Единый налог при УСН

Снять с расчетного счета сумму в подотчет

Вопрос:

Директор - единственный сотрудник (он же учредитель) организации на УСН хочет снять с расчетного счета сумму в подотчет.
Какую максимальную сумму он может снять и в какой срок он должен ее вернуть?

Ответ:

Прежде всего, нужно определиться с целью, на которую выдаются деньги (из вопроса это не ясно).

Законодательство не ограничивае...

УСН вычеты

Вопрос:

ИП работает на УСН-6%. Сотрудников не имеет. В 2016 г. сумма налога составит (суммы округлены, для удобства):
1 кв. - 10000=
2 кв. - 10000=
3 кв. - 10000=
4 кв.- 10000=
В марте 2016 г ИП оплатил фиксированный платеж в ПФР за 2015 г. - 22000= и 1% в ПФР тоже за 2015 г. - 5000=.
Далее ИП оплатил в ПФР за 2016 г в июне - 3000=, в августе - 5000=, в декабре - 5000=...

Выдача процентного займа

Вопрос:

Может ли организация (ООО ОСНО) выдать процентный займ через кассу организации (наличными) тоже ООО (ОСНО или УСН) или возможна только выдача займов наличными физ.лицам?
Директор возвращает в кассу с подотчета денежные средства, например, 150 000 руб., можно ли будет 120 000 из них выдать по договору процентного займа ООО (на ОСНО или УСН)? При этом ранее директор получил в подотчет денежные средства с расчетного счета на свою карту...

Переход на УСН

Вопрос:

ООО с 2014 г находилось на УСН 6%. В конце 2015 г. узнало, что не может находиться на УСН,. 11.06.2016 г. уведомило налоговую об этом и сдала уточнен. декларации за этот период по общей системе налогообложения. 24.12.2015 г. ООО подало уведомление об изменении объекта налогообложения форма № 26.2-6 и выбрало в качестве налогообложения доходы, уменьшен.на величину расходов с 01.01.2016 г. 26.01.2016 г. из ИФНС пришло сообщение о несоответствии треб...

Документы, которые проверяет налоговая

Вопрос:

Мы розничный интернет-магазин ООО на УСН 15%. Приём наличной оплаты и доставку нам осуществляет курьерская служба, с которой у нас подписан агентский договор. Кассового аппарата у нас нет. С Яндекс.Кассой у нас также подписан агентский договор, эта организация принимает для нас безналичную оплату и переводит её на р/c.
1. Могли бы написать список документов, которые обычно проверяют налоговые инспекторы у интернет-магазинов?

Расходы по аренде

Вопрос:

Компания А (ОСНО) арендует склад и оборудование у организации В (УСНО). Руководитель компании А и руководитель организации В являются братьями, причем руководитель компании А входит также в состав учредителей компании В. Как посмотрит на расходы по аренде налоговая инспекция? На сколько безопасно принимать такие расходы при расчете налога на прибыль для организации А?

Ответ:

...
Расходы по аренде помещения у физлица

Вопрос:

Организация на УСН ранее арендовала нежилое помещение у ООО. В настоящее время право собственности на это помещение перешло к физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем. Договор аренды переоформлен на нового собственника, в котором предусмотрено перечисление сумм НДФЛ с арендных платежей организацией как налоговым агентом. Можно ли принять расходы на аренду по новому договору в целях налога УСН (15% доходы минус расходы)? Акты...

УСН в 2016 году

Вопрос:

Какая ставка единого налога при УСН (доходы минус расходы) будет применяться в 2016 году в Оренбургской области?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан от имени организации.

В настоящее время ставка 10 процентов.

...

Уменьшение авансового платежа по УСН

Вопрос:

Размер оплаты авансового платежа по УСН уменьшается на оплату взносов:
в ПФР
ФОМС
ФСС
травматизм?


Ответ:

Вправе уменьшать, если плательщик единого налога при УСН выбрал ...

Расход по налогу УСНО

Вопрос:

Предприятие ГУП МО работающее на УСНО доходы минус расходы по результатам работы 3 мес., 6 мес., 9 мес., 12 мес., перечисляет 50% прибыли в Управление Федерального Казначейства по Московской области (Минмособлимущество).
Может ли учесть этот расход по перечислению прибыли?

Ответ:

Нет, не может.

Собственник имущества государственного или...

Затраты при применении УСН

Вопрос:

Организация, применяющая УСН с базой "доходы минус расходы", являющаяся правообладателем товарного знака, расторгает лицензионный договор на использование товарного знака с одним из своих клиентов. Вправе ли организация-правообладатель уменьшить налогооблагаемую базу на сумму госпошлины за расторжение этого договора.

Ответ:

К сожалению, из текста Ваше...

ИП и страховые взносы

Вопрос:

ИП НА УСН 6%. ПФР в принудительном порядке в текущем 2016 году снял с расчетного счета страховые взносы "за себя" за 2014 и 2015 гг. Работников у ИП нет. ИП проконсультировался с начальником отдела своей налоговой инспекции и настаивает, чтобы бухгалтер представил уточненные налоговые декларации по усн за 2014 и 2015 гг. с уменьшением налога усн на оплаченные страховые взносы в 2016 году. Имеет ли право ИП подать уточненки с уменьшением налога? <...

Расходы на УСН

Вопрос:

ООО на УСН доходы минус расходы, оказывающая юридические и бухгалтерские услуги клиентам. Для оказания данных услуг ООО купила правовую базу проверки контрагентов (Селдон Базис) и подключилась к системе электронной сдачи отчетности в госорганы (сбис). Может ли организация признать данные расходы? Использование вышеуказанных систем для оказания услуг описаны в договорах с клиентами.

Ответ:

Оформить сделки, чтобы избежать двойного налогообложения

Вопрос:

Предприятие на УСН на доходах. Предприяте "УСН" заключила договор на СМР, где оговорено, что 30% работ оплачивается денежными средствами, а остальные суммы закрываются путем передачи квартир. Работы выполнены в феврале м-це, КС-2, КС-3 подписаны. После этого составляется договор участия в долевом строительстве многоквартирного дома от марта м-ца, в котором прописываются эти же квартиры. Договор зарегистрирован в кадастровой палате в апреле м-це. В...

Гранд. деньги

Вопрос:

Некоммерческая организация (УСНО 6%) выиграла гранд. деньги поступили на счет.
Облагаются ли налогом эти поступившие денежные средства

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуется скан договора о предоставлении гранта. Скан Вы можете направить приложением файла к данному вопросу.

Вопрос:

Вахтовые при УСН

Вопрос:

В соответствии со ст. 302 ТК РФ "О гарантии и компенсации лицам работающим вахтовым методом" в нашем ООО выплачиваются вахтовые надбавки лицам, выполняющим работы вахтовым методом согласно табеля учета рабочего времени. Можно ли учитывать в расходы вахтовые если предприятие на упрощённой системе

Ответ:

Вправе учитывать ...

Вычеты при уплате УСН 6% ИП

Вопрос:

ИП находится на УСН 6%. Наемных сотрудников нет. Условно выручка (поступления на счет) составила 500.000 за 2016 г. Авансовых платежей по УСН 6% не производились в 2016 г Начислены и уплачены в декабре взносы в ПФР в размере 15.000(ИП зарегистрировалось в середине года) Начислена сумма в ПФР с превышения 300.000 - 1% в размере 2.000 рублей, но в 2016 не уплачена.
На какие вычеты ИП может уменьшить оплату по итогам года налог на УСН...

Применение УСНО в 2017 году

Вопрос:

Предприятие ГУП МО применяет с 2014 года УСН доходы минус расходы. В связи с изменениями внесенными в июне в ПБУ, касающиеся упрощенных способов ведения БУ согласно ч. 5 ст. 6 закона № 402-ФЗ написано что не применяют организации, бухгалтерская (финансовая) отчетность которых подлежит обязательному аудиту в соответствии с законодательством РФ.
Сможет ли наше предприятие применять УСНО в 2017 году?

...

Реализация гос.предприятию

Вопрос:

ИП выиграл аукцион на поставку гос.больнице перчаток смотровых - одноразовых.
ИП закупил эти перчатки у ООО и реализовал больнице 30.08.2016.
Больнице не понравилось что-то в качестве этих перчаток (был найден дефект) и их вернули в ООО - изготовителю. ООО обязалось поставить другую партию без дефектов (без доп.доплат). Проблема в том, что ИП должен выписать новую накладную сегодняшним числом. Оформить возврат товара ИП н...

Утрата права применения УСН

Вопрос:

В ноябре компания утратила право на применение УСН, в какие сроки и какую отчетность надо сдать за 2016

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация переходит на ОСНО (не перешла на уплату ЕНВД).

В обязательном порядке с квартала, в котором плательщик...

Возврат товара от покупателя через Агента

Вопрос:

Индивидуальный предприниматель на УСНО 15% занимается розничной торговлей строительными материалами через Агента на УСНО 6%. Розничный покупатель (физическое лицо) вернул ТМЦ Агенту. На основании каких документов в налоговом и бухгалтерском учете отразить возврат данного товара у принципала?

Ответ:

Ответ подготовлен, исходя из следующих допущений:

...

Представительство в Казахстане

Вопрос:

Наша организация (резидент России) находится на УСН, занимается торговлей косметическим кремом через интернет магазин. Собирается открыть представительство в Казахстане. Имеем ли мы на это право и не слетим ли мы с УСН? Надо ли будет платить ввозной НДС в Казахстане на наш товар? Товар будет отправляться на склад в Казахстан, а оттуда курьерскими службами покупателям.

Ответ:

...
ТОС на УСН доходы минус расходы

Вопрос:

Предприятие ТОС работает на УСН доходы минус расходы.
что является доходом. ,какие льготы можно применить как вести налоговый учет поступлений от квартиросъемщиков


доходы получает только от жильцов возмещение за пользование лифтом и кварплата

Ответ:

Ответ на вопрос законодательно не урегулирован. Однако отметим, что разъяснения ведомств, сделанные в отношении ТСЖ, мо...

Потеря права на применение УСН

Вопрос:
Организация потеряла право на применение УСН в связи с превышением ограничения по сумме выручки 29.10.2016 г. Как правильно заполнить сообщение об утрате об утрате права на применение упрощенной системы налогообложения (форма № 26.2-2). В приложении заполненное нами сообщение по которому пришел отказ из ИФНС о приеме.

Ответ:

В данном случае организация нарушила срок подачи заявления (подала раньше)....

Договор аренды с сотрудником

Вопрос-1:

Мы ООО на УСН 15%. В договоре аренды нежилого помещения под офис арендуемого у сотрудника (не ИП) прописано, что что арендная плата равна 20000 руб и помимо арендной платы арендатор обязуется возмещать арендодателю плату за коммунальные услуги (по счетам коммунальных служб ). Фактически мы арендаторы оплачиваем услуги водоканала и электроэнергии с расчетного счета организации, указав в назначении номер договора заключенного м/д сотрудником и...

Пониженная ставка единого налога по УСН

Вопрос:

Организация находится в городе Кургане, на 2017 год есть ли планы по снижению единого налога по УСН, в настоящий момент мы занимаемся информационными услугами платим налог по ставке - 15%! Если в планах уменьшение данного налога, если есть то с какого года? На территории данного города Кургана, можно ли применять ЕНВД и по каким видам деятельности???

Ответ:

Относительно УС...

УСН: сменился состав учредителей

Вопрос:

5 октября 2015 года у нашей фирмы находящейся на УСН сменился состав учредителей и вместо 100% учредителя физического лица, стал 100% учредитель юридическое лицо. Соответственно согласно НК - по общему правилу организация не вправе применять упрощенку, если доля участия других организаций в ее уставном капитале превышает 25 процентов. Если по итогам отчетного (налогового) периода данное условие не выполняется, то организация те...

Вычеты при УСН

Вопрос:

ИП на УСН-6%. Сотрудников нет. В 2016г ИП заплатил:
в феврале - фиксир.платеж в ФФОМС за 2015г.
в марте 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода - за 2015г.
в течении года - полностью оплатил фиксир.платежи в ФФОМС и ПФР за 2016 г.
Какие суммы ИП может вычесть из 6% по УСН за 2016г., а какие - нет?
Если 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода за 2016г. уплатить до...

Переуступка долга

Вопрос:

Организация заключила договор займа с ИП, ИП хочет рассчитаться не перечислением денежных средств а заключением договора цессии, то есть ИП должны - Юридическое лицо за товар, возможно ли переуступка долга ведь ИП должен нам займ, а Юридическое лицо должно за товар. Нужно ли нам заключать двухсторонний договор цессии или трехсторонний? Возможна ли переуступка при неоднородных обязательств? Какие налоговые обязательства возникают при...

Потеря права организаций применять УСН

Вопрос:

Один и тот же человек является учредителем в нескольких организациях...Все организации находятся на УСН. В каждой организации имеются основные средства менее 100 млн.р. Сумма основных средств всех организаций более 100 млн.руб. Может ли налоговая учесть в сумме все основные средства всех организаций для потери права организаций этого учредителя на применение УСН?

Ответ:

Осуществление...

Спасибо за Вашу заявку!
  • Москва

    8 499 009 77 27

  • Санкт-Петербург

    8 812 402 02 02

  • Регионы

    8 800 200 77 27

Новости законодательства для предпринимателей (Только 1 раз в месяц)

Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Адрес: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, дом 37, этаж 8

Часы работы:

Электронная почта:

Техническая поддержка сервиса: