НДС

Вопрос:

Нами заключен договор с российской компанией А, в котором указано, что грузополучатель казахстанская фирма Б. Плательщиком за товар будет компания А. Каким образом оформить счет фактуру и торг-12, в которой покупателем будет выступать компания А, а грузополучателем -фирма Б?

А как выставлять НДС в счет-фактуре? Продаем российской фирме с НДС 18%, платит она с НДС. А грузополучатель-Казахстан, где ставка НДС-0%

От...

Вопрос:

Наш морской порт собирается заключить договор с поставщиком угля,в том числе, уголь будет поставляться в зарубежные страны. Нашим портом будут оказываться погрузо-разгрузочные работы и сопутствующие услуги для погрузки угля на судно поставщика. Применима ли ст.164 НК РФ, НДС по налоговой ставке ноль процентов, к нашим тарифам на услуги ПРР, и прочие сопутствующие услуги, связанные с обработкой угля и судов, участвующих в международных перевозках....

Вопрос:

Перевозчик перевозит нерастаможенный груз по территории РФ с пункта Новороссийск до пункта таможни. Пункт таможня и пункт назначения груза разные.
Считается ли перевозка нерастаможенного груза по территории РФ международной и облагается ли она ставкой НДС 0%?
Этот же перевозчик осуществляет перевозку порожней тары от пункта разгрузки до пункта назначения на территории РФ. Считается ли перевозка тары от импортного груза м...

Вопрос:

Порт оказывает услуги по выгрузке с судна на склад ,погрузке со склада на а/машину рыбопродукции ,выловленной , переработанной и перегруженной как в территориальных водах РФ , так и за пределами 12 мильной зоны в ИЭЗ РФ. Какая ставка НДС ( 18 или 0%) должна применятся к выше перечисленным услугам ? В 2015 году на данные услуги применялась ставка НДС - 18% . Сейчас нашим клиентам, которым порт оказывает услуги по ПРР и хранению р/продукции, налогов...

Вопрос:

дд,у нас оптовая и розничная торговля.купили "контейнер -холодильник" 20тн.и использовали его как розничную торговую точку(енвд).торговля с него не пошла.собираемся его продать .вопрос,при реализации "контейнера-холодильника" как быть с ндс?платить ндс?

Предприятие совмещает режимы(ОСНО и ЕНВД.)Контейнер приобретен с ндс 18% по договору и по сч-ф. Контейнер поставлен на учет на 01 счет с НДС и отнесен к ЕНВД. Продавать собираемся ст...

Вопрос:

Если ООО на УСН доходы минус расходы работает с октября 2016 г, а я с января 2017 г перейдет на ОСНО, то надо ли восстанавливать НДС, пойдут ли расходы по покупке товара в расходы в январе ,т.к куплены были в декабре, а продажа остатков пройдет в январе?

Ответ:

Относительно НДС

Восстановлению подлежит НДС, который ранее...

Вопрос-1:

У нас возникла такая ситуация: заключен договор подряда со Строительной компанией, на строительство храма для церкви. Строительная компания свои обязанности выполнила, мы - тоже (оплатили все суммы).
Как нам правильно оформить данные отношения и передать храм церкви?
Какие налоговые последствия?

Ответ:
К сожалению, из текста В...

Вопрос:

Поставщик в декларации по НДС в 9 разделе указал счет фактуру реализации товара, однако товар перевозчик не доставил к покупателю по тех.неисправности автомобиля. Договор перевозки заключен с Перевозчиком и Покупателем. Отгруженный товар у Поставщика был отражен в разделе 8, как возврат от организации по наименованию Покупателя по номеру этой же счету-фактуре. При контрольной проверке налоговой декларации НДС из налоговой пришло требование о не со...

Вопрос:

Комитент - ИП на УСН (производство продуктов питания), комиссионер - ООО на ОСН.
Например : договор комиссии, комиссионер реализует продукцию от имени комитента - Имеет ли право комиссионер выставлять покупателям счета-фактуры с выделенным НДС от своего имени и платит ли он в таком случае с данной реализации НДС.
Например: договор комиссии, комиссионер реализует продукцию от своего имени, выставляет счета-фактуры с НДС -...

Вопрос:

у нас оптовая и розничная торговля. купили "контейнер -холодильник" 20тн.и использовали его как розничную торговую точку(енвд).торговля с него не пошла.собираемся его продать . при реализации "контейнера-холодильника" как быть с ндс? платить ндс?

Предприятие совмещает режимы(ОСНО и ЕНВД.)Контейнер приобретен с ндс 18% по договору и по сч-ф. Контейнер поставлен на учет на 01 счет с НДС и отнесен к ЕНВД. Продавать собираемся сторонней...

Вопрос:

Наше предприятие планирует заключение договора возмездного оказания услуг на авиационно-диспетчерское обслуживание. По условиям предметом договора является планирование, проработка, организация движения иностранных воздушных судов согласно заявленных маршрутов на территории иностранных государств, то есть начальный и конечный пункт маршрута находится не на территории Российской Федерации. Будут ли облагаться реализация данных у...

Вопрос:

ООО "Б" (применение ОСНО) арендовало нежилое здание для сдачи в субаренду у собственника (имущество числится на физлице, который также имеет статус ИП 6%). Арендатор по согласованию с собственником решил провести утепление здания и сделать навесные фасады (с привлечением подрядной фирмы, которая находится на ОСНО). Сумма всех работ (по смете) приведет фирму в текущем периоде к убытку (входящий НДС будет равен исходящему), но позволи...

Вопрос:

ДД,У НАС ОПТОВАЯ И РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВЛЯ.КУПИЛИ "КОНТЕЙНЕР -ХОЛОДИЛЬНИК" 20ТН.И ИСПОЛЬЗОВАЛИ ЕГО КАК РОЗНИЧНУЮ ТОРГОВУЮ ТОЧКУ(ЕНВД).ТОРГОВЛЯ С НЕГО НЕ ПОШЛА.СОБИРАЕМСЯ ЕГО ПРОДАТЬ .ВОПРОС,ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ "КОНТЕЙНЕРА-ХОЛОДИЛЬНИКА" КАК БЫТЬ С НДС?ПЛАТИТЬ НДС?

Предприятие совмещает режимы(ОСНО и ЕНВД.)Контейнер приобретен с ндс 18% по договору и по сч-ф. Контейнер поставлен на учет на 01 счет с НДС и отнесен к ЕНВД. Продават...

Вопрос:

Можно ли принимать НДС к возмещению по кассовому чеку

Ответ:

Единая точка зрения по этому вопросу не выработана.

В общем случае для принятия российской организацией к вычету НДС, предъявленного продавцом (исполнителем) при приобретении имущества (работ, услуг, имущественных прав), должны одновременно соблюдаться следующие условия:
– имущество (работы, услуги, имущ...

Вопрос:

Какую брать цену товара для расчета Ввозного НДС по импорту из Беларуси, если оплата за полученный товар была произведена авансом?
Т.е. в учете стоимость товара при получении равна сумме ранее выплаченного аванса, т.к. курсовые разницы по авансам не возникают.
А в п. 14 Протокола о взимании косвенных налогов указано, что цену в иностранной валюте нужно пересчитать в рубли по курсу Банка России на дату прин...

Вопрос:

В сентябре 2016 г. был получен аванс от покупателя в сумме 4630320 руб., в том числе НДС 706320 руб. Покупателю выставлена счет-фактура на аванс на эту сумму. Сумма НДС отражена у продавца в книге продаж за 3 квартал 2016 г. В акте сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.11.2016 г. у предприятия продавца отражено кредитовое сальдо в сумме 4630320 руб. Покупатель требует отразить по дебету акта сверки сумму НДС указанную в с...

Вопрос:

Предприятие - Поставщик. Договором поставки, заключенным на неопределенный срок , поставки осуществляются регулярно с 2013 года. Договором не предусмотрены авансовые платежи. Фактически покупателем при очередной отгрузке произведена оплата в большой сумме, т.е. у поставщика возник авансовый платеж на 76ав. С суммы аванса исчислен и уплачен НДС в первом квартале 2016 года. Во втором квартале произведена отгрузка и сумма аванса за...

Вопрос:
Мы получили требование от ИФНС о представлении пояснений причин превышения суммы налога, заявленной к вычету с даты отгрузки (строка 170 Раздела 3) над суммой НДС, исчисленной с полученных авансов (строка 070 Раздела 3) в 3-м квартале 2016 года.
Мы поставляем строительные материалы всегда по предоплате и часто получаем предоплату в одном квартале, а отгружаем в другом квартале.
В требовании указано: "Для пр...

Вопрос:

Предприятие ООО "Авто Альянс" ИНН 5906138374 осуществляло поставки запасных частей в наш магазин. После сдачи налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2016 года из налоговой инспекции пришло письмо о том. что данное предприятие сдало нулевую декларацию по НДС. На наш вопрос об отражении информации о реализации директор ООО "Авто Альянс" ответило: "Что хотим, то и показываем". В настоящее время с данным поставщиком не работаем. Можно...

Вопрос:

В 4 квартале ООО (ОСНО) закупило материалы и приняло к вычету НДС по сч.-фактуре для дальнейшего выполнения работ заказчикам. Материалы были приняты на склад (щебень, металлоконструкции и т.д.). Но в 1 квартале следующего года был произведен возврат этих материалов продавцу по причине отказа заказчика от данного вида работ из закупленных для них материалов. Получается что в 4 кв. был произведен вычет, а в 1 кв. восстановление этой...

Вопрос:

Вместе с оплатой услуг по договору иностранному контрагенту (нерезиденту) мы перечислили НДС как налоговый агент. Но из-за ошибки платеж контрагенту не прошел, а НДС был уплачен. Платеж контрагенту прошел на следующий день и из-за разницы курса валют сумма НДС увеличилась на 20 рублей, но т.к у нас есть переплата по НДС (налоговый агент) мы доплачивать НДС не стали. Правильно ли мы сделали?

Вопрос:

Юридическое лицо на ОСНО имеет долг по договору займа перед физлицом. Юрлицо имеет автомобиль и по договору об отступном передает этот автомобиль в счет уплаты долга физлицу.
1.Должно ли Юрлицо на ОСНО платить НДС по имуществу, переданному физлицу по договору об отступном?
2. Должно ли Юрлицо на ОСНО платить НДС по имуществу, переданному другому Юрлицу по договору об отступном?