НДС

В какую налоговую следует сдать декларацию по ндс

Вопрос:

1. Наша организация арендует земельный участок на территории, подведомственной другой налоговой инспекции, отличной от основной, где стоит на учете сама организация. в какую налоговую следует сдать декларацию по ндс.
2. Как определить размер часовой ставки охранника, исходя из мрот. т.е. каков алгоритм расчета минимальной ставки в часах для охранников, которые работают 24 часа через 3. что изменилось в сроках выплаты заработной плат...

Ставка НДС (0)

Вопрос:

1 кв. 2016 г. купили лом стальной негаборитный со ставкой налога 0, продали аналогично. Продажу отразили в 4 разделе, с налоговой пришел запрос на пояснение данной операции. Подскажите правильно или нет то что мы продали с 0 ставкой, и отразили в 4 разделе в декларации?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что покупка и продажа лома была осуществлена организ...

Расчеты наличными с Белоруссией

Вопрос:

Может ли наша организация (ОСНО имеет кассовый аппарат) при экспорте в Беларусь принять наличную оплату за товар по договору? Подтвердим ли при этом нулевую ставку по НДС?

Ответ:

Относительно возможности принять наличную оплату

Можно принимать наличную оплату только в некоторых случаях, в частности, если товар экспортируется граж...

Регистрация в книге покупок сч-ф со ставкой 0%

Вопрос:
В апреле 2016 г. у нас был экспорт в страну-член ЕАЭС. Для доставки груза в Армению мы пользовались услугами транспортной компании. Фирма-перевозчик выставила нам Акт и Счет-фактуру со ставкой 0%.
Нужно ли данную счет-фактуру регистрировать в книге покупок

Ответ:

Регистрировать не нужно.

Регистрировать в книге покупок нужно...

Возмещение НДС в ходе проведения акции

Вопрос:

Организация осуществляет продажу и ремонт грузового автотранспорта. Услуги - ЕНВД, продажа з/ч, в том числе установленных в ходе ремонт- ОСНО. В организации проводится акция. При продаже грузового а/м - техническое обслуживание а/м в подарок. Как при этом оформить документы. Заказчик/грузополучатель клиент, покупатель/плательщик наша организация на полную сумму? Либо документы на клиента, но со 100% скидкой? Как в данном случае оформить сч.ф.? Как...

Возмещение НДС и просьба налоговой

Вопрос:

Звонили из налоговой и попросили перенести возмещение НДС на следующий период и сдать новую уточненную декларацию с 0 возмещением, чтобы не проводить камеральную проверку. Возмещение у меня образовалось из-за покупок с НДС и отсутствием реализации. Есть ли какие-то негативные последствия в таком варианте? Как обычно проходит камеральная проверка?

Ответ:

Негативных последствий не...

НДС при импорте услуг через посредника

Вопрос:

Наша организация через посредника (действующего от своего имени) импортировала услуги иностранного предприятия (Япония). По посредническому договору предусмотрено 100% аванс посреднику. В июне мы получили отчет посредника и импортные услуги. Посредник предоставил нам копию платежки на уплату НДС в свою налоговую ( в тот же день был произведен аванс в Японию) и счет фактуру от японской фирмы в наш адрес. Могу я взять в зачет НДС по этому счету факту...

НДС в конкурсном производстве

Вопрос:

В конкурсном производстве предприятие продолжает производить и отгружать железобетонные изделия. При реализации исчисляем НДС, апеллируя п. 4 ст. 38 НК РФ. ИФНС ссылается на п. 3 ст. 38 НК РФ, основываясь на пп. 15 п. 2 ст. 146 НК. Какова правильная позиция?

Ответ:

Позиция налоговой инспекции правильная, если имущество реализуется по договору купли-продажи (поставки). <...

НДС с акции

Вопрос:

Организация осуществляет продажу и ремонт грузового автотранспорта. Услуги - ЕНВД, продажа з/ч, в том числе установленных в ходе ремонт- ОСНО. В организации проводится акция. При продаже грузового а/м - техническое обслуживание а/м в подарок. Как при этом оформить документы. Заказчик/грузополучатель клиент, покупатель/плательщик наша организация на полную сумму? Либо документы на клиента, но со 100% скидкой? Как в данном случае оформить сч.ф.? Как...

Экспорт автозапчастей в Беларусь.
Вопрос:

Экспорт автозапчастей в республику Беларусь.
Как правильно в соответствии с законодательством оформлять данную операцию?
Нюансы с НДС?

Ответ:

Подробная информация об экспорте товаров (в т.ч. в страны ЕАЭС, например, в Белоруссию), оформления экспортных операций, о вопросах НДС по экспортным операциям, содержится в Сервисе по следующим ссылкам:
...

НДС, уплаченный поставщиком

Вопрос:
Мы сейчас планируем привезти оборудование на нашу фирму из Германии на условиях DDP, то есть все оплачивает Поставщик ( таможенные сборы и пошлину, а также НДС). Если НДС оплатит Поставщик за нас, то может ли наше ООО взять потом к зачету оплаченный Поставщиком НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что НДС уплачивает иностранная организация

Не может.

П...

НДС по работам с оборотной тарой

Вопрос:

Какую ставку НДС применить к работам с оборотной тарой (порожние контейнеры), ввезенной через границу РФ? Контейнеры помещены в ПЗТК.

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):

– о каких конкретно работах с порожними контейнерами идёт речь?

Обложение НДС услуг строителей

Вопрос:

Предприятие купило здание требующее кап. ремонта. Учтено было здание на счете 08. Сейчас начались работы по ремонту. Ремонтные работы выполняют физ. лица по договорам гражданско-правового характера. Стоимость материалов списывается на счет 08. Туда же будут относиться и стоимость оплаты услуг строителям. Нужно ли начислять на эти работы НДС рассматривая их как СМР. Если нужно начислять, то как определить налоговую базу? Когда выписывать счет-фактур...

Обложение НДС управляющей компании

Вопрос:

Вновь образованная Управляющая компания (далее УК) находится на ОСНО. Договор на управление заключается с застройщиком и несколькими собственниками квартир. Заключен агентский договор, где застройщик и собственники поручают УК заключить договоры на коммунальные услуги в интересах собственников. Агентское вознаграждение не предусматривается. Требуется ли какое либо уведомление новых собственников на то, что договоры на тепло, электричество, вод...

Мебель медицинского назначения с документами

Вопрос-1:

Организация на общем режиме занимается оптовыми поставками мебели. ООО получило от поставщика мебель медицинского назначения с документами, в которых выделен НДС 18%. Эту мебель директор заявил в поставку клиенту, выиграв тендер. Поставка должна поставиться без выделения в документах НДС. К документам на отгрузку директор приложил сертификат, который был получен от другого поставщики аналогичной мебели. Имеет ли право ООО проводит такие операции?...

Погашение задолженности 3 лицом

Вопрос:

Как отражать в декларации по НДС поступление денежных средств при погашении задолженности 3 лицом по нашей реализации на основании переуступки долга.
Получается отношений напрямую с 3-ей организацией не имеем по расчетному счету суммы проходить будут, а как отражать это в книге продаж декларации по НДС.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующ...

7 раздел НДС

Вопрос-1:

Организация выдала беспроцентные займы своим работникам и другим организациям. Следует ли заполнять 7 раздел декларации по НДС?

Ответ-1:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком НДС;
– все займы предоставлены в денежной форм...

7 раздел декларации по НДС, 7 графа УПД

Вопрос:

Нужно было ли для подтверждения применения льготы по пп.1 п.2 ст.146 НК РФ выставлять счёт-фактуру на сумму полученного дохода по процентному займу предоставленного нами другому юридическому лицу, который отразили в 7 разделе декларации по НДС по коду операции 1010292 во втором квартале? Если да, то составлять сч/фактуру необходимо на сумму дохода? А в 7 графе УПД какая цифра должна стоять или прочерк?

...

Запрос документов на контрагента

Вопрос:

Налоговая у организации по требованию запросила документы на контрагента организации в связи с камеральной проверкой декларации НДС контрагента за 2 кв .16 г. Требуют предоставить документы за 1 полугодие 2016 г., хотя в требовании указано, что проводят камеральную проверку контрагента декларации НДС за 2 кв .2016 г. Имеет ли право налоговая, проводя проверку за 2 кв. 16 запрашивать документы за 1 полугодие 2016?

...

Импорт

Вопрос:

Операции по импорту товара. ООО ввезли основные средства (далее ОС) из Испании.
1. Какими проводками отразить поступление ОС?
2. Куда производить оплату НДС (верно ли если оплата производится в таможню)?
3. Какой документ является основанием для уплаты НДС по импорту товаров?
4. Какими проводками отразить оплату НДС в таможню?
5. Какими проводками закрывается сумма уплаченного НД...

Отсутствие кода единицы измерения в товарной накладной

Вопрос:

Поставщик выставил документы на поставку товара, где в счете-фактуре код единицы измерения проставлен как и единица измерения, а в товарной надкладной единица измерения есть, а кода нет. Является ли данное обстоятельство отказом в применении вычета по НДС?

Ответ:

Не является.

В общем случае...

Возмещение таможенных платежей и НДС иностр. поставщиком

Вопрос:

Мы сейчас планируем привезти оборудование на нашу фирму из Германии на условиях DDP, то есть все оплачивает Поставщик ( таможенные сборы и пошлину, а также НДС). Если НДС оплатит Поставщик за нас, то может ли наше ООО взять потом к зачету оплаченный Поставщиком НДС?

если по этим же условиям поставки поставщик пришлет на счет нашего ООО сумму подлежащую уплате за таможенные платежи и НДС, а мы потом от своего имени и со своего счета...

Учет входного НДС при экспорте с 01.07.2016г

Вопрос:

Верно ли мы понимаем, что с 01.07.016г вычет "входного" НДС по товарам (работам, услугам), которые приобретены для использования в операциях по реализации экспортных товаров и драгметаллов, можно заявить в общем порядке после принятия на учет указанных приобретений, которые приняты на учет с 01.07.2016 ?

Те начиная с 01.07.2016г для принятия входного НДС у нас нет необходимости ждать факта подтверждения Вычета "входного" налог...

Печать на первичных документах

Вопрос:

Организация на общей системе налогообложения с уплатой НДС. Контрагент - поставщик ежемесячных услуг, ссылаясь на п. 2 и п. 4 ст. 9 ФЗ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", считает печать необязательным реквизитом первичных документов и уведомляет Организацию об отмене проставления печати на ежемесячных актах оказанных услуг. Чем рискует в данной ситуации Организация и насколько правомерны действия контрагента?

...

Компенсация аренды земли

Вопрос:

Текст вопроса в прикрепленном файле

Нами заключен договор на предоставление услуг аренды (мы Арендодатели на ОСНО). В договоре есть пункт, в котором предусмотрено, что арендная плата состоит из базовой арендной платы (сама аренда), а так ж...

Списание НДС с неотработанных полученных авансов

Вопрос:

Прошу разъяснить следующий момент по информации размещенной у вас на Сервисе по следующей ссылке: https://www.moedelo.org/Pro/View/Questions/112-35718?referer=Search&query=%D1%81%D0%BF%D0%B8%D1%81%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5%20%D0%BA%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BE%D1%80%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B9%20%D0%B7%D0%B0%D0%B4%D0%BE%D0%BB%D0%B6%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8%20%D0%BF%D0%BE%20%D0%B0%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%BC%20%...

Запросы из ФНС

Вопрос:

Согласно требования ИФНС компании необходимо подать уточненки по НДС, прибыли и баланса в течение пяти дней.
Какими доводами можно увеличить срок предоставления документов ?

Ответ:

Увеличение срока не предусмотрено.

Если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречия между сведениями, содер...

Декларация по НДС, лицензия

Вопрос:

Если клиент вместо денег рассчитался ломом негабаритным, его продали. Нужна ли лицензия, если да то какой штраф если ее нет?

Ответ:

Нужна.

Заготовка, хранение, переработка и реализация лома черных металлов, цветных металлов подлежит лицензированию. Исключение – реализация лома черных и цветных металлов, образовавшегося у юридически...

НДС в конкурсном производстве: железобетонные изделия

Вопрос-1:

В конкурсном производстве предприятие продолжает производить и отгружать железобетонные изделия. При реализации исчисляем НДС, апеллируя п. 4 ст. 38 НК РФ. ИФНС ссылается на п. 3 ст. 38 НК РФ, основываясь на пп. 15 п. 2 ст. 146 НК. Какова правильная позиция?

Ответ-1:

Позиция налоговой инспекции правильная, если имущество реализуется по договору купли-продажи (поставки...

Запрос к контрагенту, требование по НДС

Вопрос:

Нам с налоговой ежеквартально приходят запросы о не стыковки по НДС с одним из наших контрагентов. Мы уверены, что он полностью благонадежный, мы с ним работаем на протяжении 12 лет, и он является одним из крупнейшей металлоторгующей компанией в стране. Какое можно запросить в бухгалтерии контрагента подтверждение в том, что он исполнил по интересующим нас сделкам свои обязанности налогоплательщика, что бы предъявить в налоговые органы. В требован...

Спасибо за Вашу заявку!