НДС

Вопрос:

Если в 1 кв. 2015 г. мы обнаружили ошибку в номере сч/ф в книге покупок, сумму НДС при этом та же, нам сдавать уточненную декларацию или достаточно предоставить письмо в налоговую инспекцию об обнаруженной ошибке и исправленном номере?

Ответ:

Можно либо сдать уточненную декларацию, либо представить письмо.

После представления декларации начинае...

Вопрос:

Подскажите пожалуйста сколько установлена налоговая ставка на горбушу свежемороженую.

Ответ:

Установлена ставка 10 процентов.

Из "ОК 005-93. Общероссийский классификатор продукции" (утв. Постановлением Госстандарта России № 301 от 30 декабря 1993 г.) следует, что горбуша относится к роду дальневосточных лососей.

В большинстве сл...

Вопрос:

Как отразить счет-фактуру на аванс выданный в книге покупок и декларации по НДС? Как отражать в книге покупок и декларации по НДС полученные акты о выполнении работ в счет аванса? Отчетные периоды оплаты аванса и оказания услуг разные.

Ответ:

Относительно регистрации счета- фактуры на аванс в книге покупок и отражения аванса в декларации по НДС

Налог...

Вопрос:

Не могли бы вы посмотреть документы, которые нам выставляет организация из Республики Беларусь. У нас большие сомнения в том, что нам придется (согласно этим документам) начислить НДС агентский сверху 354 т.р., а не выкрутить из 354 т.р.

• ...

Вопрос:

В 1 квартале 2015 года наша организация продала товар в Белоруссию. Куплен этот товар был тоже в 1 квартале 2015. Все документы для заявления вычета собраны во 2 квартале 2015. В декларации по НДС за 1 квартал мы не принимали к вычету счет-фактуру на поступление товара. Как заполнить декларацию за 2 квартал 2015? . Нужно ли отражать сч/фактуру с нулевой ставкой в книге продаж или это отражается только в 4 разделе. Так же как быть с книгой покупок,...

Вопрос:

Предприятие работает по УСН. Берет под реализацию товар из Узбекистана(детский взрослый трикотаж). Платит ли наше предприятие НДС при ввозе и по какой ставке?

Ответ:

Да, платит. Ставка зависит от вида товара.

При импорте товаров плательщиком НДС является импортер (пп. 6 п. 1 ст. 4,...

Вопрос:

Исполнитель за оказанные услуги выписал акт о выполненных работах Заказчику без НДС, в связи с применением УСНО + ЕНВД. Заказчик произвел оплату на расчетный счет Исполнителя и в платежном поручении указал сумму НДС исчисленную расчетным путем.
Как исправить ошибку Заказчика по указанному НДС в п/п.

Ответ:

Можно попросить у заказчика написать письмо об уточнении платежа.

Ор...

Вопрос:

Наша компания (ОСНО) приобрела товар за границей. Для принятия к вычету НДС уплаченного при ввозе товаров, намереваемся отразить ГТД в книге покупок.
Вопрос - как сумма должна быть по строке зарегистрированной ГТД в графе 15 раздела 8 декларации НДС?

Ответ:

Уважаемый пользователь, в разделе 8 декларации по НДС отсутствует графа 15 (возможно, Вы и...

Вопрос:

ООО "Компания А" (ОСН) должна ИП Петрову (УСН 6%) за услуги по аренде офиса 50 000 руб.,без НДС.Услуги оказаны, акты подписаны.
ООО "Компания В" (ОСН) должна ООО "Компания А" за отгруженный товар 50 000 руб. в т.ч. НДС 18% 7627,12.
Можно ли в этой ситуации заключить соглашение о переводе долга? Кредитор ( ИП) дает согласие на заключение соглашения. Но он не является плательщиком НДС, а компании "А" и "В" являются платель...

Вопрос:

Предприятие (ОСНО) реализует продукцию на экспорт. В апреле был произведен ремонт судна за границей. В мае был уплачен НДС и таможенные пошлины за ремонт судна (ремонт текущий, изменений в стоимости судна не было). Можем ли мы осуществить возврат НДС и какие документы необходимо предоставить в налоговый орган.

Ответ:

Можете осуществить при соблюдении определенных условий. Момент принятия к вычету НД...

Вопрос:

У организации "Исток" заключен агентский договор с Энергоснабжающей организацией "Пермэнергосбыт" по нескольким зданиям. Одно из зданий является нашей собственностью. И этот "Исток" предъявляет нам услуги по снабжению эл. энергией, но он не является плательщиком НДС и соответственно, нам его не предъявляет. Но они к своему акту прилагают сч фактуру от Пермэнергосбыта, выписанную на нас. Значит, мы можем взять этот НДС к вычету? Но ведь у нас в...

Вопрос:

Организация применяет совмещенные режимы налогообложения ОСНО и ЕНВД. Счета-фактуры по закупленным материалам в книгу покупок заносим по их полной стоимости. При фактическом расходовании материалов, на часть. которая пошла на расходы по ЕНВД восстанавливаем НДС к уплате в бюджет. Это касается и 26 сч., расход по которому делится согласно пропорции от реализации ОСН и ЕНВД. Как отразить в декларации по НДС и в каком разделе (В книге покупок или книг...

Вопрос:

Организация, на ОСНО, оптовая торговля.Взяли в лизинг Автомобиль. Для заключения договора был перечислен аванс. Объект на балансе лизингодателя. За перечисленные авансы получили счет фактуры с назначением аванс. Как авансовая счет фактура может участвовать в налоге на прибыль? Как можно ее закрыть?
Лизингодатель не считает нужным предоставить документы (Счет фактура и акт )
Ссылаясь на: письма Минфина РФ от 14 января 2008...

Вопрос:

В этом году, по прошествии трех лет, мы можем списать кредиторку по 60-му счету, стоимость товара списываем на прибыль, а зачтенный когда-то НДС восстанавливаем. Должен ли такой НДС быть отражен в книге продаж (покупок) и как тогда быть с номером счет-фактуры и ИНН организации, возможно уже снятой с учета? То есть проверку книга не пройдет и отправить декларацию я не смогу ?

Ответ:...

Вопрос:
Организация находиться на ОСНО, продает квартиру выше стоимости приобретения. Квартиру получили в счет выполненных работ. Какие налоги надо заплатить?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация получила не имущественные права требования на жилые помещения у застройщика, а готовую квартиру, которая оформляется в собственность организации. ...

Вопрос:

ООО торговая организация, имеем свои транспортные средства. по законодательству мы установили на тр.средства тахографы и приобрели на каждого водителя карты водителя. данные карты именные и выдаются 1 раз. Работник при увольнении оставляет себе. Карты мы поставили на учет. Водители внесли в кассу организации деньги за карты. вопрос: облагается ли НДС, ведь мы их продали водителям и какие проводки?

Вопрос:

Четыре года назад нами были выполнены работы по ремонту лифтов. Компания не оплатила выполненные работы, а затем просто закрылась. Как возможно закрыть долг, или снять с объема работ по акту, мы являемся плательщиками ндс 18%. Сумма задолженности 57180 руб.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО, метод начисления, и рез...

Вопрос:

Будут ли относиться к основным средствам Кондиционеры DANTEX RK-24 и DANTEX RK-36 стоимостью (включая НДС) соответственно 50700 руб. и 86779 руб., дополнительно идут монтажные комплекты стоимостью 20954 руб. (за 2 комплекта). Стоимость монтажа кондиционеров составляет 29818,08 руб. Какие проводки необходимо сделать в бухгалтерском и налоговом учете?

Ответ:

...

Вопрос:

Предприятие оказывает услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования, услуги согласно статьи 149 не подлежат налогообложению. В настоящее время предприятие переходит на автоматизированную систему оплаты проезда (АСОП). Для оплаты проезда у оператора данной услуги приобретаем электронные транспортные карты (ЭТК) стоимость карты 50 рублей (НДС нет). Нужно начислять НДС на стоимость карты при реализации пассажиру?

Вопрос:
Просим пояснить, какие возникают налоги при выплате наличными денежными подотчетными средствами подотчетным лицом (во время командировки) иностранным физическим лицам за услуги по переводу с иностранного языка на русский (например, НДФЛ и страховые взносы, НДС)? Можно ли принять данные расходы для целей налогового учета? Какие необходимо затребовать у иностранца документы? Есть ли какие-либо риски по валютному законодательству?»

Вопрос:

Наша организация -ООО, основная система налогообложения. В рамках проведения камеральной проверки декларации по НДС за 4кв.2015 г мы получили требование о предоставлении пояснений, касающихся прошлых отчетных периодов по НДС (2012-2014 гг). В связи с этим, бухгалтерия предприятия проверила учет НДС за прошлые годы и обнаружила ошибки, которые привели к недоплате налога. Нами были уплачены суммы недоимки и пеней, затем были представлены уточненные д...

Вопрос:

В ходе выездной проверки была доначислена недоимка по НДС и, соответственно, пени и штраф. Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете доначисленную недоимку по НДС, пени и штраф.

Ответ:

Относительно бухгалтерского учёта

Недоимка по НДС

НДС, доначисленный по результатам налоговой проверки, отразить можно:...

Вопрос:

Услуги , которые будет оказывать ООО РФ белорусской компании-это видеосьемка рекламного ролика.В этом случае какая будет считаться территория оказания услуг для целей НДС?

Ответ:

Услуги будут реализованы (оказаны) на территории России.

Мнение Минфина России в письмах № 03-07-14/11966 от 6 марта 2015 г., № 03-07-08/55044 от 30 октября 2014 г., № 03-07-08/...

Вопрос:
Организация использует льготу по НДС (Ст 149 реализация лома цветных металлов). Раздельный учет не ведется, т к других видов деятельности нет. Входящий НДС (менее 5%) приходуется на 44 счет и списывается на расходы, на вычет не подаем. Стали получать требования о пояснениях (почему заявленный вычет превышает сумму НДС к уплате - формируется на основе 8 раздела книга покупок, где этот входящий виден) Может быть не сдавать книгу п...

Вопрос:
Наша компания заключила договор аутсорсинга персонала, по договору организация Заказчик оплачивает нам вознаграждение за услуги с НДС и возмещает нам расходы по заработной плате предоставленных Заказчику сотрудников.
Пример: поступление по банку от Заказчика 800 000,00 рублей, в этой сумме 10 000,00 вознаграждение, 790 000,00 расходы по заработной плате, которую мы выплачивает своим сотрудником. Мы являемся плательщиками НДС, примен...

Вопрос:

Наше Общество возвращает суммы,ранее перечисленные покупателями в счет аванса за наши услуги,либо излишне уплаченные суммы от покупателей. Проводки
Дт 62/2* Кт 50*,51*
Верно ли суммы НДС к вычету по возвращенным авансам покупателям отражать в налоговой декларации по НДС в разделе 3 стр.170?

Ответ:

Нет, неверно. Вычет НДС по возвращенным авансам...