Расчётный счёт для ИП позволяет принимать оплаты, платить налоги, работать с компаниями и участвовать в тендерах. Без него можно обойтись, если работаете только с физлицами и наличными, но это создаёт ограничения — по суммам расчётов, видам сделок и возможностям роста.
Осторожно!
Однако возможны косвенные неприятности, в том числе штрафные санкции, из-за которых пользоваться своим лицевым или карточным счётом физлица в рамках бизнеса крайне нежелательно, и вот почему:
- В договоре обслуживания лицевого счёта, как правило, указывается, что вы не вправе использовать счёт в предпринимательских целях. То есть могут возникнуть претензии со стороны банка.
- Лицевые и расчётные счёта различаются. Клиенты (юр. лица или ИП) могут отказаться перечислять деньги на личный счёт, т.к. в этом случае могут возникнуть претензии со стороны налоговиков. Деньги, которые перечисляются на личный счет гражданина, они могут счесть вознаграждением за услуги физлицу. А с таких вонаграждений плательщик должен в качестве налогового агента удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ, страховые взносы. Можно попытаться доказать свою правоту, но к чему вашим контрагентам лишняя головная боль?
- Инспекторы могут признать поступления на лицевой счёт доходом физлица, а не доходом от деятельности ИП, и потребовать уплатить 13-22% НДФЛ.
Логика следующая: так как деньги поступают не на предпринимательский счёт, а на счёт физлица, значит, они связаны не с деятельностью ИП, а касаются операций, которые совершает физлицо. Граждане России с доходов должны уплачивать НДФЛ по ставке 13-22%. Сам факт перевода на карту денежных средств не создаёт объект налогообложения. Но в то же время если налоговая в рамках проверок докажет, что ИП получает на личную карту доходы от бизнеса или физлицу поступают незадекларированные доходы, дополнительно начислят штрафы и пени за то, что НДФЛ и страховые взносы заплатили невовремя.
Зарегистрируем бизнес без поездок в налоговую всего за 3 дня. Поможем с выбором подходящей системы налогообложения, открытием расчётного счёта и подарим 2 месяца интернет-бухгалтерии бесплатно Оставить заявку
Использование счёта физлица
Если вы все-таки хотите задействовать в работе не расчётный счёт ИП, а текущий счёт физического лица, тогда безопаснее открыть отдельный счёт и по нему проводить только операции, связанные с деятельностью ИП. То есть чётко разделить операции по бизнесу и личные. Это рекомендуется для финансовой аналитики, но не исключает вероятных налоговых рисков, т.к. у налоговой есть доступ ко всем счетам ИП.
Сколько расчётных счетов может открыть ИП
ИП вправе открывать и применять в работе столько расчетных счетов, сколько необходимо. Счета можно открывать в разных банках и разных регионах, не обязательно по месту постановки на учет. Число расчетных счетов, которые будут задействованы в деятельности, не ограничивается, их может быть сколько угодно.
Если Вы открываете новый расчетный счет, то совсем не обязательно закрывать прежний. Также не обязательно все расчеты проводить с нового счета. Оперировать можно всеми расчетными счетами.
Комиссия банка и расходы на банковское обслуживание
Все затраты за обслуживание расчётного счёта, осуществление переводов (комиссия за перевод зарплаты, платежей поставщикам, обслуживание р/сч и др.) и другие банковские услуги учитываются в расходах на УСН на дату списания денег с расчётного счёта. Подтверждением таких операций служат банковские ордера, а также выписка по счёту. От банка получать какие-либо накладные или акты для этого не нужно.
Важный момент! Оплата обслуживания счёта за какой-либо период учитывается как расходы на оплату услуг, т.е. по завершении периода (или части периода), который оплачен.
Самый важный момент! Если Вы приняли решение открыть расчетный счет для деятельности ИП - рассмотрите предложения банков-партнеров интернет-бухгалтерии "Моё дело" - ведущих банков России.
Передайте заботы о регистрации бизнеса специалистам «Моего дела». Мы подберем оптимальный налоговый режим, выберем ОКВЭД, подготовим все документы и направим их в нужные ведомства. За 3 дня, без оплаты госпошлины. Заказать услугу
Если Вы пользуетесь нашим сервисом и интегрированы с банком-партнером, то Вы получаете
- Автоматизацию стандартных ручных операций. Стоит один раз ввести реквизиты компании, информацию о р/с и подключить электронную отчетность.
- Подгружение банковских выписок в «Моё дело». Система самостоятельно производит распределение денежных средств по статьям расходов и доходов, рассчитывает суммы налогов и взносов.
- Автоматическая отправка платежек из сервиса «Моё дело» в банк. Возможность отправлять платежки на оплату налогов и взносов в интернет-банк и моментально подтверждать оплату.
Преимущества расчётного счёта для ИП
Упрощает работу и делает бизнес прозрачным. Расчётный счёт помогает управлять деньгами, принимать оплату и сотрудничать с компаниями, где не используют наличные.
Разделяет личные и бизнес-деньги. Вы видите реальные доходы и расходы, избегаете путаницы и повышаете доверие к себе как к предпринимателю.
Позволяет принимать безналичную оплату. Переводы, оплата картами и онлайн-платежи делают ваши услуги доступными для большего числа клиентов.
Открывает путь к крупным сделкам. С расчётным счётом вы участвуете в тендерах, госзакупках, заключаете контракты и подаёте заявки на гранты.
Упрощает финансовые операции. Онлайн-банкинг помогает оплачивать налоги, делать переводы и контролировать финансы без визитов в офис.
Ограничения для ИП без расчётного счёта
Если вы решили работать без расчётного счёта, готовьтесь к неудобствам: придётся использовать наличные или личную карту. Это усложняет учёт и вызывает подозрения у банка — переводы могут заблокировать.
Контрагенты настораживаются, когда видят переводы на личные карты. Без расчётного счёта вы выглядите менее надёжным партнёром.
ИП работать без расчётного счёта может, но риски выше, доверие ниже, а управлять деньгами сложнее.
Сумма сделки по одному договору не может превышать 100 тысяч рублей
Если работаете без расчётного счёта и принимаете оплату наличными, помните о лимите — 100 000 руб. по одному договору. Он действует для расчётов между ИП и компаниями.
Лимит распространяется на всю сумму договора, а не на отдельные платежи. Разделить оплату на несколько частей нельзя. Например, заключили договор аренды на 120 000 руб. Даже если будете платить по 20 000 в месяц, всё равно превысите ограничение.
При аренде, закупках или долгосрочных контрактах лимит быстро становится проблемой. Чтобы не нарушать правила и спокойно работать с крупными суммами, откройте расчётный счёт.
Запрещено участвовать в госзакупках, тендерах и грантах
Без расчётного счёта вы не сможете участвовать в госзакупках, тендерах и грантах — потеряете доступ к крупным проектам и дополнительным источникам дохода. Государственные и крупные компании проводят расчёты только по безналу, поэтому заявку без счёта просто не примут.
Госзакупки и тендеры — стабильный источник заказов. Через них предприниматели поставляют товары и услуги, получают авансы и регулярные выплаты. Но заказчики не работают с наличными расчётами.
Недоступны безналичные расчёты с контрагентами
Если работать как ИП без открытия расчётного счёта в банке, не получится принимать безналичные платежи от компаний и предпринимателей. Большинство организаций работают только по безналу и требуют реквизиты, чтобы оплатить товары или услуги.
Без счёта вы не подключите эквайринг и не сможете принимать оплату картами или через интернет-магазин. Это ограничивает продажи и снижает доверие клиентов.
Работа только с наличными уменьшает число заказчиков. Компании и частные клиенты выбирают тех, кто принимает безналичные платежи — это удобнее и безопаснее.
Невозможность проведения валютных операций
Если ИП не имеет расчётного счёта в банке, то не получится работать с иностранными партнёрами. Для импорта и экспорта нужны официальные банковские переводы, а расчёты наличными в валюте запрещены.
Счёт позволяет получать и отправлять деньги за границу и проходить валютное регулирование.
Например, если партнёр хочет перевести оплату в долларах или евро, без счёта вы не сможете принять деньги. Сделка сорвётся, а вы потеряете время и доверие партнёра.
Отказ в оформлении кредита и лизинга
Если у ИП нет расчётного счёта, получить кредит или лизинг почти невозможно. Банки оценивают не только документы, но и движение денег. Без счёта они не видят доходы и расходы, поэтому считают бизнес ненадёжным.
Даже прибыльный предприниматель не сможет доказать финансовую устойчивость. Из-за этого банк или лизинговая компания откажет в финансировании.
В результате развитие замедляется: приходится брать займы у знакомых или работать только на собственные средства, ограничивая рост бизнеса.
Как выбрать расчётный счёт для ИП
Если решили, что нужен расчётный счёт для ИП в банке, выбирайте внимательно — от этого зависит удобство, скорость работы и безопасность денег.
Надёжность банка. Проверьте рейтинг и репутацию. Чем стабильнее банк, тем меньше риск блокировок и проблем с платежами.
Онлайн-банк и приложение. Выбирайте банк с простым сервисом, мобильным приложением и поддержкой в чате. Так вы сможете быстро оплачивать счета и налоги.
Тарифы и комиссии. Сравните стоимость открытия, обслуживания и переводы. Для небольшого бизнеса подойдет базовый тариф, позже можно перейти на расширенный.
Дополнительные услуги. Полезно, если банк предлагает эквайринг, онлайн-кассу и валютный счёт. Эти функции пригодятся, когда бизнес вырастет.
Открытие счёта онлайн. Выбирайте банк, где можно подать заявку дистанционно, чтобы не тратить время на поездку в офис.
Пошаговая инструкция, как открыть расчётный счёт для ИП
Открыть расчётный счёт для ИП просто, если знать последовательность шагов:
- Выберите банк и тариф. Сравните надёжность, тарифы и удобство онлайн-сервисов. Для старта подойдёт базовый тариф, при росте бизнеса — расширенный.
- Подготовьте документы. Нужны паспорт, ИНН, лист записи из ЕГРИП и заявление. Уточните требования банка, чтобы не терять время.
- Подайте заявку. Можно оформить счёт онлайн — заполните анкету и подпишите договор электронной подписью.
- Пройдите идентификацию. Предъявите паспорт и документы ИП в офисе. После проверки получите доступ к счёту.
- Подключите сервисы. Настройте онлайн-банк, эквайринг и онлайн-кассу, если они нужны для работы.
- Получите реквизиты и работайте. Передайте реквизиты партнёрам, оплачивайте налоги и расходы, ведите расчёты только через счёт.
Документы, необходимые для открытия расчётного счёта ИП
Чтобы открыть счёт, банки запрашивают следующие документы:
- Паспорт. Возьмите паспорт гражданина РФ или другой документ, удостоверяющий личность.
- Подтверждение регистрации ИП. Подготовьте лист записи из ЕГРИП или свежую выписку о постановке на учёт.
- ИНН. Предоставьте свидетельство или уведомление о присвоении ИНН. Электронную версию можно скачать на сайте ФНС.
- Лицензии. Если деятельность требует разрешений (перевозки, охрана, алкоголь), приложите их копии.
- Заявление и анкета. Заполните заявление на открытие счёта и укажите данные о бизнесе.
- Доверенность. Если счёт открывает представитель, оформите нотариальную доверенность.
- Формы банка. Подпишите договор и карточку с образцами подписей.
Дополнительно банк может запросить сведения о владельцах и связанных лицах — это стандартная проверка.
Часто задаваемые вопросы
Зависит от выбранного варианта. У каждого банка уникальная линейка тарифов, стоимость которых зависит от комиссии за платежи и подключение дополнительных сервисов.
Да, но если блокировка связана с задолженностью по бюджетным платежам, скорее всего, вам откажут. Банки перед подписанием договора проверяют репутацию и состоятельность потенциальных партнёров.
В законах нет правил, что ИП обязан открывать расчётный счёт в банке. Но без него неудобно работать: нельзя принимать безналичные платежи от компаний, участвовать в тендерах и госзакупках, получать кредиты и пользоваться лизингом.
Наличные расчёты ограничены — по одному договору можно провести не больше 100 000 рублей. Кроме того, без счёта сложно вернуть переплату по налогам и заключать крупные сделки.
ИП рекомендуетсяоткрывать расчётный счёт, а не пользоваться личным счетом. Это допустимо, если работаете только с физическими лицами и принимаете оплату наличными или на карту. Но со временем он всё равно понадобится для безналичных переводов, возврата налогов, участия в тендерах и ведения прозрачного учёта.
Если используете личный счёт для бизнеса, банк может заблокировать операции и запросить документы. Контрагенты не всегда согласятся переводить деньги на личную карту, а налоговая может посчитать такие платежи доходом физлица. Это создаёт риски штрафов и проблем с подтверждением расходов.
Да. ИП вправе открыть расчётный счёт в любом городе России независимо от места регистрации. Как и открыть ИП без расчётного счёта в банке. Главное — выбрать удобный банк с онлайн-обслуживанием и подходящими тарифами.
Чтобы сменить банк, откройте новый расчётный счёт, переведите на него деньги и уведомите контрагентов о смене реквизитов. После этого закройте старый счёт — для этого достаточно подать заявление в предыдущий банк.
Чтобы подключить эквайринг, обратитесь в свой банк и подайте заявку. Обычно нужно указать вид деятельности, предоставить реквизиты счёта и заключить договор. После подключения сможете принимать оплату картами через терминал или онлайн.
Если банк отказал в открытии счёта, уточните причину — иногда достаточно исправить документы или подать заявку повторно. Вы также можете обратиться в другой банк: ИП вправе открыть расчётный счёт в любой кредитной организации.
Если банк заблокировал личный счёт из-за деловых операций, свяжитесь с ним и объясните ситуацию. Затем откройте расчётный счёт для предпринимательской деятельности — это убережёт от повторных блокировок и ограничений.
Банки взимают комиссии за открытие и обслуживание счёта, переводы, снятие и внесение наличных, а также за эквайринг. Размер комиссий зависит от тарифа: у базовых — минимальные, у продвинутых с дополнительными услугами — выше.
Чем выше оборот, тем больше операций и комиссий. Банки предлагают тарифы с разной стоимостью обслуживания: для малого бизнеса — недорогие, с ограничениями по переводам, для компаний с крупным оборотом — дороже, но с расширенными лимитами и услугами.
Если банк закрыл счёт по ошибке, обратитесь в отделение или службу поддержки и уточните причину. Подайте заявление на восстановление счёта или откройте новый. Деньги со старого счёта банк обязан вернуть на ваш новый или личный счёт.
Да. Большинство банков позволяют открыть расчётный счёт онлайн: вы заполняете заявку на сайте, загружаете документы и проходите идентификацию через видео или электронную подпись. В офис идти не нужно — реквизиты счёта получите после одобрения. ИП обязательно иметь расчётный счёт в банке, если он хочет развивать бизнес.
