Расчеты по гражданско-правовым договорам
Вопрос:
Может ли индивидуальный предприниматель выдать займ физлицу?
Ответ:
Да, может выдать займ физлицу, запрета на это в законодательстве не содержится. Однако при систематической выдаче займов могут быть риски.
Согласно нормам действующего законодательства профессиональная деятельность по предоставлению займов может осуществляться только определенным кругом юридических лиц. Так, организациями, имеющими право ос...
Вопрос:
Единственный учредитель, являющийся директором ООО дает беспроцентный займ в размере 1000000 руб., на три месяца. Данный займ будет возвращен в срок, следовательно никаких налоговых последствий для него и для ООО не возникает?
Ответ:
Вопрос: При смене генерального директора, каким документом переходят права включая займ? Если, у предприятия остался не закрытый займ, после прошлого директора, то кому эти денежные средства выплачиваются и на како...
Вопрос:
ИП выдал займ наличными ООО в размере 380 тысяч рублей. Распространяется ли лимит по расчету наличными между юридическими лицами на займы? Должны ли мы раздробить данную операцию?
Данный ИП который одолжил деньги является и единственным учредителем данной ООО. Можем ли мы переоформить займ что учредитель ООО (как физлицо) дает в займ компании. Или в любом случае будет рассматриваться как сделка между ИП и ООО?
Ответ:
При по...
Вопрос:
Займ от физ. лица (муж учредителя) на юр. лицо ( учредителя: два лица, по 50 %) , имеет место быть? Насколько я знаю, займ этот не может быть беспроцентный, соответственно он должен быть процентный. Сколько %-в должен быть займ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что ООО применяет ОСНО, метод начисления
Имеет место б...
Вопрос:
Можно ли заключить договор процентного займа ( с ежемесячным гашение процентов, а сам займ будет гаситься по истечению договора займа полностью) без каких либо налоговых рисков),
между ООО и ИП, если в ООО -Учредитель- Директор и ИП одно и то же лицо?
ООО - займодавец ( учредитель один)
ИП - заемщик.
Договор планируется заключить на 15 лет.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация...
Вопрос:
Какие налоговые последствия (налогообложение) для физ лица, учредителя ООО (учредители 50/50 - физ лицо/ООО) при выдачи беспроцентного займа и/или возвратной финансовой помощи своей организации?
Ответ:
Если заимодавцем является гражданин, то при возврате ему денежных средств в пределах полученного от него займа экономической выгоды не воз...
Вопрос:
Организация - плательщик ЕСХН. У Организации имеется задолженность перед банком по кредитам и также перед своим учредителем - юр.лицом - по займам. Если Организация продает имущество третьему лицу, а оно не платит напрямую за это имущество, а погашает задолженность Организации перед банком по кредитам и учредителю по займам. Является ли это погашение задолженности доходом для ЕСХН.
Отв...
Вопрос:
Как оформить прощение долга сотруднику фирмы (приказ,соглашение...), которому был выдан беспроцентный денежный займ по договору займа несколько лет назад. Займ частично погашен. Облагается ли прощение долга налогами, страховыми взносами ? Как правильно отразить прощение долга в бухгалтерском и налоговом учете фирмы ? Фирм...
Вопрос:
Сотрудник просит в долг у организации 30 тыс. руб с ежемесячным погашением 5 тыс. руб. Как правильно оформить данный займ? (возможно ли без процентов?)
Ответ:
Да, возможно. Запрета на выдачу беспроцентного займа нет. Какой выдать заем, процентный или беспроцентный, на усмотрение организации. При этом у работника может возникнуть доход в виде материальной выгоды, который об...
Вопрос:
Как быть бухгалтеру, если в АО (30 акционеров), директор( имеет 40% акций) взял у организации заем по договору займа, а возможности вернуть займ нет.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– АО применяет ОСНО, метод начисления;
– организация...
Вопрос:
Предприятие, находясь на ОСНО, взяло беспроцентный займ, в данный момент предприятие находится на УСН доходы. Было достигнуто соглашение о прощении этого займа. Получается сумму займа надо будет отнести в доходы. Под какое налогообложение попадает эта операция? По общей ставке 20% или по ставке УСН доходы 6%?
Ответ:
Это будет доход по УСН.
Вопрос: Может ли предприятие выдать займ директору - учредителю, как это сделать правильно, без налоговых последствий для предприятия, ведь директор- учредитель является взаимозависимым лицом для предприятия Ответ: Да, может. Запрета законодательство не содержит. Относительно юридических аспектов Документальное оформление
Вопрос:
Общество передает беспроцентный заем своему дочернему обществу. Прошу изложить возможные налоговые последствия такой сделки:
Для Передающей стороны - Займодавца
Для Получающей стороны - Заемщика
Вопрос: Возвращали займ учредителю, выплаченная сумма будет ему складываться как доход по обложение 15%? Ответ:
Вопрос: ООО должник должен ООО кредитору денежные средства по договору новации (займа). ООО кредитор переводит долг (займ+%%) ООО должника (трехстороннее соглашение о переводе долга) или уступает право требования (уступка прав требования займ+%%) на учредителя Иванов (физ.лицо 100%) ООО должник. Затем Учредить и ООО должник частично закрывают взаимные обязательства (Учредитель должен ООО Кредитору оплату по ДДУ; ООО должник должен Учредителю сумму займа (имеется в виду только о... Вопрос: Некоммерческая организация получает кредит от коммерческой организации по ставке ниже ключевой ставки ЦБ . Какие налоговые риски могут возникнуть у той и другой организации? Ответ: Ответ подготовлен исходя из следующих допущений: Вопрос: У организации был заключен договор процентного займа , проценты начислялись, перечислялись кредитору, НДФЛ удерживался . Кредитор умер, открыто у нотариуса дело о праве наследования между родственниками. В этот период проценты также начислялись, т к долг не был возвращен. В январе 2022 года нотариусом распределены доли наследования и организации необходимо перечислить сумму долга по займу и начислен... Вопрос: Последствия при налоговых проверках Вопрос: Какие налоговые риски могут возникнуть у сторон при предоставлении не зависимым физическим лицом беспроцентного займа юридическому лицу. И риски если физическое лицо является взаимозависим с юридическим лицом. Ответ: Материальной выгоды от беспроцентного займа у организации-заемщика не возникает. Если заимодавцем является гражданин, то при возврате ему денежных средств в пределах полученно... Вопрос: Физ. лицо предоставило ИП займ, путем внесения денежных средств в кассу ИП в размере 500 тыс. Вопрос: Для извлечения дополнительной прибыли во время спада деловой активности в 4 квартале 2021 года наше предприятие предоставило денежныйзайм с процентами своему контрагенту - ООО. Вопрос: можно ли в кассу внести заем денежных средств учредитель и директор в одном лице для выплаты зарплаты сотрудникам Ответ: Да, можно внести наличными в кассу. Однако при этом организа... Вопрос: 28 февраля изменилась ключевая ставка ЦБ. Процентная ставка наших договоров займов с сотрудниками составляет 8,5 %, но в связи с увеличением ключевой ставки ЦБ возникает материальная выгода. Подскажите, с какого периода нужно рассчитать материальную выгоду с февраля 2022 г. или с марта 2022 г. Ответ: С февраля 2022 года. С 28 фе... Вопрос: В РФ компании есть беспроцентные займы от учредителей и директора. Учредители и директор граждане РБ. В данный момент получают второе гражданство-РФ. Возникают какие либо последствия таких займов? Нужно ли что-то начислять? Материальная выгода присутствует тут? Ответ: Материальной выгоды от беспроцентного займа у организации-заемщика не возникает. Если заимодавцем является гражданин, то при возврате ему денежных средств в пре... Вопрос: Сотрудникам организации мы иногда даем займ он процентный,но в договоре прописано,что не менее ставки реф.в связи с постоянным изменением ставки в данный момент,мы постоянно переделываем график погошения% ,можно как то изменить доп. соглашением .что проценты будут начисяться и оплачиваться ежемесячно,но график окончательный (скорректированный)сотруднику будет выдан на руки по окончании договора.Може... Вопрос: Вопрос об учете процентов по долговым обязательствам. Вопрос: В 2022 году выдан процентный займ учредителю, он же директор. Будет ли у него возникать доход в виде материальной выгоды в 2022 году, если процентная ставка по займу ниже 2/3 ключевой ставки?. Ответ: На текущий момент - да, возникает (за некоторыми исключениями). Однако имеется законопроект... Вопрос: Физическое лицо-займодавец является сотрудником заёмщика-юридического лица. Возможно ли заключить договор беспроцентного займа от физического лица юридическому лицу? Правомерно ли не включать доход в виде материальной выгоды у заёмщика-юридического лица в налоговую базу по налогу на прибыль? Ответ:
– обе организации применяют ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
– вопрос...
Физическое лицо зарегистрирован как ИП.
Это же физическое лицо является учредителем компании ООО (100% доля)
ИП выдает беспроцентный заем ООО на длительный срок.
1. Каковы последствия невозврата заема.
2. В целях налогообложения у ООО не будет исчислят...
ИП взял денежные средства из кассы 500 тыс. руб. и предоставил займ ООО, путем непосредственного внесения денежных средств на расчетный счет ООО (Т.е. пошел в банк и по договору займа внес денежные средства на расчетный счет ООО).
Какими проводками отразить в учете ИП вышеперечисленные операци...
Основной вид деятельности нашего предприятия - оптовая торговля средствами измерений, мы на ОСНО; иной деятельности, не облагаемой НДС, кроме выдачи денежного процентного займа, у нас не было.
За 4 квартал 2021 года наше предприятие-кредитор получило процентов от денежных займов в с...
Общество с ограниченной ответственностью «Омскреактив» заключило договор займа с участником общества, по договору Займодавец передает Заемщику денежные средства под 25% годовых.
Заемщик и Заимодавец являются взаимозависимыми лицами, доля Заимодавца в организации составляет более 25%, но сделка не является контролируемой.
Вправе ли организация признать для целей налогообложения прибыли...