НДС

Вопрос:
Каков порядок применения права на освобождение от уплаты НДС с авансов по оборудованию из Перечня, утвержденному Постановлением Правительства РФ от 28.07.2006 № 468?
Можно ли использовать право не исчислять НДС с очередного аванса, если с аванса по первому этапу оплаты налог был исчислен и уплачен?

Ответ:

Если выполняются установленные требования, то можете не начислять НДС с авансов полученных. Начислени...

Вопрос:
1.ООО занимается продажей спецтехники(ООО на ОСНО). Закупило у российской организации экскаватор(Они тоже на ОСНО) и перепродало его лизинговой компании. Поставщик предоставил УПД, где видно ,что это прослеживаемый товар. При продаже товара,ООО также отразила данные о прослеживаемости
Вопрос: Нужно ли ООО формировать отчеты, связанные с прослеживаемостью. Куда и в какие сроки?
2. ООО(ОСНО) оказало благотворительную помощь в закупке спальников для СВО. Можно л...

Вопрос:

Организация на ОСН (А) получила от ФНС акт камеральной налоговой проверки по НДС, в котором озвучен вывод об отсутствии сформированного налогового источника для вычета НДС в виду применения исполнителем (фактическим исполнителем) специального налогового режима- ПСН.
Детали такие- Организация (А) заключила договор на перевозку груза с компанией (Б), занимающейся организацией грузоперевозок (ОКВЭД 52.29)....

Вопрос:

Можно ли компании ООО выполнять гарантийные ремонт с НДС ,чтобы не вести двойной учет ?

Ответ:

Да, можно отказаться от льготы (освобождения от налогообложения) в отношении работ (услуг) по гарантийному ремонту, подав соответствующее заявление в свою налоговую инспекцию. В этом случае на стоимость указанных работ (услуг) нужно будет начислять НДС в общем порядке, что исключит необходимость ведения раздельного учёта.

Вопрос:
ООО на ОСНО, провели семинар, понесли затраты в виде аренды помещения (Аренда с НДС). На основании соглашения о сотрудничестве в сфере партнерского маркетинга наш поставщик возместил нам расходы на проведение семинара перечислив на наш расчетный счет 50% от стоимости понесенных нами расходов. Возникает ли налогообложение НДС с суммы возмещения?"
нашла такое разъяснение
Услуги вы сами не оказываете, объекта обложения НДС у вас не возникает. При возмещении...

Вопрос:

На Озоне купили товар, оплата одному юр.лицу, отгрузка от другого юр.лица

В Озон (юр.лицо Интернет решения ООО) по счету выставленному от юр. лица ООО "Интернет решения" была оплата. Отгрузку они осуществили с другого юр.лица ООО "Компания БИС". По учету сейчас переплата по Интернет Решению ООО , а по Компании БИС О...

Вопрос:
ИП на УСН с 01.01.2025 года плательщик НДС 20%. При реализации в 2025 году остатков товара имеет ли право ИП принять к возмещению НДС по товарам приобретенным ранее с НДС (3 года)?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что доходы ИП на УСН за 2024 год превышают 60 млн руб.

Да, ИП имеет право применить вычет НДС по таким...

Вопрос:

Нами планируется заключить договор на оказание услуг: услуги по разработке подробного конструктива всех элементов 11 блоков и предоставление всей конструкторской документации по смежным разделам (электроснабжение, автоматизация, водоснабжение / канализация) по договору исполнителем будет являться наша компания а компания из Казахстана - Заказчиком. Просим уточнить: по какой ставке НДС мы будем облагать эту реализацию, должна ли выписываться счет-фактура на такую реализа...

Вопрос:

Организация на ОСНО заключила контракт на доставку груза автотранспортом из Германии на склад на территории РФ с перевозчиком из Республики Беларусь, как в данной случае уплачивается НДС ?

Ответ:

В рассматриваемой ситуации для целей НДС местом реализации услуг признается территория Республики Беларусь (по месту нахождения исполнителя — белорусского перевозчика). То есть обязанностей налогового агента у российской органи...

Вопрос:
Организация заключила договор подряда на строительство объекта. Работы затрагивают несколько отчетных периодов . По условиям договора подряда приемка работ происходит поэтапно, Подрядчик выставляет Акты выполненных работ( КС-2) и счет-фактуры. В договоре указано, что переход права собственности и риски связанные с объектом строительства на законченный объект переходит после подписания последнего Акта выполненных работ. Этапы работ принимаются Заказчиком.
Вопрос: Мож...

Вопрос:
Как проверить правильность применения в РФ ставки НДС 10% для Продукта плавленого с сыром?
Какими руководствоваться документами?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что в тексте вопроса имеется в виду не плавленый сыр, а «молокосодержащий продукт с заменителем молочного жира, произведенный по технологии сыра».

Продукт, которому присвоен код 10.51.40.210 или, например, 10.51.40.217,...

Вопрос:
Нами был заключен договор на поставку оборудования, где наша компания выступает поставщиком. По условиям договора поставка осуществлялась нашими силами. В 4 кв. 2023г. нами была получена предоплата от покупателя в размере 30%: нами была выставлена авансовая счет-фактура и эта счет-фактура была отражена в книге продаж декларации НДС за 4 кв. 2023г. В июне 2024 мы начали частично отгружать это оборудование: оформляли это транспортными накладными с указанием там грузовых мест...

Вопрос:
Заключен договор с компанией на получение ком.платежей (вода,водоснабжение) как с абонентом,в этом же договоре есть субабонент, которому мы перевыставляем данные ком.платежи.
Данные услуги должны облагаться НДС при пере выставлении ком.услуг или нет ?

Ответ:

Нет, не должны облагаться НДС, так как объекта в данном случае не возникает. Организация-абонент не вправе перевыставлять субабонентам счета-фактуры на стоимость потр...

Вопрос:

Мы на ОСНО. По договору купли-продажи автомобиля право собственности передается после полной оплаты от покупателя. (в договоре предусмотрена рассрочка на год). При поступлении оплаты за машину начисляла НДС с авансового платежа. Покупатель просрочил оплату за машину. В случае просрочки оплаты согласно договору все ранее внесенные платежи считаются штрафными санкциями, договор был расторгнут, машина изъята. Все внесенные платежи признаны штрафными санкциями, НДС восстано...

Вопрос:

С 2025 года при достижении оборота 60 млн. необходимо будет начислять НДС.
С какого момента необходимо начислять НДС и можно ли будет снова применять патент в следующем налоговом периоде, если в течение 2025 выручка достигнет 60 млн.?

Ответ:

При получении в 2024 году доходов от реализации в су...

Вопрос:
Нужна консультация по поводу применения ставки НДС 10%

Ответ:

Зависит от кода ОКПД, которая присвоена данному продукту. Например, если указанному продукту присвоен код из подкатегории 10.51.40.210 (например, код 10.51.40.210 или 10.51.40.211 или 10.51.40.219), то его реализация облагается по ставке 10 процентов.

Товары, операции по реализации которых облагаются НДС по ставке 10 процентов, определены в...

Вопрос:
Контрагент во 2 квартале 2024 года внес изменение в стоимость работ по счету-фактуре от 02.10.2023 года и выставил корректировочный счет-фактуру с видом документа "исправление" 27.04.24. Наша организация провела данный счет-фактуру, как корректировочный и разницу показали в книге покупок за 2 квартал 2024 г. Как правильно отразить данный счет-фактуру? Поставщик показал у себя в декларации во втором квартале 2024 года сторно сч-фактуры от 02.10.23 и зарегистрирова...

Вопрос:

Нами планируется заключить договор на оказание услуг: услуги по разработке подробного конструктива всех элементов 11 блоков и предоставление всей конструкторской документации по смежным разделам (электроснабжение, автоматизация, водоснабжение / канализация) по договору исполнителем будет являться наша компания а компания из Казахстана - Заказчиком. По какой ставке...

Вопрос:

Ип (режим УСН 6% и ПСН) оказывает услуги общественного питания (Стоп-лайн, изготавливают собственную продукцию и продают сопутствующие товары). Оформлено официально 5 человек (у каждого пол ставки, среднемесячная зп составляет 14873р. за пол ставки). За год выручка превысила 60 млн.руб. Возможно ли получить льготу по освобождению от НДС на 2025 год, если да, то что дя этого нужно.

Ответ:

Освобождение от НДС, предусмотренное с...

Вопрос:
Акционерное общество (далее – Общество) перечислило авансы подрядчикам под строительство производственного здания.
При этом НДС с выданных авансов Общество к вычету не заявляло.
Каким образом отразить в бухгалтерском балансе в составе внеоборотных активов авансы, выданные под незавершенное строительство (с учетом НДС или без учета НДС) и какими бухгалтерскими проводками (при необходимости) оформить в учете НДС с выданных под строительство авансов в след...

Вопрос:

В связи с изменениями, внесенными Федеральным законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ, с 01.01.2025г. все налогоплательщики, применяющие УСН признаются налогоплательщиками НДС.
Размер налоговых ставок по НДС установлен статьей 164 НК РФ. Налогоплательщик УСН, у которого возникла обязанность исчислять и уплачивать НДС в бюджет, вправе применять ставку НДС 20% или выбрать одну из специальных ставок 5% или 7%.
...

Вопрос:
При переходе на ОСНО организация (индивидуальный предприниматель) признается плательщиком НДС с начала квартала, в котором было утрачено право на применение УСН. При этом в Налоговом кодексе РФ не разъясняется, нужно ли выставлять счета-фактуры по товарам, отгруженным в данном квартале. Однако оформлять счета-фактуры задним числом нельзя, за исключением последних пяти календарных дней, которые предшествуют отгрузке товаров (п. 3 ст. 168, п. 3 ст. 169 Налогового кодекса РФ)...