Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Нашей организации Г предстоит реорганизация путем присоединения компании А. Наша компания Г будет являться правопреемником. На данный момент наша компания Г имеет кредиторскую задолженность перед компанией А, в размере, условно, 1 млн рублей. Что произойдет с этой задолженностью после реорганизации в случае ее неоплаты, будут ли какие -либо налоговые последствия? Компания Г на общей системе налогообложения, компания А на упрощенной/доходы
Ответ:
Вопрос:
Организации на УСН (доходы-расходы) необходимо выплачивать призовые деньги победителям марафонов, при проведении которых она является спонсором, а не организатором. Подскажите оптимальный порядок налогообложения этих сумм у ООО и у победителя? Обязана ли организация перечислять НДФЛ как налоговый агент?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что по условиям спонсорского договора победителям марафона призы выплачивает спонс...
Вопрос:
ООО занимается розничной торговлей на УСН доходы минус расходы. Приняли решение торговать через ОЗОН. На сайте размещен «Договор для Продавцов на платформе ОЗОН», который озон предлагает нам скачать с личного кабинета, распечатать и заверить только со своей стороны (они договора в печатной форме не подписывают). Такой договор будет считаться заключенным? Как к таким договорам относится ИФНС? Как правильно оформить данный вид торговли у продавца товара в бухгалт...
Вопрос:
Строительная компания "Альфа", будучи на системе УСН 6% в 2021 году, в декабре 2021 г. получает на свой расч. счет аванс по строительному контракту от Заказчика АО "Свифт", который находится на ОСНО и является плательщиком НДС. Аванс в 2021 году ООО "Альфа" не освоило и сумма аванса осталась на счете Кт 62,2. У Заказчика аванс выданный остался на сч. Дт 60,2 . С 2022 г ООО "Альфа" перешел на ОСНО.
Вопрос: возникают ли налог...
Вопрос:
Предприниматель (ИП) перешел с одной системы налогообложения на другую - УСН 6% на ОСНО с 01.07.2022г.
В 3 квартале 2021 г. ИП был вынужден перейти на ОСНО ввиду превышения 150 млн. руб. остаточной стоимости основных средств на балансе.
До 3 кв. 2021 г. ИП не вел бухгалтерский учет на основании пункта 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ, но при начале ведения хозяйственной деятельности по производству молочной продукции, для формирования правил...
Вопрос:
ИП на УСН зарегистрировался как самозанятый. В течении 30 дней ИП ликвидировалось, а соответственно УСН аннулировалось. Нужно ли было в этом случае самозянятому ИП подавать уведомлении о прекращении деятельности на УСН?
Вопрос: Индивидуальный предприниматель, ОКВЭД 68.20.2 Аренда и управление собственными или арендованным нежилым недвижимым имуществом, УСН, объект налогообложения доходы 6%
в налогооблагаемую базу не включал возмещение коммунальных расходов (электроэнергию, водоснабжение, газоснабжение) от арендаторов. На...
Вопрос:
ИП в 2021 году совмещал УСН и ПСН (патент приобретался на 6 месяцев, доход составил 4 млн рублей), потом применяли только УСН. Общий доход составил 150029646,56 рублей (4000000-ПСН, 146029646,56-УСН). Подскажите, мы превысили лимит в 150000000 ? и нам необходимо считать УСН 8% с квартала, в котором произ...
Вопрос:
ИП на УСН доходы минус расходы имеет в собственности помещения, в 2021 году потратил определенную сумму на строительные материалы для ремонта этих помещений. Все материалы оплачены и получены, первичные документы в порядке, оплата по банку. Стоимость материалов включена в расходы в 2021 году. Услуг сторо...
Вопрос:
Предприятие-муниципальное, унитарное, коммерческое. УСН-доходы-расходы. Имущество в хоз. ведении.
После подписания договора купли-продажи с физическим лицом и его оплаты был приобретен в собственность металлический балок гаражного типа стоимостью 45 000. В установленные договором сроки предоставлен акт приема-передачи балка.
Как правильно отразить в бухгалтерском и налоговом учете?
Вопрос:
рганизация занимается розничной продажей на УСН (15%), применяет онлайн-ККТ. Какие доходы должны отражаться в КУДиР («сумма полученных доходов за налоговый период») и попадать по результатам года в декларацию (стр. 213 раздела 2.2 НД по УСН)? Нас интересует сумма доходов, которая определяет п...
Вопрос:
ИП (УСН доходы минус расходы) работает по производству продуктов питания (обжарка кофе)ОКВЭД 10.83, с применением льготы 0, помимо производства продает сопутствующие товары (чай, молоко) а также сдает в аренду кофейное оборудование.
Льгота применяется на всё или только на производство?
Вопрос: ООО на УСН (15%) занимается розничной торговлей. Покупатель оплатил товар 31.12.21 г. пластиковой картой через терминал. Денежные средства поступили на расчетный счет организации 01.01.2022 г. В каком налоговом периоде должна быть учтена и отражена вышеуказанная выручка в 2021 г. или 2022 г.? Ответ: Выручка должна быть учтена в 2022 г. Доходы при УСН учитываются кассовым методом –...
Вопрос:
Ип занимается грузоперевозками. УСН 6%. Продал свой старый автомобиль и купил новый. Подал декларацию 3-ндфл как физлицо. Налог получился 0, так как купил машину дороже , чем продал.
Налоговая требует от ИП оплатить 6% со стоимости продажи автомобиля. Правомерны ли требования налоговой. Ведь получается двойное налогообложение...
Вопрос:
По договору безвозмездной передачи от регионального общественного фонда (ОВД 94.99) нам будет передаваться скульптура (движимое имущество). Мы некоммерческая организация (ОВД 94.20) применяющая систему налогообложения доходы (членские взносы с средства полученные по коллективному договору на проведения мероприятий).
Какие у нас могут возникнуть налоговые риски? есть ли риск начисления налога на прибыль на доход от безвозмездно полученного имущества или исчисления...
Вопрос:
По какой цене (кадастровой или оценочной) лучше продать здание в собственности у ООО, чтобы не возникало вопросов у налоговой? Организация на упрощенной системе налогообложения (доходы 6%) Здание на балансе стоит с 90-х годов по низкой стоимости (переоценка не проводилась)
Ответ:
Вопрос:
Мы платим по договору франшизы ежемесячно роялти процентом от оборота выручки. Применяем УСН доходы минус расходы
Можно ли принять к расходам при УСН (Доходы минус расходы) ежемесячные платежи по договору франшизы?
Ответ:
Можно учесть в расходах для целей расчёта единого налога при УСН при соблюдении определённых условий.
По...
Вопрос:
ИП осуществляет деятельность в качестве главы фермерского хозяйства (КФХ) с системой налогообложения ОСНО и планирует заниматься деятельностью по предоставлению услуг аренды с другой системой налогообложения (...
Вопрос:
УСН за 1 квартал 2022 г в три этапа в каких числах производить оплату?
Ответ:
Вопрос: Индивидуальный предприниматель, применяющий упрощенную систему налогообложения, получил патент на «Аренда и управление собственным или арендованным нежилым имуществом» на период действия с 01.01.2021 по 31.12.2021. Денежные средства за аренду 2020 он получил 2021 году. Ответ: Ответ подготовлен исходя из допущения, что при переходе на...
Под какую систему налогообложения необходимо отнести данные денежные средства?
Вопрос:
Перешли с 1 июля с УСН на ОСНО. на 60 счете подвисла кредиторка по услугам (РБ поставщик). Мы ее перенесли 1 июля в расходы. На УСН они не были приняты. НО! на 76НА подвис с этой кредиторки НДС. Агентский. Счет фактура была выписана 12 июля и была оплата поставщику. Этот НДС стоит признать в расходах на 1 число или можно принять к вычету? Какой правильный вариант?
Ответ:
Ответ на вопрос законодательно не урегулирован. В общем сл...
Вопрос:
ИП на УСН (доходы) продал физическому лицу товары в Армению, транзит товаров через Грузию.
Кроме УСН, надо ли платить другие платежи?
Ответ:
В рассматриваемой ситуации кроме УСН других налогов платить не нужно.
Спецрежим в виде упрощенной системы налогообложения (УСН) ИП вправе применять в добровольном порядке...
Вопрос:
Муж и жена зарегистрированы как отдельные ИП на УСН (доходы-расходы). На жену оформлена собственность на помещение. Муж как ИП открыл в этом помещении магазин. Коммунальные платежи выставляются на собственника помещения – жену.
Вопрос: Имеет ли право собственник помещения (жена) принимать в расходы УСН коммунальные платежи? Или в данном случае необходимо заключать договор аренды между ИП?
Ответ:
Вопрос:
ООО "ПИСАУ" арендует помещение (кабинеты) в офисном центре. Заключен договор о возмездной аренде нежилого помещения с ежемесячными платежами. Наша организация (Арендатор) за свой счет и с разрешения Арендодателя приобрела и установила потолочные светильники в кабинет директора. Организация применяет УСН доходы минус расходы. Можем ли мы учесть данные расходы при расчет...
Вопрос:
Может ли ИП при УСН в течении года закрыть ИП и открыть новое ИП? При этом 1 кв. УСН доходы, в марте этого же года закрывает ИП и заново открывает УСН, только доходы минус расходы.
Ответ:
Нет, гражданин не может с целью сменить объект налогообложения по УСН в течение года сняться с учёта в качестве ИП, а затем повторно зарегистрироваться как ИП. Такие действи...
Вопрос:
Наша компания работает на УСН (доходы минус расходы). Директор, он же учредитель, приобретал оборудование за наличный расчет и мы оприходовали его по авансовому отчету( с учетом ваших рекомендаций). При монтаже этого оборудования использовались и материалы, купленные по кассовому чеку или по безналу. Сначала оборудование и материалы относили на 07 счет, как оборудование к установке, а затем на счет 08.03 (созда...
Вопрос:
Организация на УСН арендует у организации на ОСНО земельный участок. Арендатор на УСН планирует ,с разрешения арендодателя, произвести благоустройство этого участка . А именно работы включают в себя : отсыпка площадки гравием , его выравнивание , уплотнение и в дальнейшем его асфальтирование .
Вопрос : Как учесть такие расходы упрощенцу , можно ли принять эти расходы для целей УСН? Будут ли эти расходы капитальными ?
Ответ:
Расхо...
Вопрос:
Физ.лицо, ранее осуществлявшее предпринимательскую деятельность (ИП было закрыто в 2020 году), обратился в ФНС с заявлением об открытии ИП. Ему отказали. Сказали, что сначала ему необходимо сдать декларацию УСН за 2020 год. Как сейчас сдать декларацию УСН, если он не имеет статуса ИП? Во вложении документ переданный из налогового органа.
- ...
Вопрос:
ИП на УСН (доходы) один из видов деятельности: аренда и управление собственным и арендованным жилым имуществом оплатил квартиру по договору долевого участия в 2018 году. Право собственности возникло в 2020 году.
С 1 января 2019 года ИП переходит на УСН(доходы минус расходы)
14 июня 2022 году ИП ввело квартиру в эксплуатацию и заключило договор аренды с ИП.
Может ли ИП все расходы по стоимости квартиры, СМР принять в целях нал...
Вопрос:
ИП на УСН доходы минус расходы в мае 2022 года ввез из ЕАЭС (Беларусь) товар. Он его продал в РФ. У покупателя выяснилось, что товар бракованный. Покупатель вернул товар ИП, а ИП в октябре 2022 года собирается вернуть этот бракованный товар поставщику в Беларуси. Как оформить этот возврат и нужно ли подавать корректирующую декларацию по косвенным налогам при возврате брака? Можно ли зачесть косвенный НДС в следующих платежах?
Ответ: