Налог на прибыль
Вопрос:
Юридическое лицо заключило с иностранным поставщиком из Республики Беларусь лицензионный договор об использовании программного обеспечения.
Подлежит ли налогу на прибыль, как налогового агента данные выплаты. Договор прилагаю.
• Неактор 2020.06.29 Геодор. Лиц. договор на оказание услуг с 29.06.2020.pdf
Ответ:
Налог на прибыль удерживается из лицензионного вознаграждения по ставке 10%, если на момент выплаты иностранная организация...
Вопрос:
ИП на ОСНО. ОКВЭД 23.91.
ИП ежегодно выдает спецодежду (костюм,обувь,перчатки ,средства защиты глаз и рук) всем сотрудникам (слесарь-ремонтник, изготовитель абразивных дисков, изготовитель изделий из шлифшкурки, слесарь-электрик, охрана, подсобный рабочий, уборщик помещений, мастера).
Выдача СИЗ, а именно перчатки, производится не по нормам, а по факту износа: по норме положено 1 пара перчаток, а фактически одной пары не хватает даже на 1 смену, абразив &q...
Вопрос:
Приобрели оборудование и реализовали его покупателю.
Переход права собственности после монтажа и приемки оборудования.
В процессе монтажа выявили, что одна из деталей внутри сломана. Поставщик ее менять отказался. Приобрели деталь отдельно и заменили ее.
Резерв на гарантийный ремонт не создаем.
Передачи детали, как отдельной реализации, не было. Операция прошла в процессе монтажа.
Как отразить в БУ по проводкам и НУ на ОСНО. По сломанной...
Вопрос:
Наша организация находится на ОСНО. Платим налог на прибыль. За 2024 год получается убыток. Что можно предпринять, чтобы не было убытка? Предполагаем создать доход по производствам с длительным технологическим циклом. Прошу пояснить как нам его рассчитать? Относится ли этот доход по готовой продукции, товаров или он предполагается только по работам и услугам? (ст.316 НК РФ).
Ответ:
Вопрос-1:
Юридическое лицо заключило с иностранным поставщиком из Республики Беларусь лицензионный договор об использовании программного обеспечения.
Подлежит ли налогу на прибыль, как налогового агента данные выплаты. Договор прилагаю.
Прикрепленных файлов: 1
Вопрос-2:
Дополнительный вопрос:
1) Следует ли данный доход отражать в налоговой декларации по налогу на прибыль.
2) Если да, то по какой строке декларации по налогу на прибыль след...
Вопрос:
Подскажите, пожалуйста, в 4 кв отразили реализацию по предварительной цене по ГОЗ.
После утверждения расчетно-калькуляционного материала цена будет меньше.
Заказчик "государство" и влиять на то, когда будет утверждение РКМ мы не можем. Должны были утвердить в 4 кв, а утвердили в 1 кв. выполнение должно было пройти в 4 кв по условиям контракта.
Утверждение будет в 1 кв. Как отразить корректировку на уменьшение в данном случае в БУ, НУ и в цел...
Вопрос:
Организация, находящаяся на ОСНО, выставили упд за услуги другой фирме во втором квартале 2024.
Соответственно отчитались по НДС и по налогу на прибыль.
Наши работы не приняли, документы не подписали.
Как правильно исправить эту ситуацию?
Сдать уточненку за 2й квартал 2024 или корректировочный УПД за 1 квартал 2025г?
Если корректировочный УПД, то он будет нулевым. Можно ли так корректировать?
Ответ:
Ответ подготовлен исх...
Вопрос:
Подотчетник принес чек на виски-это подарок другой компании без конкретного сотрудник, я оформила как представительские расходы. Нужно ли еще к нему делать приказ, смету, отчет и акт, какими еще документами подтвердить?
Ответ:
В данном случае учесть расходы на подарок нельзя.
При расчете налога на прибыль не учитываются затраты в виде стоимости безвозмездно переданного имущества и расходы,...
Вопрос:
1.в январе начислена положительная курсовая разница 1 100руб. Дт 60.21 Кт 91.01
2. в январе начислена отрицательная курсовая разница 1 000руб. Дт 91.02 Кт 60.31
500руб. Дт 91.02 Кт 52
50руб. Дт 91.02 Кт 57
3. начислен отложенный налог на прибыль на свернутую сумму 112,50руб.= (1 100-1 000-500-50)*25% Дт 68.04.2 Кт 77
Как и в какой момент должен закрыться счет 77?
Ответ:
Уважаемый Пользователь, согл...
Вопрос-1:
1.в январе начислена положительная курсовая разница 1 100руб. Дт 60.21 Кт 91.01
2. в январе начислена отрицательная курсовая разница 1 000руб. Дт 91.02 Кт 60.31
500руб. Дт 91.02 Кт 52
50руб. Дт 91.02 Кт 57
3. начислен отложенный налог на прибыль на свернутую сумму 112,50руб.= (1 100-1 000-500-50)*25% Дт 68.04.2 Кт 77
Как и в какой момент должен закрыться счет 77?<...
Вопрос:
Организация на ОСНО. Является сельхозтоваропроизводителем и платит налог на прибыль по ставке 0% и 20% (за 2024), ведет раздельный учет. В 2024 году организация пострадала от вторжения ВСУ на территорию Курской области, но продолжила свою деятельность. Часть работников организации была вынуждена уйти в простой. В 2024 году по программе наша организация получила субсидии на частичную компенсацию расходов при про...
Вопрос:
ООО, на ОСНО, ПБУ 18 не применяем, 1С Бухгалтерия Корп 8.3.25.174, релиз 3.0.171.23. За 2023 год у нас получаются убытки, на момент сдачи НД была прибыль (корректировку не сдавали). За 2024 год складывается прибыль, хотим сдать корректировку за 2023 год с убытком, но ситуация такая: в корректировочной НД за 2023 г. сумма убытка одна, а на 97.11 и в НД за 2024 г. Приложение 4 Листа 02 другая сумма убытка. Как разобраться?
Благодарю.
Ответ:
Уважаемый По...