Имущество, обязательства
Вопрос:
Белорусский контрагент оказал услуги. НДС 20% заплатил сам на территории БР. Акт выставил с выделенным НДС без с/ф. Можем ли мы принять всю сумму полностью на затраты для налога на прибыль или за минусом НДС.
Ответ:
Можете принять всю сумму при соблюдении определенных условий.
Расходы в виде сумм косвенных налогов, уплаченных за границей...
Вопрос:
Работники организации по производственной необходимости направляются в загранкомандировки. Организация имеет на балансе и недвижимое имущество, оборудование и транспортные средства.
Во время нахождения за границей работники ремонтируют транспортные средства, приобретают запчасти для автомобилей, оборудования, оплачивая товары и услуги наличной валютой. Отчитываются за полученные подотчет денежные средства авансовыми отчетами с прило...
Вопрос:
Арендодатель (А) имеет несколько арендаторов (Л 10%) ( В 60%) ( Б 30%), а договор на предоставление коммунальных услуг непосредственно с поставщиком услуг заключен у арендатора (Л) , т.к. ранее он был 100% арендатором. Юридически сложно получилось перезаключить договора на услуги (эл.энергия, вода)
Как (Л) предъявить услуги? (и соответственно заключив договора)
В рамках договора аренды (А), а он перепредъявит (Б) и (В) ил...
Вопрос:
Организация отремонтировала станок, была произведена замена блока стоимостью 520 тыс.руб. Новый блок по техническим характеристикам такой же как и вышедший из строя. Можно ли дорогостоящий блок списать на ремонт станка как запчасть и как правильно оформить это документально.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что:
– вопрос задан о...
Вопрос-1:
Арендодатель (А) имеет несколько арендаторов (Л 10%) ( В 60%) ( Б 30%)
а договор на предоставление коммунальных услуг непосредственно с поставщиком услуг заключен у арендатора (Л) , т.к. ранее он был 100% арендатором. Юридически сложно получилось перезаключить договора на услуги (эл.энергия, вода)
Вопрос. Как (Л) предьявить услуги? (и соответственно заключив договора)
В рамках договора аренды (А). а он п...
Вопрос:
У нас малое предприятие на общей системе налогообложения, один человек, планируем принять еще несколько. Одно офисное помещение. Приобретаем канцелярию, запчасти для автомобиля, питьевую воду и прочее. Склада как такового нет, нет материально ответственных лиц. Объясните, пожалуйста, порядок документооборота.
Обязательно ли создавать приходный ордер или ставить штамп на накладную при поступлении. Как списывать в расходы, требованием...
Вопрос:
Организация на УСН (д-р) приобрела земельный участок и сдает его в аренду другому юр.лицу.
Вопрос: каким образом принимаются в затраты расходы на приобретение земельного участка при определении налогооблагаемой базы при УСН?
Ответ:
Не вправе учитывать расходы на приобретение земельного участка, не предназначенного для продажи.
...
Вопрос:
С работником заключен трудовой договор ,где прописана выплата компенсации за аренду жилья. Работник находит арендодателя заключает с ним Договор. Общество возмещает ему сумму аренды на основании
- расписок об уплате за аренду или другого платежного документа
- договора аренды.
Работник является работником Управления, трудовой договор заключен бессрочный.
<...
Вопрос:
ИП использует свой авто в деятельности. Какие документы надо оформить, чтобы расходы на ГСМ и ремонт авто можно было включить в расходы? ИП работает на ОСНО.
И второй вариант: авто оформлено на супруга ИП. Надо ли в дополнение оформлять договор аренды или что-то другое?
Ответ:
Состав документов зависит от того, как и каким образом осуществляется ремонт....
Вопрос:
В здании был сделан ремонт на крупную сумму.
Как списывается единоразово или частями? И на какой срок? Какой минимальный срок списания и максимальный.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО, является плательщиком НДС и налога на прибыль организаций, в целя...
Вопрос:
Если компенсация расходов на проезд от места жительства до места работы при работе вахтовом методом происходит отдельным категориям работников (не всем) , может ли быть квалифицирована, как выплаты стимулирующего характера с соответствующими отчислениями в фонды. Как этого избежать?
Ответ:
К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен, в частности на...
Вопрос:
АО (ОСНО, метод начисления, плательщик НДС, применяет ПБУ 18/2) произвело оплату на основании определения арбитражного суда об утверждении мирового соглашения о прекращении производства по делу одному из акционеров общества крупной суммы. Вправе ли Общество закрыть данную сумму в бухучете и налоговом учете за счет не распределенной прибыли прошлых лет Дт 84 Кт 76 и какой документ (Решение ОСА или СД, приказ) является основанием для этого? В Протоко...
Вопрос:
Если компенсация расходов на проезд от места жительства до места работы при работе вахтовом методом происходит отдельным категориям работников (не всем) , может ли быть квалифицирована ,как выплаты стимулирующего характера с соответствующими отчислениями в фонды. Как этого избежать?
Ответ:
К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен, в частности на каком основании « ...
Вопрос:
ИП использует свой авто в деятельности. Какие документы надо оформить, чтобы расходы на ГСМ и ремонт авто можно было включить в расходы? ИП работает на ОСНО.
И второй вариант: авто оформлено на супруга ИП. Надо ли в дополнение оформлять договор аренды или что-то другое?
Ответ:
Состав документов зависит от того, как и каким образом осуществляется ремонт....
Вопрос:
арендовали производственную базу, но пока переоформлялись договора по газу и электроэнергии, оформили фин поручение от бывшего арендатора базы на оплату газа и использования (принятия к учету) - то есть оплачивали за него и принимали газ к учету (использовали), правомерно ли? можем ли подать такой НДС к вычету который пришел от третьего лица? как правильно указать сч-факт в книге покупок? экономическую обоснованность доказать можем - этот газ шел...
Вопрос:
Фонд планирует заключить трудовой договор с физ. лицом, которое проживает и зарегистрировано в регионе отличном от нахождения обособленного подразделения, т.е. трудовой договор будет заключен уже на новом месте проживания будущего работника. На момент переезда Фонд не состоит ни в каких отношениях с физ. лицом.
Может ли Фонд компенсировать расходы на переезд пока еще не оформленного работника, после заключения...
Вопрос:
У нас малое предприятие на общей системе налогообложения, один человек, планируем принять еще несколько. Одно офисное помещение. Приобретаем канцелярию, запчасти для автомобиля, питьевую воду и прочее. Склада как такового нет, нет материально ответственных лиц. Объясните, пожалуйста, порядок документооборота.
Обязательно ли создавать приходный ордер или ставить штамп на накладную при поступлении. Как списывать в расходы, требованием...
Вопрос:
ООО купили деревья стоимостью свыше 40 т. р.
1. Какими проводками отразить поступление дорогостоящих деревьев?
2. Если это ОС к какой группе ОС относятся деревья, и к какой амортизационной группе отнести деревья (соответственно какой ОКОФ )?
3. Модно ли включить стоимость деревьев в стоимость строящегося объекта?
4. Как отразить расходы, по вышеуказанной операции в НУ?
- ...
Вопрос:
Организация занимается сельским хозяйством (растениеводство), в течении года мы покупали семена, сажали, обрабатывали поля, арендовали технику, участки и тд. В этот же год продажи готовой продукции не было. Вопрос:как учитывать прямые расходы, при отсутствии реализации? Если, нет, куда их списывать, что бы они не попадали в налоговую декларацию по прибыли?
Ответ:
Порядок признания зависит от причины...
Вопрос:
Как списать на расходы (Информационно-технологическое сопровождение "1С: Предприятия") приобретенное на 12 месяцев, единовременно или разделить на 12 мес. Бухгалтерские проводки.
Ответ:
Разделить на 12 месяцев.
Относительно бухучета
При перечислении фиксированных разовых платежей или периодических платежей, относящихся более чем к одному отчетному период...
Вопрос:
Фонд планирует заключить трудовой договор с физ. лицом, которое проживает и зарегистрировано в регионе отличном от нахождения обособленного подразделения, т.е. трудовой договор будет заключен уже на новом месте проживания будущего работника. На момент переезда Фонд не состоит ни в каких отношениях с физ. лицом.
Может ли Фонд компенсировать расходы на переезд пока еще не оформленного работника, после заключения...
Вопрос:
ООО на общей системе налогообложения, директор хочет учиться за счет предприятия налогообложение, прибыль НДФЛ и какой подготовить приказ, учиться будет дистанционно. Спасибо
Ответ:
Относительно налога на прибыль
Вправе учитывать в составе прочих расходов, связанных с производством и (или) реализацией, если обучение происходит в интересах работодателя и при соблюдении иных ус...
Вопрос:
Материальные расходы (пп. 5 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Предприятия общепита, применяющие УСНО, при расчете единого налога учитывают материальные расходы по правилам, сформулированным в ст. 254 НК РФ для расчета налога на прибыль (п. 2 ст. 346.16 НК РФ). Признаются затраты в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения (пп. 1...
Вопрос:
Владелец вновь зарегистрированного ИП или ООО приобрел в банке информационный сервис "Моё дело" (в части стоимости лицензии) и сервис консультационной (экспертной) поддержки "Моё дело" (в части стоимости консультационных услуг). Оплата произведена через терминал с личной карты физического лица. Как учесть данные расходы при применении ОСНО и УСН?
Ответ:
<... Вопрос:
Предприятие заключило с физлицом Агентский договор. С корпоративной карты предприятия оплачена стоимость авиабилетов для Агента для выполнения Агентом поручения по договору. Прошу ответить на вопросы;
1. Предоставляются Агенту профессиональные вычеты по НДФЛ на сумму стоимости авиабилетов или стоимость билетов это доходы Агента в натуральном виде и с них необходимо удержать НДФЛ?
2. Начисляются страховые взносы на ст...
Вопрос:
Организация занимается сельским хозяйством (растениеводство), в течении года мы покупали семена, сажали, обрабатывали поля, арендовали технику, участки и тд. В этот же год продажи готовой продукции не было. Вопрос:как учитывать прямые расходы, при отсутствии реализации? Если, нет, куда их списывать, что бы они не попадали в налоговую декларацию по прибыли?
как убрать прямые расходы из декларации за текущий год? Как в период получени...
Вопрос:
АО (ОСНО) ежемесячно выплачивает вознаграждение членам Совета Директоров и относит эту выплату на прочие расходы не принимаемые в целях налогообложения по налогу на прибыль проводка Дт 91.02 Кт 76. Вправе ли АО относить выплату вознаграждения СД на счет 84 "Не распределенная прибыль прошлых лет", т. е. Дт 84 Кт 76 и какие документы являются основанием для такой проводки? Надо ли проводить общее собрание акционеров, чтобы проводить выплаты за счет...
Вопрос:
Покупатель нанимает Экспедиторскую фирму (Без НДС) для того чтобы доставить рыбу из Мурманска со склада Продавца до Питера на склад Покупателя, а Экспедиторская фирма от своего имени нанимает Перевозчика (ООО), который и перевозит. Затем выставляет покупателю акт на транспортно-экспедиторские услуги, более никаких документов не прилагая. Какие документы Покупатель должен получить, чтобы взять в расходы стоимость транспортно-экспедиторских услуг??
Отве...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р планирует долевое строительство многоквартирных домов с использованием средств дольщиков. В составе данного проекта планируется возведение объекта социальной инфраструктуры- детский сад, который потом будет передан городу на безвозмездной основе. сможет ли застройщик включить затраты на строительство детского сада при формировании финансового результата?...
Вопрос:
1) На каком счете бухгалтерского учета учитываются расходы на покупку собственной продукции из сетей розничной торговли (цель покупки, передача товара на прохождение лабораторного анализа с целью выявления фальсификата).
2) Какими документами оформляется данная операция.
3) Учитываются ли указанные расходы при расчете налога на прибыль.
Ответ: