Имущество, обязательства
Вопрос:
Наша организация занимается оптовой торговлей товаров медицинского назначения. УСН ( доходы минус расходы). Товары импортируются и подлежат государственной регистрации. На сегодняшний день вся продукция процедуру регистрации прошла. Но в связи с расширением ассортимента ( например, расширена линейка имплантатов - добавлены размеры), в регистрационные удостоверения вводятся изменения. Каким образом учесть расходы на внесение изм...
Вопрос:
Организация продала и собрала нам под офис модульное здание. Поставили на баланс, как основное средство. Через некоторое время провели силами сторонних организаций электричество, отопление, дополнительно внутреннюю отделку, сигнализации. Как квалифицировать данные работы. Организация на УСН
УСН с объектом "Доходы минус расходы"
Без электричества сложно использовать под офис, а без отопления летом реаль...
Вопрос:
ООО на ОСН. Взяли автомобиль на месяц в аренду. Ездили без мед.осмотра. Деньги водителям деньги на ГСМ перевели на зар.платную карту как подотчетные. Вопрос: наличие мед.штампа на путевом листе является обязательным условием принятия расходов по ГСМ для целей налогообложения Если налоговая не примет эти расходы, не станут ли деньги, выданные в подотчет сотрудникам их доходом, с которого надо начислить НДФЛ и страховые взносы. Не...
Вопрос:
ООО открыло корпоративную карту,подключенную к р/счету(банк Тинькофф). С этой карты оплачиваются расходы на такси (УБЕР-UBER). Естественно, никаких документов кроме одной строчки в выписке банка о транзакции у компании нет
Как проводить эти операции без первичной документации?
Какие проводки формировать при оплате с карты?
Ответ:
Вопрос:
я единственный учредитель ООО, сотрудников пока нет. Использовал и использую своё авто для целей ООО. Могу ли я включить расходы на транспорт(ремонт ит.д.) в расходы ООО? (усн доходы - расходы) Если нет, что для этого нужно? И если нужно ставить авто на учёт фирмы, то будут ли тарифы по страховке, диагностической карте, штрафам увеличиваться?
заключив договор об аренде транспортного средства, мне нужно где то...
Вопрос:
Прежде чем заключить договор, какие документы строительная организация должна попросить у субподрядчика, чтобы убедиться что данный контрагент имеет достаточно ресурсов и опыта, чтобы исполнить данную сделку?
Ответ:
Запрос ряда копий документов и сведений у контрагента является частью так называемой активной проверки контрагента для целей проявления должной...
Вопрос:
Относится ли расход на контекстную рекламу Яндекс Директ и Google Adwords к ненормированному типу рекламных затрат? У меня расход на контекстную рекламу более 70% расходов, могу ли я уменьшить налооблагаемую базу на всю сумму данных рекламных расходов?
Ответ:
Можете.
Перечень расходов, на которые можно уменьшать налоговую базу по УСН, содержится в...
Вопрос:
Наша организация на ОСН. Занимается монтажными работами. Объект, на котором ведутся работы находится на расстоянии 180 км от офиса организации. Для организации работ были закуплены бытовки, в которых проживали сотрудники организации. Какие подтверждающие документы необходимы , кроме документов на бытовки? А если это сотрудники субподрядчика, которых мы по договору обязуемся разместить?
Наша организация является на об...
Вопрос:
Купили клиентскую лицензию на 10 рабочих мест. (неисключительные права).В лицензионном договоре не указан срок использования программы. 1.Как списать на расходы ? 2. Уменьшает налогооблагаемую прибыль ? Проводки.
Ответ:
Бухучет
Отразить нужно по-разному в зависимости от того, относятся ли расходы к одному или нескольким отчетным периодам.
...
Вопрос:
Сомневаемся,правильно ли поступили в следующей ситуации: стоимость программы (не исключительные права) списываем в течение 2-х лет согласно учетной политике организации (ОСНО) ,заказали доработку программы и учли ее на 76 счете, будем списывать в течение 2-х лет, т.к сама программа уже полностью списана. Верны ли наши действия?
Ответ:
Затраты на модернизацию (доработку) нематериального акти...
Вопрос:
Скажите насколько налоговая примет как расходы при следующей схеме. ООО имеет два учредителя - физ. лица, они же являются сотрудниками ООО и одновременно ИП. При заключении агентского договора ООО с клиентом, заключается субагентский договор с ИП, который является соучредителем ООО и который производит основную работу с клиентом. При проведении сделки и оплаты ее клиентом, 10% остается ООО, 90% перечисляются ИП на счет и он сам...
Заплатили за ЭП для участия в торгах ,не выиграли .Куда отнести затраты?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении организации (ООО), применяющей ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.
Относительно бухгалтерского учёта
Расходы на участие в тендерных торгах отразить нужно...
Вопрос:
Можно ли включить в расходы оплату ГСМ водителей службы такси? Автомобили не в собственности службы такси
Ответ:
Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):
1. Вы пишете, что "Автомобили не в собственности службы такси". Как построены договорные отношения в части использования...
Вопрос:
В связи с десятилетием создания организации был снят фильм о деятельности предприятия, растиражирован на флеш. карты и выдан сотрудникам и деловым партнерам.
Вопрос: можно ли данные затраты включить в себестоимость, или только за счет чистой прибыли? Как правильно оформить данные расходы для целей бухгалтерского и налогового учета?
Ответ:
Налог на прибыль
Вопрос:
Подскажите пожалуйста при заключении договора аренды на нежилое помещение у Организации с физическим лицом ( ф.л. сдает Организации помещение в аренду под офис) кто является плательщиком НДФЛ Организация или ф.л. ?
Какие проводки должен сделать бухгалтер при начислении и оплате аренды и возмещению коммунальных услуг получаемых у Ф.Л.? И возникает ли у арендодателя Ф.Л. обложение другими налогами ( НДС) при получении дохода...
Вопрос:
Моя компания выполнила работы для клиента (обычный договор на работы). По договоренности продавцу, который привел клиента и фактически продал ему услуг я должен заплатить согласованный % от стоимости работ. Оплата планируется по обычному агентскому договору (фиксированная сумма, с НДС, отчет агента)
Я смогу принять на затраты стоимость работ по агентскому договору и зачесть НДС от агентского договора (в обычном поряд...
Вопрос:
ООО (ОСНО) , автомобиль в лизинге на балансе лизингодателя, произшел страховой случай, машину побило градом, для ремонта автомобиля по КАСКО необходимо было получить справку о погодных условиях, ООО оплатило эту справку, можно ли отнести данные расходы на уменьшение налога на прибыль?
Ответ:
Запрета нет.
По общему правилу, при расчете налога на прибыль учитывать можно расходы,...
Вопрос:
Какой порядок оприходования энергоресурсов , если поставщик выставляет акт выполненных работ, но единицы измерения: вода в м3, а электроэнергия в квт? можно ли принимать в затраты сразу или нужно использовать счет 10?
Ответ:
Стоимость коммунальных услуг (водо и энергоснабжение) списывается в расходы в денежном выражении без применения счета 10.
...
Обязательны ли к приему к бухгалтерскому и налоговому учету затраты понесенные принимаемым на работу сотрудником на первоначальный медосмотр? Если учесть, что наша компания занята в нефтяной отрасли, нередки высотные работы....
Ответ:
Относительно необходимости в проведении медосмотра при приеме на работу
Работодате...
Вопрос:
Наша организация применяет общий режим налогообложения, создает резерв по сомнительным долгам. В начале 2016 года по одному из покупателей было возбуждено исполнительное производство. На счетах бух.учета были отражены соответствующие операции по отражению пеней, штрафных санкций по этому контрагенту на основании исполнительного документа. В конце декабря 2016 года исполнительное производство было прекращено по причине невозможности...
Вопрос:
Контрагент должен нашей организации за товары деньги. Последний платеж от контрагента был 30.05.2014 года. Акт сверки подписанный с 2-х сторон датирован 01.10.2014 года.
1.Когда возникает момент списания дебиторской задолженности по контрагенту во 2-ом или 3 квартале 2017года?
2. ИНН компании должника 9909016861 АО "Хазинедароглу Озкан Иншаат это турецкая компания строящая олимпийские объекты в Сочи. При п...
Вопрос:
Если водителя-экспедитора взял себе в штат, то обязательно ли собирать подтверждающие документы о выполненных перевозках? Если выполнял услуги для сторонних организаций? И для своих нужд? Или можно обойтись актом выполненных работ за месяц. Как пример: "Транспортно-экспедиционные услуги за октябрь 2017г." без расписки каждого рейса.
Ответ:
У...
Вопрос:
Работник направлен в командировку, затем у него наступает очередной отпуск. Работник требует, чтобы приняли расходы по проезду к месту жительства и работы, как возвращение из командировки. Каким документом убедить работника, что эти расходы не командировочные?
Ответ:
Данную ситуацию можно расценивать как возвращение сотрудника из места отпуска, а не из слу...
Вопрос:
Я сам как ИП сдаю своему ООО помещение в аренду. Могу ли я, прописав в договоре обязанность арендатора по ремонту помещений, провести за счёт ООО работы по ремонту? Как это учтётся в расходах для уменьшения налоговой базы и как на это может посмотреть налоговая?
Если я буду приобретать мебель, технику для ООО - эти траты можно сразу принять к расходам на уменьшение налога УСН? Есть ли какие-то лимиты или нормы от нал...
Вопрос:
Сотрудник нашей организации сдал авансовый отчет, где он на своей машине ездил в отпуск. Один из чеков был оформлен на ИП. ТОВАРНЫЙ чек и к нему приходный кассовый ордер отдельным файлом. Может ли наша бухгалтерия принять эти документы к возмещению затрат нашему сотруднику по проезду в отпуск. Так как налоговая инспекция не принимает данные документы, а по решению суда мы обязаны возместить сотруднику....
Вопрос:
Есть договор субподряда, наша организация "Субподрядчик", другая - "Генподрядчик", генподрядчик не подписывал и не оплачивал выполненные работы, мы были вынуждены обратиться в суд, чтобы решить данную проблему. Они в свою очередь, спустя почти год выставляют услуги генподряда на это не подписанное выполнение и обращаются в суд со встречным иском, поскольку мы отказались платить и подписывать документы на услуги генподряда. Итог...
Вопрос:
Организация ТСЖ. Налогообложение - доходы минус расходы. Учет ведется в 1С-предприятие. ТСЖ получает от жильцов оплату за услуги по содержанию жилья, а оплату за коммунальные услуги (тепло, электроэнергия, вода и пр) жильцы производят непосредственно поставщикам этих услуг, минуя ТСЖ. В ТСЖ есть должники – собственники, за которых Служба судебных приставов перечисляет на расчетный счет ТСЖ денежные средства, на основании Исполн...
Вопрос:
Заключен договор ДМС на год: с марта по март. Оплата в рассрочку, в соответствии с графиком платежей. В БУ расходы списываются пропорционально количеству дней действия, в НУ-расходы по каждому платежу признаются равномерно в течение срока, соответствующего периоду уплаты взносов (году, полугодию, кварталу, месяцу), пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде. Оплатили по договору только 1-ый...
Организация применяет ОСНО.
Вопрос :Вправе ли организация учитывать в расходах сопутствующие затраты, связанные с выплатой дивидендов?
Ответ:
Вправе учитывать.
Расходы, связанные с выплатой дивидендов, могут складываться из:
–...
Организация применяет 2 режима налогообложения (ЕНВД и УСН (доходы минус расходы)). В марте-апреле 2017 года организация осуществляла вид деятельности, подпадающий под ЕНВД, в мае 2017 года возник объект налогообложения, попадающий под режим н/обложения УСН (дох-расх). По какому периоду определяется процент общих расходов для отнесения к УСН (например, аренда помещения)? Берется выручка только за май 2017 года или нарастающим итогом с января?...