Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ИП на ОСНО без сотрудников , занимается продажей товаров и хотят еще покупать и продавать золотые инвестиционные монеты у физлиц, физлицам. Как правильно вести учет по таким сделкам, какие нужно оформлять документы при покупке и при продаже, какие отчетные декларации нужно подавать в налоговую по таким сделкам, как рассчитывать ндс при покупке и продаже монет физлицам, как считать ндфл по таким сделкам? ...
Вопрос:
Физическое лицо, резидент РФ зарегистрировал в 2022 году компанию в Узбекистане с долей участия в ней 100%. На основании ст. 25.13 НК РФ данное физическое лицо признается контролирующим лицом иностранной организации. До 30.04.2023 года необходимо предоставить в налоговый орган Уведомление о КИК и документы подтверждающие размер прибыли КИК.
1. Какие документы являются подтверждением прибыли КИК?
2. Расчет налога на доходы физического лица с прибыли КИК должен...
Вопрос:
Как верно отразить депонированную заработную плату в марте 2023 года (зп за февраль) в отчетах 6-ндфл за первый квартал 2023г. и ЕФС-1, и нужно ли подавать корректирующие персонифицированные сведение по зп за февраль и корректировку уведомления по ндфл за март?
Ответ:
Вопрос:
Компания заключила договор с образовательным учреждением для аттестации своих работников. Но помимо штатных работников была оплачена аттестация для работающих по ГПД ( в т.ч. за самозанятых и ИП на УСН, с которыми у компании заключены договоры). Какие налоговые риски могут быть у самой компании в данном случае?
Вопрос:
Исчисление НДС и НДФЛ ИП при реализации товара по подарочному сертификату?
Ответ:
НДФЛ
Доход от реализации товаров безопаснее признавать в момент реализации подарочных сертификатов. Неотоваренный аванс (сертификат) учитывается в составе облагаемых доходов также на общих основаниях.
...
Вопрос:
У нас работают иностранные граждане - Таджикистан и Узбекистан.
В 2022 году с ними заключены договоры, на основании которых удерживался НДФЛ. Иностранцы оплачивали патенты. Написали заявления о возмещение НДФЛ с приложенными документами.
Нами в 2023 году были поданы заявления в ИФНС на возврат НДФЛ иностранцам. Из ИФНС пришли положительное решение на возврат НДФД.
- Как их вернуть иностранцам?
- Мы можем их вернуть в этом году за прошлый год?
Вопрос:
Можно ли получить вычет при покупке земельного участка под ИЖС, если я уже получала вычет при покупке квартиры??
Ответ:
Если Вы получали вычет по квартире до 2014 года, то повторно получать нельзя. Если вычет по квартире получен за периоды после 1 января 2014 года, то вычет при покупке земельного участка под ИЖС можно получать при условии, что при покупке ква...
Вопрос:
Сотрудник организации был направлен в командировку. Ему оплачены суточные расходы и расходы на проживание без подтверждающих документов. По возвращении из командировки в бухгалтерию предоставлены документы подтверждающие проезд.
По истечении месяца в бухгалтерию предприятия поступают документы от организации где указано питание и проживание сотрудника. Мы производим расчет с этой организацией за предоставленные услуги. В организации питание работников находящихся в...
Вопрос:
Сотрудник принят на работу совместителем (внешний) 14.09.2022, на 1/2 ставки фонд зар. платы за 2022 год составил 45425-00 рублей.
В 2023 году принес больничный лист с 10.04.2023 по 19.04.2023.
45425-00 /730 дней=62,23 рубля 1 день больничного.
Как правильно посчитать пособие по нетрудоспособности?
Ответ:
Уважаемый пользователь, на основании ...
Вопрос:
ИП приобрел зем. уч. для ведения деятельности (оформлен на физ. лицо =ИП), в собственности менее 3-5 лет. Налоговая применяет положение статьи 214.10 п. 2 НК РФ 70% от кадастровой цены. Правомерны ли их требования? ИП на ОСНО
Ответ:
Да, требования правомерны.
Доходы гражданина (в т. ч. ИП) от продажи объекта недвижимости сравниваются с его кадастровой стоимостью, внесенной в ЕГРН и подлежащей примен...
Вопрос:
Если на организацию на сотрудника пришло уведомление из налоговой о возмещении ему имущественного вычета, имеет ли право руководитель отказать сотруднику в этом? Ведь не имеет значения организация этот НДФЛ отправит в налоговую или выплатит сотруднику.
Ответ:
Нет, не имеет права отказать. Даже если вычет работнику организацией не будет предоставлен вовремя, то впоследствии придётся вернуть работнику переплату (по его з...
Вопрос:
По нескольким сотрудникам организации НДФЛ за прошлый год исчислен, но НЕ доудержан и НЕ перечислен. Это отражено в отчете 6-НДФЛ за 4 кв 2022 года в Разделе 2 по стр 170 и в Приложении 1.
Данный НДФЛ был удержан при выплате текущего (2023) года, отражен в уведомлении (до 25.01.2023), отражен в отчетности 6-НДФЛ за 1 кв 2023 по строке 021 и перечислен как ЕНП до 28.01.2023 года
1) Должно ли ООО «Азбука сыра» предоставить корректирующую отчетность...
Вопрос:
Гражданин вырастил урожай на даче. Появились излишки: огурчики и чеснок. Родню обеспечил, но всё равно остается, решил продать. Организация, ООО УСН 6% у него покупает. 1) Сделка разовая. Обязан ли гражданину регистрироваться, как самозанятый? Обязан ли он платить налог? 2) Какие документы оформляются дпя передачи излишков ООО?
Ответ:
Вопрос: Ответ: Облагаются. Ответ на вопрос, удерживать ли НДФЛ со стоимости имущества, кото...
При закрытии ООО, после утверждения и регистрации в ИФНС промежуточного ликвидационного баланса, необходимо рассчитаться с участниками. Задолженности перед кредиторами нет. Расчет будет произведен денежными средствами пропорционально долям участников. Участники владеют долями более 5 лет. Облагаются ли НДФЛ данные выплаты выплаты участникам ООО ?
Вопрос:
При проверке СФР правильности исчисления страховых взносов, ссылаясь на п.11 приказа минздрава россии 925н от 01.09.2020, проверяющий ревизор не принимает к зачеты расходы по больничному листу. Правомерен ли будет отказ по этому основанию (решение о непринятии еще не вынесено, проверка еще идет)?
Ответ:<...
Вопрос:
Иностранный гражданин планирует продать квартиру в РФ которой владеет более 10 лет. подлежит ли такая сделка налогообложению и в каком размере?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что квартира не использовалась в предпринимательской деятельности.
Вопрос: Ответ: В общем случае для учета расходов на ГСМ нужны документы по оплате (кассовые чеки), а также путевой лист или иной документ, позволяющий достоверно определить пройденный автотранспортом...
Какие документы нужны индивидуальному предпринимателю, что бы учесть ГСМ в расходах на ОСНО ? Имеет ли право ИП учесть ГСМ, который использовался при поездках на работу и с работы.
Вопрос:
Наша организация в июне 2023г. будет выплачивать заработную плату работникам за ноябрь 2022г. Нужно ли нам подавать уведомление об удержании НДФЛ с этой выплаты, если в отчете 6-НДФЛ за 4-й квартал 2022г. эта сумма налога была указана.
Ответ:
Да, нужно подавать. В уведомлении отражаются суммы НДФЛ, которые удержаны налоговом агентом в установленный период. Удержать НДФЛ с зарплаты за ноябрь 2022 г. нужно при ее выплате в июне 20...
Вопрос:
Зарплата за июнь рассчитана, ндфл исчислен. У сотрудника есть детский вычет 1400 руб.. Выплата зарплаты - 10.07.23, а 06.07.23 сотруднику нужно выплатить отпускные. Расчет отпуска делаем в июле, до выплаты зарплаты за июнь. Когда применять вычет за июль по НДФЛ? К зарплате за июнь или к отпускным за июль?
Ответ:
Вопрос: Работник организации получает второе высшее образование по заочной форме в аккредитованном государством ВУЗе расположенном в другом городе. Организация каждую сессию полностью компенсирует расходы работника на проезд до места учебы и обратно. Каков порядок учета компенсации второй поездке в целях налога на прибыль в данном случае? Облагается ли указанная компенсация НДФЛ? Необходимо ли начислять страховые взнос...
Вопрос:
В организацию принят сотрудник - иностранный высококвалифицированный
специалист (ВКС). В трудовом договоре указано: Зарплата с...
Вопрос:
Для участия в международных спортивных соревнованиях приглашены граждане Китая (по спортивной визе Министерства спорта РФ), Данные граждане будут выступать за команду РФ. Трудовые и иные договора с ними заключать не планируется. Со стороны нашей организации будут оплачены орг. взнос...
Вопрос:
Работники, привезенные нами на переработку рыбы-сырца оформлены по договору возмездного оказания услуг. Оплата проезда не прописана в условиях договора. Билеты покупались за счет предприятия к месту работы и обратно. Облагается ли сумма потраченная на покупку билетов страховыми в...
Вопрос:
Как правильно оформить оплату за использование личного авто сотрудника в служебных целях чтоб налоговики не прировняли эту компенсацию как доход и вынудили платить страховые взносы и НДФЛ?
Ответ:
Основанием для начисления компенсации за использование в служебных целях личного автомобиля работника служат:
– трудовой договор, заключенный с работником (допо...
Вопрос:
Наша организация заключает договор поручения с физическим лицом (гражданином Республики Беларусь) на оказание услуг по привлечению новых клиентов и заключению договоров купли-продажи товаров. За выполнение оговоренных условий принципалу положено вознаграждение.
Подскажите, пожалуйста, облагается ли данное вознаграждение страховыми взносами и НДФЛ по ставке 30%?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что гражданин Белор...
Вопрос:
Кому выдается расчет по умершему сотруднику. Облагается НДФЛ и Страховыми взносами начисленная з/плата и компенсация за неиспользованный отпуск умершего сотрудника?
Ответ:
Кому выплатить
Право на зарплату (и иные выплаты), не полученную работником ко дню его смерти, имеют:
&ndas...
Вопрос:
Акционерное общество просит дать разъяснения по следующему вопросу:
В разделе 1 расчета 6-НДФЛ предусмотрено указание суммы удержанного налога за последние 3 месяца отчетного периода с распределением сумм НДФЛ по трем срокам перечисления в отчетном квартале. Суммы исчисленного и удержанного налога, подлежащие перечислению по соответствующим срокам уплаты в отчетном периоде, приводятся в полях 021 - 024 раздела 1 расчета 6-НДФЛ.
В этих полях необходимо указ...
Вопрос:
Физическое лицо продает наличные Евро Банку. Облагается ли данная операция НДФЛ. Если облагается, то вся ли сумма, или какой-то порог? Также безналичные Евро если физ. лицо продает, облагается ли данная операция налогом?
Ответ:
Курсовая разница, образующаяся вследствие отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса, установленного Банком России, не облагается НДФЛ. Что касается порядка налогооблож...
Вопрос:
Между ООО заключает договор с ИП на выполнение работ, ИП перевыставляет свои затраты ООО, в том числе на перевозку сотрудников, ооо оплачивает счёт логистической компании, кто должен заплатить ндфл за перевозку сотрудников ИП, если нужна доп информация напишите, жду ответ)
Вопрос: Ответ: В бухучете отражаются все расходы, в том числе и не принимаемые к налоговому учету, поэтому если организация отразила в бухучете покупки, то мож...
К праздникам компания организовывала застолье. Оплата расходов производилась корпоративной картой. К авансовому отчету некоторые подотчетники приложили не кассовые чеки, а например, счет-заказ. Критично ли отсутствие кассовых чеков, если расходы не принимаются к налоговому учету?