Имущество, обязательства
Вопрос:
ООО на ОСН. Взяли автомобиль на месяц в аренду. Ездили без мед.осмотра. Деньги водителям деньги на ГСМ перевели на зар.платную карту как подотчетные. Вопрос: наличие мед.штампа на путевом листе является обязательным условием принятия расходов по ГСМ для целей налогообложения Если налоговая не примет эти расходы, не станут ли деньги, выданные в подотчет сотрудникам их доходом, с которого надо начислить НДФЛ и страховые взносы. Не...
Вопрос:
ООО открыло корпоративную карту,подключенную к р/счету(банк Тинькофф). С этой карты оплачиваются расходы на такси (УБЕР-UBER). Естественно, никаких документов кроме одной строчки в выписке банка о транзакции у компании нет
Как проводить эти операции без первичной документации?
Какие проводки формировать при оплате с карты?
Ответ:
Вопрос:
я единственный учредитель ООО, сотрудников пока нет. Использовал и использую своё авто для целей ООО. Могу ли я включить расходы на транспорт(ремонт ит.д.) в расходы ООО? (усн доходы - расходы) Если нет, что для этого нужно? И если нужно ставить авто на учёт фирмы, то будут ли тарифы по страховке, диагностической карте, штрафам увеличиваться?
заключив договор об аренде транспортного средства, мне нужно где то...
Вопрос:
Прежде чем заключить договор, какие документы строительная организация должна попросить у субподрядчика, чтобы убедиться что данный контрагент имеет достаточно ресурсов и опыта, чтобы исполнить данную сделку?
Ответ:
Запрос ряда копий документов и сведений у контрагента является частью так называемой активной проверки контрагента для целей проявления должной...
Вопрос:
Относится ли расход на контекстную рекламу Яндекс Директ и Google Adwords к ненормированному типу рекламных затрат? У меня расход на контекстную рекламу более 70% расходов, могу ли я уменьшить налооблагаемую базу на всю сумму данных рекламных расходов?
Ответ:
Можете.
Перечень расходов, на которые можно уменьшать налоговую базу по УСН, содержится в...
Вопрос:
Наша организация на ОСН. Занимается монтажными работами. Объект, на котором ведутся работы находится на расстоянии 180 км от офиса организации. Для организации работ были закуплены бытовки, в которых проживали сотрудники организации. Какие подтверждающие документы необходимы , кроме документов на бытовки? А если это сотрудники субподрядчика, которых мы по договору обязуемся разместить?
Наша организация является на об...
Вопрос:
Купили клиентскую лицензию на 10 рабочих мест. (неисключительные права).В лицензионном договоре не указан срок использования программы. 1.Как списать на расходы ? 2. Уменьшает налогооблагаемую прибыль ? Проводки.
Ответ:
Бухучет
Отразить нужно по-разному в зависимости от того, относятся ли расходы к одному или нескольким отчетным периодам.
...
Вопрос:
Сомневаемся,правильно ли поступили в следующей ситуации: стоимость программы (не исключительные права) списываем в течение 2-х лет согласно учетной политике организации (ОСНО) ,заказали доработку программы и учли ее на 76 счете, будем списывать в течение 2-х лет, т.к сама программа уже полностью списана. Верны ли наши действия?
Ответ:
Затраты на модернизацию (доработку) нематериального акти...
Вопрос:
Скажите насколько налоговая примет как расходы при следующей схеме. ООО имеет два учредителя - физ. лица, они же являются сотрудниками ООО и одновременно ИП. При заключении агентского договора ООО с клиентом, заключается субагентский договор с ИП, который является соучредителем ООО и который производит основную работу с клиентом. При проведении сделки и оплаты ее клиентом, 10% остается ООО, 90% перечисляются ИП на счет и он сам...
Заплатили за ЭП для участия в торгах ,не выиграли .Куда отнести затраты?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении организации (ООО), применяющей ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль.
Относительно бухгалтерского учёта
Расходы на участие в тендерных торгах отразить нужно...
Вопрос:
Можно ли включить в расходы оплату ГСМ водителей службы такси? Автомобили не в собственности службы такси
Ответ:
Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):
1. Вы пишете, что "Автомобили не в собственности службы такси". Как построены договорные отношения в части использования...
Вопрос:
В связи с десятилетием создания организации был снят фильм о деятельности предприятия, растиражирован на флеш. карты и выдан сотрудникам и деловым партнерам.
Вопрос: можно ли данные затраты включить в себестоимость, или только за счет чистой прибыли? Как правильно оформить данные расходы для целей бухгалтерского и налогового учета?
Ответ:
Налог на прибыль
Вопрос:
Подскажите пожалуйста при заключении договора аренды на нежилое помещение у Организации с физическим лицом ( ф.л. сдает Организации помещение в аренду под офис) кто является плательщиком НДФЛ Организация или ф.л. ?
Какие проводки должен сделать бухгалтер при начислении и оплате аренды и возмещению коммунальных услуг получаемых у Ф.Л.? И возникает ли у арендодателя Ф.Л. обложение другими налогами ( НДС) при получении дохода...
Вопрос:
Моя компания выполнила работы для клиента (обычный договор на работы). По договоренности продавцу, который привел клиента и фактически продал ему услуг я должен заплатить согласованный % от стоимости работ. Оплата планируется по обычному агентскому договору (фиксированная сумма, с НДС, отчет агента)
Я смогу принять на затраты стоимость работ по агентскому договору и зачесть НДС от агентского договора (в обычном поряд...
Вопрос:
ООО (ОСНО) , автомобиль в лизинге на балансе лизингодателя, произшел страховой случай, машину побило градом, для ремонта автомобиля по КАСКО необходимо было получить справку о погодных условиях, ООО оплатило эту справку, можно ли отнести данные расходы на уменьшение налога на прибыль?
Ответ:
Запрета нет.
По общему правилу, при расчете налога на прибыль учитывать можно расходы,...
Вопрос:
Какой порядок оприходования энергоресурсов , если поставщик выставляет акт выполненных работ, но единицы измерения: вода в м3, а электроэнергия в квт? можно ли принимать в затраты сразу или нужно использовать счет 10?
Ответ:
Стоимость коммунальных услуг (водо и энергоснабжение) списывается в расходы в денежном выражении без применения счета 10.
...
Обязательны ли к приему к бухгалтерскому и налоговому учету затраты понесенные принимаемым на работу сотрудником на первоначальный медосмотр? Если учесть, что наша компания занята в нефтяной отрасли, нередки высотные работы....
Ответ:
Относительно необходимости в проведении медосмотра при приеме на работу
Работодате...
Вопрос:
Наша организация применяет общий режим налогообложения, создает резерв по сомнительным долгам. В начале 2016 года по одному из покупателей было возбуждено исполнительное производство. На счетах бух.учета были отражены соответствующие операции по отражению пеней, штрафных санкций по этому контрагенту на основании исполнительного документа. В конце декабря 2016 года исполнительное производство было прекращено по причине невозможности...
Вопрос:
Контрагент должен нашей организации за товары деньги. Последний платеж от контрагента был 30.05.2014 года. Акт сверки подписанный с 2-х сторон датирован 01.10.2014 года.
1.Когда возникает момент списания дебиторской задолженности по контрагенту во 2-ом или 3 квартале 2017года?
2. ИНН компании должника 9909016861 АО "Хазинедароглу Озкан Иншаат это турецкая компания строящая олимпийские объекты в Сочи. При п...
Вопрос:
Если водителя-экспедитора взял себе в штат, то обязательно ли собирать подтверждающие документы о выполненных перевозках? Если выполнял услуги для сторонних организаций? И для своих нужд? Или можно обойтись актом выполненных работ за месяц. Как пример: "Транспортно-экспедиционные услуги за октябрь 2017г." без расписки каждого рейса.
Ответ:
У...
Вопрос:
Работник направлен в командировку, затем у него наступает очередной отпуск. Работник требует, чтобы приняли расходы по проезду к месту жительства и работы, как возвращение из командировки. Каким документом убедить работника, что эти расходы не командировочные?
Ответ:
Данную ситуацию можно расценивать как возвращение сотрудника из места отпуска, а не из слу...
Вопрос:
Я сам как ИП сдаю своему ООО помещение в аренду. Могу ли я, прописав в договоре обязанность арендатора по ремонту помещений, провести за счёт ООО работы по ремонту? Как это учтётся в расходах для уменьшения налоговой базы и как на это может посмотреть налоговая?
Если я буду приобретать мебель, технику для ООО - эти траты можно сразу принять к расходам на уменьшение налога УСН? Есть ли какие-то лимиты или нормы от нал...
Вопрос:
Сотрудник нашей организации сдал авансовый отчет, где он на своей машине ездил в отпуск. Один из чеков был оформлен на ИП. ТОВАРНЫЙ чек и к нему приходный кассовый ордер отдельным файлом. Может ли наша бухгалтерия принять эти документы к возмещению затрат нашему сотруднику по проезду в отпуск. Так как налоговая инспекция не принимает данные документы, а по решению суда мы обязаны возместить сотруднику....
Вопрос:
Есть договор субподряда, наша организация "Субподрядчик", другая - "Генподрядчик", генподрядчик не подписывал и не оплачивал выполненные работы, мы были вынуждены обратиться в суд, чтобы решить данную проблему. Они в свою очередь, спустя почти год выставляют услуги генподряда на это не подписанное выполнение и обращаются в суд со встречным иском, поскольку мы отказались платить и подписывать документы на услуги генподряда. Итог...
Вопрос:
Организация ТСЖ. Налогообложение - доходы минус расходы. Учет ведется в 1С-предприятие. ТСЖ получает от жильцов оплату за услуги по содержанию жилья, а оплату за коммунальные услуги (тепло, электроэнергия, вода и пр) жильцы производят непосредственно поставщикам этих услуг, минуя ТСЖ. В ТСЖ есть должники – собственники, за которых Служба судебных приставов перечисляет на расчетный счет ТСЖ денежные средства, на основании Исполн...
Вопрос:
Заключен договор ДМС на год: с марта по март. Оплата в рассрочку, в соответствии с графиком платежей. В БУ расходы списываются пропорционально количеству дней действия, в НУ-расходы по каждому платежу признаются равномерно в течение срока, соответствующего периоду уплаты взносов (году, полугодию, кварталу, месяцу), пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде. Оплатили по договору только 1-ый...
Организация применяет ОСНО.
Вопрос :Вправе ли организация учитывать в расходах сопутствующие затраты, связанные с выплатой дивидендов?
Ответ:
Вправе учитывать.
Расходы, связанные с выплатой дивидендов, могут складываться из:
–...
Организация применяет 2 режима налогообложения (ЕНВД и УСН (доходы минус расходы)). В марте-апреле 2017 года организация осуществляла вид деятельности, подпадающий под ЕНВД, в мае 2017 года возник объект налогообложения, попадающий под режим н/обложения УСН (дох-расх). По какому периоду определяется процент общих расходов для отнесения к УСН (например, аренда помещения)? Берется выручка только за май 2017 года или нарастающим итогом с января?...
Вопрос:
Если посадочный талон отсутствует (утрачен) к электронному билету авиаперевозчика, и расходы по перелету не принимаются к учету, правомерно ли остальные командировочные расходы (проезд в общественном транспорте до аэропорта и обратно, гостиница, суточные) учитывать в целях налога на прибыль ?
Можно ли учесть плату за справку (архивную справку) от авиаперевозчика (его представителя), в которой содержится информация, не...
УСН 15%, ООО зарегистрировано на квартиру.
1)Можно ли воспользоваться услугами клининга для уборки офиса (в нашем случае квартиры) и списать это на расходы?
2)Оплата чайника и микроволновки. Сотрудников нет, есть я в статусе ген.директора. В данном случае воспользоваться понятием обеспечение комфортных условий для работы возможно ли? Стоимость чайника и микроволновки имеет смысл или можно приобретать за любую стоимость?...