Налоги, сборы и взносы

Вопрос:

Выявлена недостача денежных средств в кассе. Что делать организации в данном случае? 1 вариант: если нет виновных лиц. 1 вариант: если есть виновное лицо.
Недостача обнаружена в предыдущем периоде и в балансе акт не отразили. Сдавать уточнение баланса? Что за это грозит организации? Какие последствия?
 

Ответ:

По вопросу: &la...

Вопрос:

Предприятие занимается выпуском цемента на ОСНО.
При этом имеет на балансе паром и катер для непроизводственных целей, затраты по содержанию которых не учитываются в расходах по налогу на прибыль.
Обязано ли предприятие обеспечить экипаж этих речных судов бесплатным питанием на определенный приказом период и в каком размере?
Какими документами оформить обеспечение бесплатного пи...

Вопрос:

Организация ООО заплатила со своего расчетного счета за ИП контрагенту ИП .
на следующий месяц ИП вернул со своего расчетного счета эту сумму ООО.Будет ли эта сумма считаться доходом ООО или нужно правильно провести проводки и какой договор при этом необходим между ООО и ИП? ( ИП и директор ООО одно лицо)

Ответ:

ООО и ИП могут оформить договор займа (ООО по сути предоставляет ИП заё...

Вопрос:

При реализации акций , долей налогоплательщик вправе уменьшить доходы от таких операций на сумму расходов, а также на величину вклада в виде денежных средств уменьшенных на сумму денежных средств, указанных в пп. 11.1 п.1 ст. 251 НК РФ (пп.2.1 п1 ст. 286 НК РФ). Такие разъяснения даёт Минфин в письме от 9 июня 2021 N 03-03-06/1/45468. По каким статьям НК РФ должны быть перечислены денежные средства,...

Вопрос:

Одна из наших компания осуществляет оптовую торговлю нефтепродуктами, в настоящее время система налогообложения УСН Доходы (6%).
С 2022 года мы планируем перейти на УСН Доходы минус расходы.
В связи с этим просим дать следующие разъяснения:
1. Каким образом должно осуществляться налогообложение в 2022 году? То есть мы должны заплатить 6% с аванс...

Вопрос:

В рамках УП компании, начисление купонного дохода (НКД) производится ежедневно с учетом заранее объявленного размера купона. Соответственно и проверка для налогового учета, является ли облигация обращающейся на ОРЦБ или нет, осуществляется каждый день.
В разъяснении МинФина (Письмо от 8 апреля 2020 г. N 03-03-06/2/28207) указано, что датами признания процентного дохода, полученного налогоплат...

Вопрос:

Покупатель вернул товар 30.08.2021. Образовалась предоплата. На 30.08.2021 у нас с покупателем заключена Спецификация на новый товар. Можно предоплату, образовавшуюся от возврата товара, зачесть как предоплату по Спецификации на новый товар? Если да, то нам нужно сделать с/ф на аванс для Спецификации на новый товар сделат...

Вопрос:

Какие предприятия относятся к крупнейшим какие к крупным? Как правильно выбрать масштаб деятельности предприятия для расчета налоговой нагрузки для отрасли на сайте налоговой "прозрачный бизнес" если организация имеет численность менее 250 человек а выручку более 2 млрд.рублей ?

Ответ:

По вопросу: «Какие предприятия относятся к...

Вопрос:

Организация на УСН доходы минус расходы, хочет заключить трехсторонний договор:
суть договора: наша организация (УСН) будет осуществлять капитальный ремонт арендованного имущества не своими силами , а третьим лицом.
т.е. мы оплачиваем подрядчику расходы на ремонт, а арендодатель нам возмещает расходы на ремонт в течении 5 лет.
вопрос: расходы на ремонт мы можем в этом случае принять к учету?

Ответ:

Да, мо...

Вопрос:

Как правильно вести бухгалтерский и налоговый учет, наша организация занимается торговой деятельностью, поставки продуктов питания в сетевые магазины, система ОСНО, сейчас хотим продавать продукцию через маркетплейс Валберриз и ОЗОН, Алибаба, как нам правильно выставить счет-фактуру по таким операциям , ведь продаем мы физлицам через посредника, как отразить комиссию маркетплейса.

...

Вопрос:

уточнение ПЕРЕЧНЯ ЗАЯВЛЕНИЙ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ0В
должна ли я одновременно сдать Уточнеку по НДС т.к.
«Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее – Перечень заявлений) включает в себя титульный лист и раздел 1 «Реквизиты заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, подтверждающие обоснованность применения нулев...

Вопрос:

Как отразить в налоговом и бухгалтерском учете страховую премию по договору добровольного медицинского страхования сотрудников от несчастных случаев, если размер страховой премии превышает 15000 рублей?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что в вопросе идет речь о договоре добровольного личного страхования работников, который предусматривает оплату страховщиком медицинских расходов застрахованных работников.

Вопрос:

Организация компенсирует расходы, связанные с использованием личного автомобиля в служебных целях в размере 1200 р, в соответствии с нормами. Правомерно ли будет компенсировать расходы сотруднику, автомобиль которого принадлежит бывшему супругу, имущество нажито с браке? Имеется доверенность на управление транспортным средством.

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет УСН с объектом налогообложения...

Вопрос:

Если произошла купля-продажа недвижимости в 2019 году ниже рыночной стоимости между взаимозависимыми лицами, но сделка не является контролируемой (лимит 1 млрд не превышен) то может ли налоговая признать необоснованную налоговую выгоду и доначислить НДС и прибыль. Предприятие в 2020 году находилось на УСН доходы.
Дело в том что ИФНС предоставила ПРОТОКОЛ рабочей встречи с руководством предпри...

Вопрос:

уточнение ПЕРЕЧНЯ ЗАЯВЛЕНИЙ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ0В
должна ли я одновременно сдать Уточнеку по НДС т.к.
«Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее – Перечень заявлений) включает в себя титульный лист и раздел 1 «Рек...

Вопрос:

Сельхозкооператив купил скот и передал в собственность участнику СПОКа. Как отразить это в учете и в балансе?

Ответ:

Уважаемый Пользователь, для правильного и качественного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения):

1) Речь идёт о том, что сельскохозяйственный потребительский кооператив (СПОК) купи...

Вопрос:
Ситуация: Организация В реорганизуется путем присоединения к организации А. Обе – наОСНО, малые предприятия. Работники переходят в организацию А., на основании ст.75 ТК,все подписали уведомление о реорганизации. Дата подачи заявления о регистрациипрекращения деятельности – 5 сентября 2021 г. Начисляем и выплачиваем работникамзарплату за август, выплачиваем 03.09.2021, больше расчетов не будет.
Вопросы:
1.Что нужно успеть сдать в П...

Вопрос:

Компания на УСН доходы сотрудничает с маркетплейсом. Сейчас планируем подать заявку на получение субсидии для компенсации расходов по работе на маркетплейсе. Должны ли мы будем включить в доходы данную субсидию?

Ответ:...

Вопрос:

ООО "Ландыш" работает на УСН 6%. На балансе общества есть автомобиль, его остаточная стоимость 2,3 млн. Одновременно в учете ООО "Ландыш" существует задолженность перед физлицом Ивановым И.И. по предоставленному займу в размере 2,5 млн. ООО "Ландыш" планирует передать физлицу-займодавцу в счет погашения долга по договору займа вышеуказанный автомобиль.
Вопрос: Какие налоги возникают ( если возникают) у ООО "Ландыш" и какими...

Вопрос:

Организация закупает у населения запасные части для автомобилей, гаражи, контейнеры и прочие материалы и объекты основных средств. Оформляется покупка закупочным актом. Сумма закупочных актов по одному физическому лицу не превышает 250 тыс в год.
Каковы налоговые последствия данных закупок для организации (УСН, ОСНО) и физических лиц?

Ответ:

Вопрос:

Заключен экспортный договор в страны ТС. Покупатель забирает товар несколькими способами : самовывоз со склада Продавца; самовывоз со склада Продавца,но Продавец нанимает транспортную компанию; самовывоз со склада Продавца,но Покупатель нанимает транспортную компанию. Является ли в таких случаях СМR обязательным подтверждающим( в каком способе) документом для Продавца и кто должен его составлять?

Ответ:

Транспортную накладную междуна...

Вопрос:

Организация на ОСН занимается оптовой продажей электротоваров. Планирует мотивировать своих покупателей путем выдачи представителям покупателя подарочных карт myGift. Сумма номинала карты будет зависеть от суммы реализации в адрес покупателя за месяц. Правомерны ли наши действия? Нужно ли будет начислять НДС, удерживать НДФЛ? Как документально оформить вышеуказанную операцию? Как правильно отразить в учете? Могут ли вышеуказанные действия быть квалифицированны, как взят...

Вопрос:

У АНО договор с самозанятым на услуги, для исполнения которого самозанятому придется ехать в другой город . В договоре прописано, что заказчик имеет право оказать содействие исполнителю в оплате проезда, проживания , питания, такси и т.д. Вопрос: может ли АНО нести такие расходы и ставить в уменьшение налога на прибыль и не будут ли полученные возмещенные средства являться у самозанятого доходом?

Вопрос:

В 3 квартале 2020 года наша организация закупила материалы и передала сторонней организации для изготовления товара. Изготовив организация отгрузила нам товар по товарной накладной.
Расходы на приобретение материалов и товара мы отразили по строке 010 приложения № 2 к Листу 02.
Выручку от реализации мы отразили по строке 012 (как выручка от реализации покупных товаров).
Специали...

Вопрос:

ООО покупает и перепродает на экспорт товары. Сейчас хотим получить по акту тестовые образцы продукции и передавать их на тест безвозмездно в Беларусь, Казахстан и т.д. (на основе таких договоров). Оборудование будет передаваться на совсем или на время, но механизм его возврата еще не определён. Передаваться будет в Беларусь транспортной компанией.

Это будет экспорт и импорт если будем возвращать?

Каковы документальное оформление опе...

Вопрос:

Наша организация работает на УСН (доход минус расход). Для освещения помещения мы пользовались лампами накаливания ртутными. Лампы перегорели. Их надо уничтожить.заключили договор со сторонней организацией на обезвреживание и уничтожении этих ламп. Вопрос: Входят ли услуги сторонней организации по обезвреживанию ламп в расходы при УСН (доход минус расход)? Спасибо.

Ответ:

Законодательно ответ на данный вопрос не урегулирован<...

Вопрос:

Нерезидент оплатил на расчетный счет нашей организации предоплату за товар, в размере 45000 руб. договор не составлялся.код валютной операции VO 13010- реализация нерезитенту товара резидентом на территории РФ. Товар будет отгружен со склада по месту нахождения нашей организации , представителю по доверенности(самовывоз). . Есть ли особенности при заполнении НД по НДС? филиал этой организации зарегистрирован на территории РФ.

Ответ:

...

Вопрос:

В отчете комиссионера за декабрь 2020 отражен экспорт товаров, оформлена таможенная декларация с отметкой «вывоз разрешен» на покупателя А. В декларации по НДС за 4 квартал данная сделка была отражена в 4 разделе, выписана с/ф на покупателя А.
В связи с короновирусом на границе страны покупателя судно с товаром долго простояло в очереди на досмотр, сроки поставки были нарушены и покупатель отказался от товара. С момента отказа товар находился на судне...

Вопрос:

Компания вела работы по разработке ПО с января по июня 2021г., контракт не был подписан, велись переговоры, но затраты по проекту у нас уже возникли, поэтому расходы отнесли на незавершенное производство. В июле стало понятно, что Заказчик не готов принять работы и подписать с нами контракт. Подскажите пожалуйста как списать расходы в БУ и НУ (метод начисления) по аннулированному проекту?

Вопрос:

В ноябре 2020года нами был принят к учету объект НМА – закуплено программное обеспечение. В январе 2021года было принято решение этот объект НМА доработать, в связи, с чем был заключен договор со сторонней организацией, у которой был закуплен данный объект. В августе 2021года был подписан Акт о приемке выполненных работ на доработку.
Как нам принять к бухгалтерскому и налоговому учету з...