Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Наша организация ООО Телематик, основной вид деятельности услуги связи, УСН. Один из наших учредителей физическое лицо (не работник), владеет долей как физическое лицо, а не как ИП, продает свою долю в нашем ООО (доля в собственности менее 5 лет), По законодательству после продажи доли у физического лица возникает обязанность уплаты НДФЛ в размере 13% от суммы. Но вырученные денежные средства от продажи своей доли он собирается влож...
Вопрос:
Решили с УСН (Доходов) перейти на ОСНО. Как правильно это сделать? как отразить (какие именно и какими проводками) переходящие доходы и можем ли отразить переходящие расходы, если да то какие?
Ответ:
При переходе на метод начисления переходящие доходы, а именно дебиторскую задолженность, которая образовалась в период применения УСН, но не была оплачена (в...
Вопрос:
Имеет ли право организация, оказывающая услуги населению, перейти с ЕНВД на УСН?
Ответ:
Имеет право, если соответствует всем необходимым критериям.
Вправе перейти на УСН (или...
Вопрос:
Возникают ли у Фирмы 1 и Фирмы 4 налоговые риски по УСН (возникает ли обязанность уплатить налог) при совершении данных операций и если да, то в какой момент?
Фирма 1 применяет УСН (6%), Фирма 4...
Вопрос:
Организация на УСН доходы минус расходы переуступает свои права третьему лицу (организация на УСН д-р)по договорам займа. Налоговые последствия договора цессии в отношении договоров займа для обеих сторон.
Ответ:
Относительно передачи права требования (по договору цессии) по договору займа новому кредитору
Вопрос:
ТСЖ на УСН осуществляет деятельность по управлению эксплуатацией жилого фонда и никаких других услуг населению не оказывает. При этом по незнанию не применяло право на применение пониженных тарифов по страховым взносам. За какой период можно подать уточненные расчеты РСВ-1 и 4-ФСС? Правильно ли я понимаю что за период с 2013 по 2015 год и текущий 2016 год? Каковы особенности предоставления уточненных расчетов за указанные периоды?...
Вопрос:
ООО на УСН занимаемся грузоперевозками. Можем ли мы оплатить услуги перевозчика наличными средствами ИП? ИП без кассового аппарата, выдал ПКО с печатью. А у нас в кассу деньги пришли от Учредителя как займ.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении расходования наличных денег, полученных в качестве займа <...
Вопрос:
Может ли ИП, применяющий упрощенную систему налогообложения "Доходы 6%" и имеющий наемных работников, уменьшить налог по УСН на страховые взносы, уплаченные в налоговом периоде не только за работников, но и за себя (фиксированные + с доходов, превышающих 300 тысяч рублей)?
Ответ:
Может, но не более чем на 50 процентов от суммы налога, и при соблюдении определенных условий.
...Вопрос:
ИП на УСН-6%. Сотрудников нет. В 2016 г ИП заплатил:
в феврале - фиксир.платеж в ФФОМС за 2015 г.
в марте 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода - за 2015 г.
в течение года - полностью оплатил фиксир.платежи в ФФОМС и ПФР за 2016 г.
Какие суммы ИП может вычесть из 6% по УСН за 2016 г., а какие - нет? Если 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода за 2016 г. уплатить до конца...
Вопрос:
Имеет ли право организация, вновь созданная путем выделения из другой организации в ходе реорганизации, применяющая "упрощенку" не с даты постановки на учет в налоговом органе, при получении основных средств от реорганизованной компании учесть в расходах остаточную стоимость основных средств? Основные средства оплачены реорганизованной компанией
Ответ:
Уважаемый По...
Вопрос:
Наша организация (УСН доходы минус расходы) занимается оптовой торговлей стоматологическими материалами и инструментами. Была объявлена рекламная акция - при покупке определенной (довольно большой) партии товара покупатель в качестве вознаграждения получал возможность посетить с нашей компании зарубежную научную конференция о методах применения стоматологических материалов. Наша компания после покупки клиентом товара (юридическ...
Вопрос:
Фирма на УСН (доходы минус расходы) продает материалы для стоматологии. В офисе проводят обучение докторов. Для обучения используют те самые материалы, которыми торгуют. Могу я списать стоимость этих материалов списать на рекламные расходы? Или это прочие расходы? Материалы оприходованы и оплачены поставщику.
Ответ:
Не можете учитывать для целей расчета единого налога пр...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Ответ:
Вопрос:
Организация на усн оплачивает в бюджет госпошлину за оформление дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом центре. Договор на аренду заключен в долларах, но в фиксированной сумме. Дополнительное соглашение заключается на повышение арендной платы на 0,5 долларов на следующие три месяца. Сможем ли мы учесть в расходах оплаченную госпошлину ?
Ответ:
Вопрос:
1. Индивидуальный предприниматель в 2015 году находился на УСН доходы минус расходы, а в 2016 году - на УСН доходы (6%). Каждый год он уплачивал в пенсионный фонд обязательные фиксированные страховые взносы "за себя" на страховую часть пенсии и на обязательное медицинское страхование. В 2015 году он начал работать в мае, а взносы в ПФ уплатил за весь год, вследствие чего в ПФ возникла переплата по взносам за 2015 год. В 2016 году (в...
Вопрос:
Фирма ООО работает по агентскому договору от страховой компании Рсгосстрах. Фирма получает страховые премии от физлиц, но 25% от этих сумм перечисляет Росгосстраху (агентское вознаграждение). Нам платить налог УСН от общего дохода или за минусом 25%?
Ответ:
К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен. Тем не менее, ответ подготовлен исходя из допущения, ч...
Вопрос:
ИП не оплачивал фиксированные взносы в отчетном году. Решил оплатить в будущем году. А так же взносы с доходов , превышающих 300 т.р. ИП работает на УСН 6%. В отчетном году работников не имел.
Сможет ли ИП сделать вычет из начисленного налога УСН 6% за отчетный 2016 год на сумму оплаченных взносов в фиксированной сумме и взносов с превышения в размере 1%, оплаченных на следующий год- здесь в 2017 году?
Вопрос:
ИП осуществляет розничную торговлю одеждой. За товаром он ездит в Москву на своем авто. ИП на режиме усн 15%. Как можно доказать и принять в уменьшение дохода расходы по эксплуатации авто? налоговая решительно вычеркивает из состава расходов расходы на бензин и запчасти, мотивируя этот тем, что авто находится во владении ИП как физического лица.
Ответ:
Законодательно...
Вопрос:
Может ли предприятие, работающие на УСН, открыть обособленное подразделение в другом регионе РФ и расчетный счет к нему не теряя права на УСН?
Ответ:
Может.
Организация, которая имеет обособленные подразделения, является...
Вопрос:
В 3 квартале 2016 года предприятие утратило право на применение УСНО (доходы превысили установленный лимит) и с 01.07.2016 перешло на общую систему налогообложения.
Как учесть авансы, выданные в период применения упрощенки (по методу "доходы"), если товары (работы, услуги) в счет этих авансов приняты к учету после перехода на общую систему налогообложения
Ответ:
Вопрос:
ИП, который был зарегистрирован в 2016 году (УСН, объект-доходы) имеет вид деятельности, позволяющий применить льготу (налоговые каникулы). Как нужно заполнить декларацию по УСН в таком случае? Обязан ли ИП подавать еще какие-либо документы в налоговую, подтверждающие право применения налоговых каникул?
Ответ:
Заполнить нужно в следующем порядке. Дополните...
Вопрос:
ИП на УСН (мелкий опт) выставляет одну реализацию Покупателю с выделенным НДС. Остальные реализации - без налога. В этом случае у ИП возникает необходимость сдачи отчета по НДС и уплаты налога в бюджет. Декларацию по НДС он должен сдать только по реализации с выделенным налогом или же по всем реализациям. И какие еще отчеты он должен сдать в том случае, если выделил НДС.
Отве...
Вопрос:
Организация с 01.01.2017 осуществляет переход с ОСНО на УСН (дох-расх). Как повлияет переход на другую систему налогообложения на НДС и другие налоги? Нужно ли возвращать НДС уплаченный в бюджет с авансов покупателей и восстанавливать НДС, ранее сминусованный с покупок? Хотелось бы знать все подводные камни при переходе с ОСНО на УСН (дох-расх).
Ответ:
Пор...
Вопрос:
Мы хотим отдавать на реализацию товар по договору комиссии другой компании.
Вторая компания на УСН (6% налогообл-е). Оплата налога данной фирмы будет также 6% с суммы комиссии, которая будет определена заранее в договоре? Есть ли еще какие-либо налоги, связанным с договором комиссии для данной компнии.
Ответ:
Ответ подготовлен исхо...
Вопрос:
Какую операцию использовать для погашения задолженности без участия ООО на ОСНО в случае когда: ООО на ОСНО имеет задолженность перед ИП 1 (УСН доходы 6%), а ИП 2 (УСН доходы-расходы 15%) имеет задолженность перед тем же ООО на ОСНО.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что:
- вопрос задан о...
Вопрос:
Наша организация (УСН доходы минус расходы) занимается оптовой торговлей стоматологическими материалами и инструментами. Была объявлена рекламная акция - при покупке определенной (довольно большой) партии товара покупатель в качестве вознаграждения получал возможность посетить с нашей компании зарубежную научную конференция о методах применения стоматологических материалов. Наша компания после покупки клиентом товара (юридическ...
Вопрос:
ИП на УСНО (15%) в дальнейшем Принципал заключил Агентский договор с Агентом, являющимся ИП (УСНО 6%). Агент выступает от имени Принципала, заключает от его имени договоры, ищет новых покупателей, выполняет поручения по закупке товара и пр. После подписания отчета об оказанных услугах, Принципал выплачивает Агенту вознаграждение, прописанное договором.
Может ли Принципал (УСНО 15%) уменьшить на сумму вознаграждения св...
Вопрос:
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы - расходы 15% при выручке 10 000 000 руб.?
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы 6% при выручке 10 000 000 руб.?
Ответ:
Спецрежим в виде упрощенной системы налогообложения ...
Вопрос:
Зарегистрировали ООО на УСНО 15% (деятельность пока не велась, финансовых операций ни каких не было). Для начала ведения деятельности необходимо внести денежные средства. Финансировать будет учредитель (физ.лицо) доля которого в уставе 40% Взнос планируем внести через уличение чистых активов.
1.возможен ли такой вариант (через увеличение чистых активов) так как деятельность не осуществлялась.
2. Сможет ли д...
Вопрос:
ООО, малое предприятие, УСНО доходы. В июле 2013 года с расчетного счета была переведена сумма на благотворительную помощь. В учете предыдущий главный бухгалтер сделала проводки:
Дт 76.5 - Кт 51 - 50 000 руб.
Но не сделала отражение этой благ. помощи на счете 91. Сейчас я пытаюсь привести учет в норму и возник вопрос - могу ли я 01.01.2016 г. (ранний период уже закрыт) отразить проводку:
Дт...