Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель работает на патенте. В 2017 году деятельности УСН не было. Надо ли сдавать нулёвую декларация по УСН?
Ответ:
Надо за 2016г. Срок подачи декларации за 2017 г. наступит в 2018г.
Плательщики,...
Вопрос:
У нас организация-ресторан. На новогодние корпоративы, которые проводятся в ресторане, организация закупила подарки гостям ресторана (на проведение конкурсов). Как правильно оформить подарки? нужен ли приказ руководителя, что подарки используются именно для гостей ресторана? и налогообложение данных подарков. Организация на УСН (доходы минус расходы)
Ответ:
...
Вопрос:
Декларацию по ИП на упрощенке (доходы 6%). Сумму налога УСН мы имеем право уменьшить на сумму страховых взносов за ИП на 100% (пенсионный, ОМС)
Если страховые взносы за 4 квартал 2016 года оплачены в феврале 2017 года, то могу ли я уменьшить налог УСН за 4 квартал на эту сумму, или я смогу уменьшить его за 1 квартал, т.к. уплатила уже в 2017 году?
От...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель занимается грузоперевозками применяет УСН 15%. Рассматривает вариант закрыть ИП и открыть организацию на ТСН (с НДС). Так как большинство клиентов просят документы с НДС. С Какими основными отличия (ТСН от УСН) придется столкнуться в организации учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что под «организац...
Вопрос:
На Предприятии применяется УСНО доходы минус расходы. В банк поступают денежные средства от Ф.Л. но по какому договору эти средства не выяснено. В назначении платежа Ф.Л. платит как оплата за субаренду .
1. На какой счет должен бухгалтер начислить денежные средства?
2. Берется ли поступление невыясненных платежей как доход по УСНО?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация применяет УСН "доходы". Оприходованы изношенные запчасти, которые можно сдать в м/лом. Возникает ли внереализационый доход при оприходовании и дальнейшей сдачи в м/лом?
Ответ:
Оприходованные материалы (их рыночную стоимость) нужно учесть в составе внереализационных доходов. Также нужно учесть выручку от реализации металлолом...
Вопрос:
Можно ли учесть стоимость товаров при реализации?
Организация образована при реорганизации в форме выделения из ООО, которое применяло ОСН. Товары переданы по передаточному акту. Товары оплачены до реорганизации. Новая организация перешла на УСН ( доходы минус расходы) не с момента регистрации, а с 1 января следующего года.
Ответ:
Единая точка...
Вопрос:
Наша организация (ООО, УСН) приобрела для личных нужд учредителя оборудование. При поступлении первичных документов оказалось что стоимость оборудование больше, чем заплатила наша организация. Оставшуюся часть за оборудование перечислила другая организация учредителя. Образовалось сальдо на сумму переведенных д/с нашей организацией и стоимость оборудования.
Как оформить данную сделку, чтобы оборудование осталось в собстве...
Вопрос:
ООО №1 на УСН (доходы), в 1 квартале получена предоплата от покупателя ООО №2 в сумме 100 тыс.руб. исчислен авансовый платеж - 6 тыс.руб., в 4 квартале проводится зачет Дт 62.02 ООО №2 Кт 62.02 ООО №3 100тыс.руб.. Возникает ли доход в 4 квартале?
Ответ:
Уважаемый пользователь, из данной постановки вопроса не ясна суть хозяйственной операции (основание зачета). ...
Вопрос:
1. Управляющая компания (доходы минус расходы) ведет претензионную работу с населением, приставы суммы переводят нам. УК является исполнителем коммунальных услуг, а население производит прямые платежи ресурсникам, поэтому УК распределяет поступившие суммы, свои долги зачисляет себе, а за ресурсы переводит. Вот эти перечисленные деньги за ресурсы мы можем взять себе в расходы и отразить их в книге доходов и расходов?
...
Вопрос:
ООО "Лесные технологии" применяет УСН (доходы минус расходы).
В кассу нашего предприятие внесли денежные средства по договору займа, из них выплачена заработная плата работникам предприятия, можно отнести в расходы для НУ по УСН (книга доходов и расходов) суммы выплаченной заработной платы из займа?
Ответ:
Можно. Налоговым кодексом не предусмотр...
Вопрос:
ООО на УСНО 15% оказывало услуги заказчику. Заказчик не оплатил за услуги 150000 р. (ООО выставило документы). ООО Подало в суд и выиграло, но суд удовлетворил требование частично в сумме 100 000 р. 1 как учесть разницу в 50 000 р. если суд удовлетворил требования частично? 2 если стороны договорились о мировом соглашение на 100 000? Как верно списать или учесть в бухгалтерском и налоговом учете (при УСНО 15% ООО) такие суммы?
...Вопрос:
ООО на УСН 6%. Оказывает репетиторские услуги населению. В результате опечатки было закрыто актом на 1 час больше, в результате чего была показана выручка в бух отчетности больше фактической. Ошибка обнаружилась после сдачи годового отчета и выплаты дивидентов. В каком периоде ООО может просторнировать эту выручку? Является ли этот факт "событием после отчетной даты"?
Ответ:
Не является.
В общем...
Вопрос:
На какое КБК оплачивать минимальный налог при УСН за 2016 год.
Ответ:
КБК 182 1 05 01021 01 1000 110.
При уплате единого налога, администратором которого является ФНС России, в поле 104 "Код бюджетной классификации" нужно указать КБК в зависимости от применяемого об...
Вопрос:
Мы (Российское ООО-подрядчик на общей системе налогообложения или на УСН Доходы-Расходы) хотим заключить с Египетской фирмой (Заказчик) или через посредничество Литовской или Французской фирмы (ген.подрядчик) договор на судостроительные работы на Египетской верфи. Работы планируется осуществлять в Египте на судостроительной верфи, силами граждан Украины, (25 человек на 8 месяцев)привлеченных для этой цели по трудовым или гражда...
Вопрос:
ООО применяет УСН. Был приобретен снегоход. ПО ОКОФ снегоход относится к 3 амортизационной группе (срок полезного использования 37 мес)
Как правильно начислить амортизацию в НУ и БУ) (линейный способ)? По сроку полезного использования или можно списать равными частями поквартально в течение года?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из...
Вопрос:
Если предприятие находится на упрощенке на системе доход минус расход, то в налогооблагаемые доходы ставиться только оплаченные доходы-деньги,пришедшие на расчетный счет по выставленным нами актам выполненных работ, а в уменьшение только оплаченные нами расходы? А как же наш контрагент ,который получает от нас акты выполненных работ и ставит их себе в расход в полном объеме ( контрагент на основной системе налогообложения),даже если...
Вопрос:
1.Слышали, что с 2017 г. работодатель обязан на руки выдать сотруднику при его увольнении единый расчет по взносам. Так ли это, в какие сроки и предусмотрена ли за это какая-либо ответственность.
2. Какой метод списания продукции при ее продаже (списании) в розничной торговле предусмотрен при применении УСН?
Ответ:
По вопросу 1...
Вопрос:
ООО на УСН (доходы минус расходы), занимается строительством. Заказчик погасил задолженность за выполненные работы квартирой (проведён взаимозачёт). Далее, квартира реализована. При взаимозачёте стоимость квартиры попадает в доходы и расходы. И ещё раз - в доходы после реализации нами этой квартиры. Не является ли этот случай двойным налогообложением?
Ответ:
...
Вопрос:
Списание в НУ ГСМ при УСН доходы минус расходы; первичные документы - путевой лист и акт на списание; нормы расходов из МинТранса - этого достаточно? Можно ли путевой самостоятельно разработать, как примерно он должен выглядеть.
Ответ:
Кроме документов на фактический расход необходимы документы, подтверждающие прио...
Вопрос:
Может ли Индивидуальный предприниматель (УСН доходы) работать без открытия расчетного счёта, а использовать счёт физического лица (карту сбербанка), оплата за услуги будут поступать по безналу?
Ответ:
Использовать личный банковский счет для осуществления безналичных расчетов в предпринимательской деятельности нельзя.
Банки открывают своим клиентам в том числе следующие...
Вопрос:
Моя фирма взяла в аренду помещения (50 000 руб в месяц) для сдачи его в субаренду за (60 000 руб в месяц). Арендатор дал разрешения на субаренду (какой ему надо подготовить документ что бы он подписал для разрешения на субаренду?) Арендатор ООО на ОСНО. Моя фирма ООО на ОСНО. Субарендатор - ИП на УСН (какие необходимо подготовить мне документы для ИП?)
Правильно ли посчитал налоги и прибыль?
Я оплатил счет...
Вопрос:
С 01.03.2017 г у организации на УСН доля участия юр. лиц возросла с 24,9% до 32,6% .
Когда в таком случае организация теряет право на УСН? Какую отчетность нужно сдавать за 1 квартал- НДС и прибыль?
Как осуществить переход с УСН на общую систему?
Ответ:
Нельзя применять УСН в частности, если доля участия других организаций в уст...
Вопрос:
С 01.03.2017 г у организации на УСН доля участия юр. лиц возросла с 24,9% до 32,6% .
Когда в таком случае организация теряет право на УСН? Какую отчетность нужно сдавать за 1 квартал- НДС и прибыль?
Как осуществить переход с УСН на общую систему?
Ответ:
Нельзя применять УСН в частности, если доля участия других организаций в уставном капитале организации в течение...
Вопрос:
Наша компания на УСН занимается оптовыми продажами инструментов и материалов стоматологического назначения. В целях ознакомления клиентов и потенциальных клиентов с работой инструментов и оборудования проводятся выездные семинары и тренинги. На них, помимо теоретической части, проводятся практикумы. Демонстрируют работу непосредственно инструментов, в ходе демонстрации используют материалы, которые для нас являются товаром.
Вопрос:
Если компания оказывает бух.услуги и она на УСН (Доходы 6%), При оплате за подключение к СБИСу (эл.отчетность) оплатила за все компании сумму подключения и работы специалиста. А потом выставила всем клиентам счета на возмещение. Все оплатили. Вопрос такой, при расчете налога УСН, должны ли суммы возмещений быть включены в базу для расчета этого налога?.
Ответ:
...
Вопрос:
Директор с расчетного счета хочет оплатить за туруслуги, (путевка: директор, жена и 2 детей) какие могут быть последствия от данной операции, возможны ли данную операцию провести без последствий налогообложения как доход?
Ответ:
НДФЛ со стоимости путёвок из доходов работника (в т.ч. директора) и членов его семьи удерживать не нужно при выполнении установл...
Вопрос:
Должна ли Организация применяющая УСН (доходы) заполнять этот лист и с какого периода?
Если - да, то как минимизировать штраф за несвоевременное предоставление декларации.
Ответ:
Должна, если организация является ООО и выплачивает дивиденды российским юридическим лицам. Либо если организация является акционерным обществом (при выплате дивид...
Вопрос:
В 4 кв 2016г. по УСНО ( доходы) был получен доход в размере 1000000бруб. начислен налог 60 000руб и уменьшен на 50% страховых взносов, которые составляют 100 000руб, т.е. 30 000руб. к уплате.
А в декларации за 4кв 2016г. вылезает возмещение из бюджета, т.к. нарастающим итогом берется и выручка и страховые взносы (оставшиеся 70 000 руб.в 4кв. 2016).
Доплачивать ли авансовый платеж за 4 кв. 2016?
...
Вопрос:
Организация находиться на УСН, оплачивает налог в размере 6% от дохода. Просим разъяснить на сколько (100 или 50) процентов уменьшают страховые взносы налог по УСН ? Страховые взносы организацией оплачены в течении года.
Ответ:
Не более чем на 50 процентов, и с учетом всех уменьшений.
Помимо налогового вычета в сумме торгового сбора организации ( с объектом налогообложения...