Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Как при УСН (доходы-расходы) учесть в расходах такой пункт, как «Вознаграждение за достижение Покупателем определенного уровня товарооборота». Данное вознаграждение взимается розничной сетью Ашан при достижении определенного объема по продажам товара. А также как учесть в расходах пункт «Услуга по рекламированию товаров путем демонстрации образцов товара».
Ответ:
Вопрос:
Для использования упрощенной системы налогообложения должно выполняться условие по оборотам - доход 60млн.* умноженный на коэффициент-дефлятор. Вопрос: нужно ли учитывать при расчете дохода предоставленные займы? Например: выручка за товар за 2014 год - 60 млн , предоставленные займы ( на расчетный счет) от других организаций за 2014 год - 15 млн. Слетает ли в этом случае организация с упрощенки?
<...
Вопрос:
Фирма ООО в декабре 2013 подала в ИФНС уведомление о переходе на УСН. Во втором квартале 2014 года утратило право применения УСН. В апреле 2014 года оплатили налог по УСН за 1 квартал. Со второго квартала 2014 года стали платить НДС. Вопрос: надо ли и если надо, то в какой срок подать ДЕКЛАРАЦИЮ по УСН?!
Ответ:
Подать декларацию по УСН организация должна не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котор...
Вопрос:
Организация передает свою дебиторскую задолженность другой организации. В свою очередь должник будет рассчитываться с новым кредитором недвижимостью. Какие налоговые последствия будут у сторон при УСН?
Ответ:
Уважаемый Пользователь, из вопроса не ясно:
- какой объект налогообложения при применении УСН (доходы либо доходы, уменьшенные на...
Вопрос:
ЗАО работает в системе УСН. С 2015 г введен и для упрощенцев налог на имущество. Определены ли кадастровые стоимости объектов по Ростовской области?
Если нет, то нужно или необязательно сдавать нулевой отчет по налогу на
имущество? НУЖНО ЛИ СДАВАТЬ НУЛЕВЫЕ ДЕКЛАРАЦИИ?
Ответ:
Относительно расчёта налога на имущество в Ростовской обл...
Вопрос:
Скажите пожалуйста а оплаты прошлого периода это был доход комитента и они не вошли в налогооблагаемую базу по УСН , следовательно при переходном моменте это кредиторская задолженность 2014 г а отгрузка на эту предоплату прошла в 2015. Эту отгрузку я облагаю по общим правилам и НДС и налог на прибыль
Ответ:
Не облагаете.
Отгрузка будет облагаться налогами...
Вопрос:
Организация применяет УСН (доход минус расход). Деятельность ремонтно-строительная.
Можно закрепить в учетной политике и в дальнейшем работать по 2 способам списания материалов. Первый по бухгалтерскому учету по средней стоимости (материалы сначала передаются в производство). Второй по налоговому учету по стоимости единицы, то есть оприходовали материал, оплатили "Поставщику" и списать в расходы не передавая еще в производство, отра...
Вопрос:
ИП исполнилось 3 года (интернет магазин), началась плановая проверка. Имеют ли право налоговики запросить первичные документы по расходам – договоры с поставщиками, акты, товарные накладные. У меня упрощенная система налогообложения, 6 % УСН. Предполагалось, что такая система вводится, чтобы предприниматель не забивал себе голову бухгалтерией, а просто платил 6% с о всех поступивших средств. А тут такой запрос.. Имеют ли они право на подобное...
Вопрос:
Общество на УСНО получило убыток по итогам года.На балансе общества имеется добавочный капитал 50 млн. руб. В какие сроки и какими документами возможен перевод добавочного капитала в уставный капитал, а уставного капитала - на погашение убытка прошлых лет?
Ответ:
Уважаемый пользователь, из вопроса не ясно за счет каких источни...
Вопрос:
Какая ответственность за не уплату налога на имущество при УСНО
Ответ:
Предусмотрена ответственность:
– налоговая – в отношении организации, индивидуального предпринимателя;
– административная (при наличии оснований) – в отношении должностных лиц организации;
– уголовная (в некоторых случаях) – в отношении должностных лиц органи...
Вопрос:
Мы находимся на усно есть договор ответ храненения.кладовщик несет материальную ответственность.по договору аренды в и ответ.хранения складировалась мука на сумму 2 млн.руб. приехал арендатор с инвентаризацией и обнаружил недостачу 2 млн.руб.Наша фирма подала в заявление в милицию на кладовщика.пришел отказ.Как мы должны теперь отразить в бух.учете и налоговом.?Если наша фирма возместила за счет своих средств наполовину недостачи арендатору?
...Вопрос:
Мы применяем УСН (доходы минус расходы). Мы работаем с ООО "Яндекс" по договору комиссии, являясь "комиссионером" по этому договору, где мы за комиссионное вознаграждение, от своего имени, но за счет "комитента" (т.е. ООО "Яндекса"), совершаем сделки с третьими лицами - "клиентами" на оказание Комитентом услуг, связанных с размещением в сети Интернет рекламных материалов клиентов (далее - контекстная реклама в интернет) Но возникла проблема, мы с н...
Вопрос-1:
Организация применяет УСН (доходы минус расходы). Генеральный директор - единственный учредитель. Учитывать ли его заработанную плату и отчисления на нее в фонды в расходах предприятия или нет?
Ответ:
Относительно учета в расходах выплат генеральному директору – единственному учредителю
Законодательно ответ на этот во...
Вопрос:
У ООО На усн доходы минус расходы директор является единственным учредителем. Может ли он сам с собой заключить трудовой договор. вправе включать в расходы его зп и налоги. Недавнее письмо Минфина России от 19.02.2015 №03-11-06/2/7790, в котором прямо говорится, что нельзя. Однако по труд. кодекс не запрещает заключать труд. договор с един. учред-ем в качестве руководителя. Вопрос: Принимать к расходам или нет?
<...
Вопрос:
В мае 2015 года найдена ошибка за 2014 год (уменьшение расходов), в каком периоде и как сделать исправление.
Ответ:
Исправлять нужно по-разному в зависимости от характера ошибки и периода ее совершения.
Ошибки (искажения) могут привести к излишней уплате налога (авансового платежа по нему) или к занижению налогооблагаемой базы и (или) суммы налога (авансового платежа по нему).
...
Вопрос:
Компания УСН (доходы-расходы) резидент.
Ситуация: обнаружены Акты и Договора за 2013 и 2014 год за услуги и аренду.
Расходы 2013-2014 года не были учтены, не были оплачены и не проводились в БУ.
Вопрос: При отражении данных расходов и оплате их в полном объеме в 2016 году, компания может все эти расходы учесть при налогообложении в 2016 году?
Ответ:
Вопрос:
ООО на Упрощенке (доходы-расходы) х 15%. В 2014 году был убыток.
1. Можно ли уменьшить налоговую базу за 2015г на всю сумму убытка за 2014г (либо только на 30%)?
2. Одновременно с этим можно ли взять в расходы за 2015г разницу между уплаченным минимальнм налогом и исчисленным единым налогом за 2014г?
3. Либо возможен только один из вариантов?
...
Вопрос:
Два юр лица розничные магазины (принципалы) заключили независимые агентские договора с Агентом о том, что он по их поручению заключит договор с производителем с целью предоставления услуг по продвижению Товара в рамках рекламной акции производителя, осуществит услугу по размещению (выкладку) Товара в торговых точках в соответствии со Схемами выкладки Товара в соответствии с требованием производителя, предоставит сведения об объемах продаж Товара,...
Вопрос:
ООО применяет УСН доходы минус расходы (ВЭД) и ЕНВД (грузоперевозки)
Просим Вас дать разъяснение по ВЭД при применении УСН доходы минус расходы:
1. При выставлении счет фактуры ООО выделяет НДС в счет фактуре?
2. Налоговая декларация по НДС сдается так же как и при ОСНО?
3. Нужно ли ООО вести книгу продаж и книгу покупок?
5. Входной НДС (счета за СВХ, карантин) , НДС ,оплаченный...
Вопрос:
Мы имеем право применять пониженные тарифы страховых взносов при УСН на 2016 год (20% вместо 30), которые установлены для организаций и предпринимателей, чей основной вид деятельности указан в перечне из подпункта 8 пункта 1 статьи 58 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ. Мы подпадаем под пункт я.7 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, за исключением организаций и индивидуальных предприн...
Вопрос:
Может ли индивидуальный предприниматель на УСН (доходы минус расходы) учитывать расходы по ГСМ, запчастям и ремонту на личное транспортное средство (машина куплена с рук, договор купли-продажи при регистрации остался в гаи, поэтому стоимость машины в расходах не учитывалась, но используется в работе). Если да, то в КДиР достаточно указать данные чека ГСМ или нужно оформлять путевой лист?
Ответ:...
Вопрос:
Мы И.П. у нас совмещенный вид деятельности ЕНВД и УСН (доходы минус расходы). Всего 10 магазинов из них три на УСН. Можно ли брать в расходную часть по УСН расходы на текущий ремонт магазинов и в каком объеме?
Ответ:
Стоимость ремонта тех магазинов, деятельность которых переведена на УСН, можно учесть в расходах в полном объеме (при соблюдении установленных условий)....
Вопрос:
Компания ООО находилась в 2014 году на УСНО -доходы минус расходы по льготной ставке 8% (Хабаровский край) так как является производителем рыбной продукции. За 2014 году заплатила взносы в ПФ и ФСС в полном объеме. ПФ -26 %, ФОМС -5.1% , ФСС -3,1 % и НС-ПЗ-0,8 %. В 2015 году делает уточненку в фонды ПФ и ФСС, так имеет право на пониженный тариф (ПФ страх.часть-20%, ФОМС-0 %, ФСС- 0 % НС и ПЗ-0,8%) . Сумма возврата из фондов поступает в 2015 году н...
Вопрос:
В настоящее время ООО находится на УСН 15%. Со следующего года будет применять УСН 6%. В сентябре текущего года реализует имущество с условием расчета в следующем году. Т.е. недвижимость передана в этом налоговом периоде, а расчет только в следующем.
По какой ставке нужно оплатить налог - 6% или 15%. Не расценит ли налоговая данную сделку как умышленное действие в уменьшении налога?
Вопрос:
Организация на УСН 6% купила акции банка. Через какое-то время продает их. С какой суммы надо платить 6% при продаже акций.
Ответ:
Со всей продажной стоимости.
В целях налогообложения товаром признается любое имущество, реализуемое либо предназначенное для реализации (...
Вопрос:
Организация применяет УСН доход минус расход.
За 9 месяцев начислены авансовые платежи УСН д-р. По итогам года УСН д-р меньше УСН минимальный налог 1%. В бюджет должны перечислить УСН мин. Об этом и говорит «Мое дело»
Теперь у меня неувязка в голове. Декларация прилагается. По разделу 2.2. вопросов нет, все верно. По разделу 1.2. программа 1С-бухгалтерия, да и при ручной проверке формул, в строку 110 ставит 25 рубле...
Вопрос:
По итогам 2015г необходимо заплатить минимальный налог. Когда нужно предоставить в налоговую заявление о зачете единого налога, перечисленного в течении года? Декларация ещё не сдана в налоговую.
Ответ:
Подавать заявление о зачете ранее уплаченных авансовых платежей в счет уплаты минимального налога не нужно.
...
Вопрос:
В организации (на УСН: Доходы-расходы с использованием кассового метода), был взят заем у юридического лица. Через 3 года в бух.учете этот заем списывается в связи с истечением срока давности по договору займа. Надо ли в налоговом учете учитывать этот заем? В соответствии с НК РФ к внереализационным доходам относится кредиторская задолженность и проценты по займу, а вот сам долг по займу, вопрос спорный. Как доказать,что при кассовом методе в УСН...
Вопрос:
Наша организация осуществляет розничную и оптовую торговлю. В отношении розничной торговли применяет ЕНВД, а в отношении оптовой торговли - УСН с объектом "доходы минус расходы". Товар закупаем с отсрочкой платежа у одного поставщика. С контрагентом, у которого организация по договору поставки покупает товары, подписали дополнительное соглашение, согласно которого он будет нам раз в месяц начислять премию за объем закупок прошлого месяца. В договор...
Вопрос:
Предприятие ГУП налогообложение УСНО доходы минус расходы с целью продажи авто и акций пользуется обязательной оценкой независимых экспертов. Может ли принять в расходы по УСНО услуги по обязательной оценке с целью продажи.
Ответ:
Нет, нельзя.
Статьёй 8 Федерального закона № 135-ФЗ от 29 июля 1998 г. «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» предусмотрен перечень случаев, в которых про...