Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ООО на УСН занимаемся грузоперевозками. Можем ли мы оплатить услуги перевозчика наличными средствами ИП? ИП без кассового аппарата, выдал ПКО с печатью. А у нас в кассу деньги пришли от Учредителя как займ.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении расходования наличных денег, полученных в качестве займа <...
Вопрос:
Может ли ИП, применяющий упрощенную систему налогообложения "Доходы 6%" и имеющий наемных работников, уменьшить налог по УСН на страховые взносы, уплаченные в налоговом периоде не только за работников, но и за себя (фиксированные + с доходов, превышающих 300 тысяч рублей)?
Ответ:
Может, но не более чем на 50 процентов от суммы налога, и при соблюдении определенных условий.
...Вопрос:
ИП на УСН-6%. Сотрудников нет. В 2016 г ИП заплатил:
в феврале - фиксир.платеж в ФФОМС за 2015 г.
в марте 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода - за 2015 г.
в течение года - полностью оплатил фиксир.платежи в ФФОМС и ПФР за 2016 г.
Какие суммы ИП может вычесть из 6% по УСН за 2016 г., а какие - нет? Если 1% в ПФР с суммы превышающей 300 тыс.р. дохода за 2016 г. уплатить до конца...
Вопрос:
Имеет ли право организация, вновь созданная путем выделения из другой организации в ходе реорганизации, применяющая "упрощенку" не с даты постановки на учет в налоговом органе, при получении основных средств от реорганизованной компании учесть в расходах остаточную стоимость основных средств? Основные средства оплачены реорганизованной компанией
Ответ:
Уважаемый По...
Вопрос:
Наша организация (УСН доходы минус расходы) занимается оптовой торговлей стоматологическими материалами и инструментами. Была объявлена рекламная акция - при покупке определенной (довольно большой) партии товара покупатель в качестве вознаграждения получал возможность посетить с нашей компании зарубежную научную конференция о методах применения стоматологических материалов. Наша компания после покупки клиентом товара (юридическ...
Вопрос:
Фирма на УСН (доходы минус расходы) продает материалы для стоматологии. В офисе проводят обучение докторов. Для обучения используют те самые материалы, которыми торгуют. Могу я списать стоимость этих материалов списать на рекламные расходы? Или это прочие расходы? Материалы оприходованы и оплачены поставщику.
Ответ:
Не можете учитывать для целей расчета единого налога пр...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Ответ:
Вопрос:
Организация на усн оплачивает в бюджет госпошлину за оформление дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом центре. Договор на аренду заключен в долларах, но в фиксированной сумме. Дополнительное соглашение заключается на повышение арендной платы на 0,5 долларов на следующие три месяца. Сможем ли мы учесть в расходах оплаченную госпошлину ?
Ответ:
Вопрос:
1. Индивидуальный предприниматель в 2015 году находился на УСН доходы минус расходы, а в 2016 году - на УСН доходы (6%). Каждый год он уплачивал в пенсионный фонд обязательные фиксированные страховые взносы "за себя" на страховую часть пенсии и на обязательное медицинское страхование. В 2015 году он начал работать в мае, а взносы в ПФ уплатил за весь год, вследствие чего в ПФ возникла переплата по взносам за 2015 год. В 2016 году (в...
Вопрос:
Фирма ООО работает по агентскому договору от страховой компании Рсгосстрах. Фирма получает страховые премии от физлиц, но 25% от этих сумм перечисляет Росгосстраху (агентское вознаграждение). Нам платить налог УСН от общего дохода или за минусом 25%?
Ответ:
К сожалению, в данной постановке Ваш вопрос не совсем понятен. Тем не менее, ответ подготовлен исходя из допущения, ч...
Вопрос:
ИП не оплачивал фиксированные взносы в отчетном году. Решил оплатить в будущем году. А так же взносы с доходов , превышающих 300 т.р. ИП работает на УСН 6%. В отчетном году работников не имел.
Сможет ли ИП сделать вычет из начисленного налога УСН 6% за отчетный 2016 год на сумму оплаченных взносов в фиксированной сумме и взносов с превышения в размере 1%, оплаченных на следующий год- здесь в 2017 году?
Вопрос:
ИП осуществляет розничную торговлю одеждой. За товаром он ездит в Москву на своем авто. ИП на режиме усн 15%. Как можно доказать и принять в уменьшение дохода расходы по эксплуатации авто? налоговая решительно вычеркивает из состава расходов расходы на бензин и запчасти, мотивируя этот тем, что авто находится во владении ИП как физического лица.
Ответ:
Законодательно...
Вопрос:
Может ли предприятие, работающие на УСН, открыть обособленное подразделение в другом регионе РФ и расчетный счет к нему не теряя права на УСН?
Ответ:
Может.
Организация, которая имеет обособленные подразделения, является...
Вопрос:
В 3 квартале 2016 года предприятие утратило право на применение УСНО (доходы превысили установленный лимит) и с 01.07.2016 перешло на общую систему налогообложения.
Как учесть авансы, выданные в период применения упрощенки (по методу "доходы"), если товары (работы, услуги) в счет этих авансов приняты к учету после перехода на общую систему налогообложения
Ответ:
Вопрос:
ИП, который был зарегистрирован в 2016 году (УСН, объект-доходы) имеет вид деятельности, позволяющий применить льготу (налоговые каникулы). Как нужно заполнить декларацию по УСН в таком случае? Обязан ли ИП подавать еще какие-либо документы в налоговую, подтверждающие право применения налоговых каникул?
Ответ:
Заполнить нужно в следующем порядке. Дополните...
Вопрос:
ИП на УСН (мелкий опт) выставляет одну реализацию Покупателю с выделенным НДС. Остальные реализации - без налога. В этом случае у ИП возникает необходимость сдачи отчета по НДС и уплаты налога в бюджет. Декларацию по НДС он должен сдать только по реализации с выделенным налогом или же по всем реализациям. И какие еще отчеты он должен сдать в том случае, если выделил НДС.
Отве...
Вопрос:
Организация с 01.01.2017 осуществляет переход с ОСНО на УСН (дох-расх). Как повлияет переход на другую систему налогообложения на НДС и другие налоги? Нужно ли возвращать НДС уплаченный в бюджет с авансов покупателей и восстанавливать НДС, ранее сминусованный с покупок? Хотелось бы знать все подводные камни при переходе с ОСНО на УСН (дох-расх).
Ответ:
Пор...
Вопрос:
Мы хотим отдавать на реализацию товар по договору комиссии другой компании.
Вторая компания на УСН (6% налогообл-е). Оплата налога данной фирмы будет также 6% с суммы комиссии, которая будет определена заранее в договоре? Есть ли еще какие-либо налоги, связанным с договором комиссии для данной компнии.
Ответ:
Ответ подготовлен исхо...
Вопрос:
Какую операцию использовать для погашения задолженности без участия ООО на ОСНО в случае когда: ООО на ОСНО имеет задолженность перед ИП 1 (УСН доходы 6%), а ИП 2 (УСН доходы-расходы 15%) имеет задолженность перед тем же ООО на ОСНО.
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что:
- вопрос задан о...
Вопрос:
Наша организация (УСН доходы минус расходы) занимается оптовой торговлей стоматологическими материалами и инструментами. Была объявлена рекламная акция - при покупке определенной (довольно большой) партии товара покупатель в качестве вознаграждения получал возможность посетить с нашей компании зарубежную научную конференция о методах применения стоматологических материалов. Наша компания после покупки клиентом товара (юридическ...
Вопрос:
ИП на УСНО (15%) в дальнейшем Принципал заключил Агентский договор с Агентом, являющимся ИП (УСНО 6%). Агент выступает от имени Принципала, заключает от его имени договоры, ищет новых покупателей, выполняет поручения по закупке товара и пр. После подписания отчета об оказанных услугах, Принципал выплачивает Агенту вознаграждение, прописанное договором.
Может ли Принципал (УСНО 15%) уменьшить на сумму вознаграждения св...
Вопрос:
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы - расходы 15% при выручке 10 000 000 руб.?
Какие налоги и взносы возникают у ИП УСН доходы 6% при выручке 10 000 000 руб.?
Ответ:
Спецрежим в виде упрощенной системы налогообложения ...
Вопрос:
Зарегистрировали ООО на УСНО 15% (деятельность пока не велась, финансовых операций ни каких не было). Для начала ведения деятельности необходимо внести денежные средства. Финансировать будет учредитель (физ.лицо) доля которого в уставе 40% Взнос планируем внести через уличение чистых активов.
1.возможен ли такой вариант (через увеличение чистых активов) так как деятельность не осуществлялась.
2. Сможет ли д...
Вопрос:
ООО, малое предприятие, УСНО доходы. В июле 2013 года с расчетного счета была переведена сумма на благотворительную помощь. В учете предыдущий главный бухгалтер сделала проводки:
Дт 76.5 - Кт 51 - 50 000 руб.
Но не сделала отражение этой благ. помощи на счете 91. Сейчас я пытаюсь привести учет в норму и возник вопрос - могу ли я 01.01.2016 г. (ранний период уже закрыт) отразить проводку:
Дт...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель работает на патенте. В 2017 году деятельности УСН не было. Надо ли сдавать нулёвую декларация по УСН?
Ответ:
Надо за 2016г. Срок подачи декларации за 2017 г. наступит в 2018г.
Плательщики,...
Вопрос:
У нас организация-ресторан. На новогодние корпоративы, которые проводятся в ресторане, организация закупила подарки гостям ресторана (на проведение конкурсов). Как правильно оформить подарки? нужен ли приказ руководителя, что подарки используются именно для гостей ресторана? и налогообложение данных подарков. Организация на УСН (доходы минус расходы)
Ответ:
...
Вопрос:
Декларацию по ИП на упрощенке (доходы 6%). Сумму налога УСН мы имеем право уменьшить на сумму страховых взносов за ИП на 100% (пенсионный, ОМС)
Если страховые взносы за 4 квартал 2016 года оплачены в феврале 2017 года, то могу ли я уменьшить налог УСН за 4 квартал на эту сумму, или я смогу уменьшить его за 1 квартал, т.к. уплатила уже в 2017 году?
От...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель занимается грузоперевозками применяет УСН 15%. Рассматривает вариант закрыть ИП и открыть организацию на ТСН (с НДС). Так как большинство клиентов просят документы с НДС. С Какими основными отличия (ТСН от УСН) придется столкнуться в организации учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что под «организац...
Вопрос:
На Предприятии применяется УСНО доходы минус расходы. В банк поступают денежные средства от Ф.Л. но по какому договору эти средства не выяснено. В назначении платежа Ф.Л. платит как оплата за субаренду .
1. На какой счет должен бухгалтер начислить денежные средства?
2. Берется ли поступление невыясненных платежей как доход по УСНО?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация применяет УСН "доходы". Оприходованы изношенные запчасти, которые можно сдать в м/лом. Возникает ли внереализационый доход при оприходовании и дальнейшей сдачи в м/лом?
Ответ:
Оприходованные материалы (их рыночную стоимость) нужно учесть в составе внереализационных доходов. Также нужно учесть выручку от реализации металлолом...