Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Организация на УСН.Учредитель организации одновременно является и генеральным директором. Численность в организации 1чел,только он один (сдача имущества в аренду) На сумму сраховых взносов в 2015 г. можно ли уменьшить:
- налог усн,но не более чем на 50% (при объекте учета доход)
- прибыль до налогообложения (при объекте учета доход-расход).
Ответ:
Мож...
Вопрос:
ЗАО работает в системе УСН. С 2015 г введен и для упрощенцев налог на имущество. Определены ли кадастровые стоимости объектов по Ростовской области?
Если нет, то нужно или необязательно сдавать нулевой отчет по налогу на
имущество? Нужно ли сдавать нулевые декларации?
Ответ:
Относительно расчёта налога на имущество в Ростовской обл...
Вопрос:
Фирма ООО в декабре 2013 подало в ИФНС уведомление о переходе на УСН. Во втором квартале 2014 года утратило право применения УСН. В апреле 2014 года оплатили налог по УСН за 1 квартал. Со второго квартала 2014 года стали платить НДС. Вопрос: надо ли и если надо, то в какой срок подать декларацию по УСН?
Ответ:
Надо подать.
Подать декларацию по УСН организация должна не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в...
Вопрос:
В 2014 году наша организация была на УСН 6%. Декларация сформированная и отправленная в вашем сервисе была на сумму 345 тр., это реальные поступления на 50, 51 сч. В бух. отчетности у нас отражена сумма выручки по 90сч. - 435 тр.
Мы оплатили налог с суммы, заявленной в декларации. Налоговая присылает вопрос по корректности отражения и уплаты налога. Просят уточненку.
Скажите, что делать. Может действительно, необходимо сд...
Вопрос:
Как считать доход на УСН (доходы) если деньги поступают в долларах от покупателей на транзитный счёт, а потом мы их продаём на расчётный счёт.
Вопрос: с какой суммы правильно считать налог?
Ответ:
Средства в иностранной валюте нужно включить в состав доходов по курсу ЦБ РФ на дату их зачисления на транзитный валютный счет. При этом по вопросу об учете в д...
Вопрос:
Организация на УСН ООО на доходах. Агент оказывает услуги Принципалу за Агентское вознаграждение) (65 028,98 сумма затраты агента и 77 216,62 это вознаграждение)
03.09.2015 на текущий Транзитный счёт зашли от Принципала 2 100$ (это сумма которая включает расходы агента и комиссионное вознаграждение)
03.09.2015 Агент их продаёт на рублёвый счёт по курсу 66,6756 -2100$
ИТОГО -140 018.7...
Вопрос:
В декларации по УСН (доходы минус расходы) получен в 1 квартале налог к уплате, за полугодие налог к уплате, за 9 мес налог к уменьшению, за год начислен минимальный налог-21096 руб. При этом по стр 020-3295 руб, по стр 040-13601 руб, по стр 080 -9868 руб, по стр120-14068 руб. Какую сумму надо заплатить в бюджет которая указана по стр 120-14068 или разницу между минимальным налогом и аванс платежами -4200руб? Какой КБК указывать в платежке как мини...
Вопрос:
Организация, находящаяся на УСН (д-р), приобрела земельные участки и ветхое жилье, расположенное на этих участка. Организация предполагала строительство на этой территории. Ветхое жилье было снесено. Земельные участки были объеденены в один общий. Далее этот земельный участок был продан. Можно ли принять в расходы продажу земельного участка, если учитывать его как товар? (Если можно, то как правильно провести и обосновать, чтобы налоговая не придра...
Вопрос:
Организация на УСН приобрела одну квартиру объединенную из двух для продажи. Но так-как ее никто не покупал собственниками было принято решение о ее разделении на две ( в первоначальный вид) для дальнейшей перепродажи уже как две разные квартиры.
Какие проводки должен сделать бухгалтер
Ответ:
Порядок следующий.
В качестве материально-прои...
Вопрос:
Предприятие на усн, доходы - расходы по итогам 1 квартала 2015 налог на усн к уплате. Но за счет убытка 2014 года в целом за 2015 год получается убыток (предварительный расчет) зачитываются ли авансовые платежи в оплату за 2 и 3 кварталы или они остаются согласно расчета в налоговой и не учитываются в сальдовке
Ответ:
Авансовые платежи зачитываются.
Орга...
Вопрос:
Существует большая переплата, за 2014 год, по налогу УСНО 6%. Нужны ли авансовые платежи за 2015 год?
Ответ:
Авансовые платежи, если есть переплата, можно дополнительно не уплач...
Вопрос:
Если авансовый платеж за 1 кв. был перечислен на КБК (объект налогообложения - доходы минус расходы), за последующие кварталы был убыток, а по итогом года начислен минимальный налог. Можно ли уменьшить минимальный налог на сумму авансового платежа и на перечислить КБК по минимальному налогу?
Ответ:
Нет, в декларации нельзя уменьшить. Не перечислять минимальный налог мож...
Вопрос:
Мы ООО, хотим вкладывать денежные средства в развитие спорта на безвозмездной основе т.е участвовать в благотворительности. Налогообложение УСН "доходы минус расходы", есть ли какие нибудь льготы по налогу?
Ответ:
Льгот не предусмотрено. Средства, направленные на благотворительность в расходах при УСН учитывать нельзя.
Пониженные тарифы страховых взносов предусмотрены только для благотвори...
Вопрос:
Учитывать ли амортизацию начисленную по ОС в расходах, т.к. в предыдущих налоговых периодах в расходах была учтена вся стоимость оплаченных ОС.
Если в налоговой декларации не были показаны убытки за 2013-2014 гг, можно ли их указать в декларации за 2015 г.
Ответ:
Относительно амортизации
Нельзя учитывать. Для целей при...
Вопрос:
У нас основной вид деятельности - перепродажа товаров. У нас ООО на ОСНО.
Есть знакомый ИП на УСН 6% (услуги). У него есть клиент на ОСНО с НДС (как у нас). И клиент не может/не хочет оплачивать услуги ИП, который на упрощенке.
Мы можем провести эту сделку через нашу ООО, где мы будем в качестве агента?
Как это все работает (просто не наша специфика) и законно ли вообще?
Вопрос:
Есть ООО, Переведено на УСНО, но давно не работает. Сейчас возникла необходимость чтобы ООО заработало по ОСНО, Вопрос? Можно ли перейти на ОСНО в середине года или с начала квартала.
Ответ:
Нет, добровольно в середине года (в частности, с начала II, III или IV квартала текущего года) перейти нельзя. Перейти с УСН на ОСНО в добровольном поря...
Вопрос:
С 01 января 2016 г. наша компания перешла на УСН с ОСНО. На складе остался товар, который приобретался для перепродажи с НДС. Мы постепенно распродаемся. Реализации без НДС. 1. Как быть с НДС зачтенным ранее при покупке этого товара? 2. как правильно оформить возврат поставщику части товара, если мы сейчас не выставляем НДС, а покупали у него с НДС? Мы сделали обычную реализацию сейчас соответственно без НДС , чем крайне расстроили нашего поставщи...
Вопрос:
ИП занимается сдачей в аренду нежилого помещения и платит с дохода 6%. Еще хочет заняться производством изготовления кованных изделий . Вопрос может возможно ли ему перейти на учет доходы минус расходы и как это сделать? Или возможно применение ЕНВД?
Ответ:
Индивидуальный предприниматель может перейти на УСН «Доходы минус расходы» только с начала «нового» календарного г...
Вопрос:
У нас организация на УСНО 6%, и соответственно полученный налог уменьшает на страховые взносы ,но не менее чем на 50 %. У нас получилось, что возникла переплата по страховым взносам на сумму 5 тыс. руб с 2014 года, поэтому данную переплату зачла в счет начислений по страховым взносам в 2015 году. Получилось начислили страховых взносов на 27 тыс, а оплатили 22 тыс (но к расходам взяли 27, так как 5 тыс переплата с 2014 года). Данная ситуация п...
Вопрос:
У нашего ИП (УСН-доходы) есть имущество, которое он сдает в аренду, а так же земля на котором находится это имущество, но в свидетельствах на право собственности он вписан, как физ.лицо и этому предпринимателю 70 лет, нужно ли ему платить налог на имущество, как ИП или как физ.лицу и можно ли этот налог взять в расходы, если он на УСН на доходах.
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущ...
Вопрос:
Трансопртно - экспедиционная компания Российская (нет своего автотранспорта , занимается посреднической деятельностью) заключила договор перевозки груза с Казахским перевозчиком - Индивидуальным предпринимателем. перевозка осуществлялась по России Челябинск - Новосибирск Стоимость 30 000 р. Имеет ли право казахский перевозчик осуществлять внутрироссийские перевозки? нужно ли оплачивать какие либо налоги за казахского перевозчика как налоговые аген...
Вопрос:
ООО имеет ОКВЭД 73.10. Обложение УСН 6%.
По местному законодательству ООО имеет право применять пониженную ставку 1%.
Что бы пользоваться такой ставкой, что должны предпринять должностные лица ООО?
Куда обратиться и какие документы предоставить?
Ответ:
Ничего предпринимать, никуда обращаться и ничего предоставлять не нужно. Достаточно прав...
Вопрос:
СНТ Собирает членские взносы и целевые взносы, для целевых взносов нужно открывать отдельный расчетный счет? и если целевые средства не использованы, они облагаются налогом на усн?
Ответ:
Относительно открытия отдельного расчетного счета для целевых взносов
Законом такое требование не установлено.
Если для учета таких взносов Вам удобнее использова...
Вопрос:
Организация на УСН получила 2015 году от другой организации денежные средства в размере 1 млн. руб. на расчетный счет, как аванс за работы, услуги. Учла эту сумму в доходах (объект налогообложения у организации-доходы минус расходы).Однако в 2016 году решено было не выполнять данные услуги, работы, и вернуть все средства плательщику.
Правомерно ли убрать из доходов 2015 года данную сумму (1 млн. руб)?И соответственно сдать уточненну...
Вопрос:
29 апреля 2016 ИП на УСН Доходы-расходы, получило продукцию, какие документы нужно предоставить в налоговую (в т.ч. первичные, декларации, заявления и т.д.), в какой срок и можно ли предоставить в бумажном виде? Какие суммы нужно будет оплатить?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что ИП на УСН ввез товар из члена-государства ЕАЭС.
Уплатить НДС и сдать декларацию нужно д...
Вопрос:
В 2015 году индивидуальный предприниматель был на УСН с объектом налогообложения доходы. С 1 февраля 2016 года написал заявление на патент, но своевременно его не оплатил. Имеет ли право предприниматель при слете с патента вернуться на УСН? Что нужно для этого сделать?
Ответ:
По общим правилам индивидуальный предприниматель, утратив право на применение ПСН, обязан перейти на ОСНО с начала того месяца, с к...
Вопрос:
1.ИП (НЕ РАБОТОДАТЕЛЬ) применяет упрощенную систему налогообложения (доходы ). Взносы в ПФР (фиксированные платежи) за себя за 2014 год оплачены в 2015 году, 1% в ПФР с суммы превышения доходов (в размере 300 тыс) за 2014 год оплачен в 2016 году. Просьба пояснить порядок уменьшения (в каком периоде производить уменьшение) суммы налога по УСН .
2. Правомерно ли уменьшение налога по УСН за 2015 год на сумму всех взносов в ПФР и ФФОМС,...
Вопрос:
Муниципальное казенное предприятие находится на общем режиме налогообложения, может ли Муниципальное казенное предприятие перейти на УСНО.
Ответ:
Вправе применять УСН при выполнении всех необходимых для применения УСН условий.
По общим правилам плательщиком УСН являются организации и индивидуальные предприниматели, которые перешли на этот спецрежим и применяют его...
Вопрос:
1. Организация применяет УСН (6%). в 2004 г. приобрело недвижимое имущество, которое планирует продать в 2016 г. (ближайшему родственнику учредителя организации). не вытекают ли при данной операции какие-либо налоговые риски при продаже ОС? когда необходимо списать с баланса ОС-в момент подписания акта передачи или при переоформлении права собственности? когда надо оплатить налог на имущество и каков порядок расчетов по налогу при продаже? не повле...
Вопрос:
Какой порядок налогообложение от полученных процентов по депозиту. Если Физ. лицо (инвестор) является предпринимателем занимающимся деятельностью не связанным с инвестированием и находится на системе налогообложения УСН (доходы) 6%.Депозит внесен на срок 1 месяц. Ожидаемая прибыль 16% от суммы депозита за 1 месяц
Ответ:
Лучше заключить договор депозита как физическое ли...