НДС
Вопрос:
Немецкая компания оказала нам услуги по разработке и дизайну web-страницы (перевод на русский язык). Услуги были оплачены в мае этого года. НДС при перечислении суммы через банк не платили, так как посчитали, что услуги оказаны не на территории РФ.
1) Должны ли мы рассчитать и перечислить НДС с данной услуги? Само собой уплачивается пеня.
2) Так как удержать у поставщика услуги...
Вопрос:
ИП применяющий ЕСХН, работает с НДС. Во 2 квартале ИП получил субсидию из бюджета на покупку минеральных удобрений. Удобрения получены во 2 квартале, а оплата за счет субсидии была произведена в 3 квартале. В налоговой декларации по НДС за какой квартал (2-ой или 3-й) нужно отразить восстановление НДС по покупке минеральных...
Вопрос:
Основной вид деятельности- оптовая торговля канцтоварами. В документах Поставщика есть отдельные позиции, в которых НДС=10%. Поставщик говорит, что это школьные принадлежности. Мы должны продавать их с НДС 10 или 20%. Как идентифицировать, что эта или другая папки или тетрадь есть школьная принадлежность?! Точно также оплатили маски, которые перепродадим, счет-прилагается. Нам с какой ста...
Вопрос:
Организации (на ОСНО) по лицензионному договору принадлежит право на использование защищенной Патентом полезной модели по исключительной лицензии сроком на 5 лет. Организация предоставляет право по сублицензионному договору на производство и продажу продукции другой организации по неисключительной (простой) лицензии. Является ли данная операция объектом обложения НДС?
Ответ:
Данная операция является объектом...
Вопрос:
Облагается ли НДС продажа апартаментов в апарт отелях в г. Севастополь, если продавец юридическое лицо?
Ответ:
Вопрос:
Организации (на ОСНО) по лицензионному договору принадлежит право на использование защищенной Патентом полезной модели по исключительной лицензии сроком на 5 лет. Организация предоставляет право по сублицензионному договору на производство и продажу продукции другой организации по неисключительной (простой) лицензии. Является ли данная операция объектом обложения НДС? ...
Вопрос:
ООО на ОСНО, Покупают недостроенное здание в собственность, которое планируют использовать в производственных целях. Документы с НДС, т.е. есть с/ф. Когда можно будет поставить НДС к возмещению?
Ответ:
Вопрос:
Организация оформила на иностранном сайте платную электронную подписку технического журнала. Годовая подписка оплачивается на условиях предоплаты. Доступ к периодическим изданиям будет предоставлен через интернет по ссылке приходящей на электронную почту. Страна приобретения Великобритания.
Что является первичным документом для отражения данной услуги в бух.учете?
Будет ли организация в данном случае являться налоговым агентом по НДС? Какую став...
Вопрос:
Мы получили аванс в июне 2021г. от покупателя лома черных и цветных металлов, выписали счет-фактуру на аванс с кодом 33. Прошла отгрузка в июле 2021г.. Нужно ли отражать данную счет-фактуру на аванс в книге покупок? Если да, то с каким кодом операции?
Вопрос: Предприятие на ОСНО занимается грузоперевозками. Причем поставщик топлива единственный уже на протяжении нескольких лет. Есть все подтверждающие документы на поставку топлива, счета-фактуры. Но налоговая требует снять вычеты по НДС лишь на том основании, что этот поставщик у них попал в список неблагонадежных клиентов. П...
Вопрос:
Договором аренды имущества у органов местного самоуправления предусмотрено перечисление арендной платы ежемесячно до 5 числа месяца, подлежащего оплате. Арендатор признается налоговым агентом по НДС. Арендатор перечислил арендную плату 1 июля за июль. Акт выполненных услуг от 31.07.2021. Согласно НК РФ исчисление суммы Н...
Вопрос:
Контрагент заключил договор на поставку товара в валюте и ведет у себя валютные операции. Условие: предоплата 50 %. На дату отгрузки выставлена счета-фактура и приложена справка-расчет рублевых сумм в валюте. Суммы реализации в счет-фактуре и справке отличаются. Контрагент отражает свою реализацию на основании справки, а...
Вопрос:
Мы ИП на УСНО(Доходы) арендуем у сельского совета и городского совета землю по долгосрочным договорам. Возникает ли у нас по этим договорам обязательство подавать декларацию по НДС? И если да, то как в таком случае она заполняется?
Ответ:
Нужно представить декларацию по НДС. Д...
Вопрос:
Наша организация занимается добычей металлов вахтовым методом. Участок добычи находится вдали от населенных пунктов, поэтому был построен вахтовый поселок. Сейчас в этом поселке строится здание часовни, закупаются иконы. Вопрос: как учитывать данное сооружение в БУ и НУ? Нужно ли начислять НДС как на товары для собственного потребления?
Приобрели церковн...
Вопрос:
Поставщик отгрузил товар Покупателю в марте 2019, выставил УПД. Договор не заключался, Поставщик выставил счета на оплату.
Покупатель товар принял к учету, НДС принял к вычету. Товар не прошел входной контроль в мае 2019. В январе 2021 Покупатель деловым письмом уведомил Поставщика о необходимости забрать бракованный товар и осуществить самовывоз товара.
Поставщик на письмо Покупателя не ответил.
Вопрос: в какой момент у Покупателя наступает обязанн...
Вопрос:
1. У организации на балансе авто, которое в лизинге. Нет возможности делать ежемесячные платежи. Планируется оформить договор цессии с физ лицом.
Необходимо ли оформлять договор купли-продажи на авто? Исчисляемся ндс тогда.
Если не оформляем договор купли-продажи, то как оформить в собственность авто. Ведь...
Вопрос:
ООО является региональным оператором - оказывает услуги по обращению с ТКО и освобождено от налогообложения НДС согласно п.2 пп.36 ст. 149 НК РФ.
Все операции по оказанию услуг не облагаем НДС.
Нами был заключен договор с сторонним предприятием "на проведение опытно-промышленной эксплуатации оборудования" по условиям которого мы являемся заказчиком, а исполнитель обязуется пр...
Вопрос:
Компания приобрела подарочные сертификаты для передачи сотрудникам.
Облагается ли НДС передача подарочных сертификатов сотрудникам?
Просьба дать развернутый ответ со ссылками на законодательство и судебную практику
Ответ:
По мнению Минфина России, передача своим работникам приобретённых у третьих лиц подарочных сертификатов облагается НДС.
Вопрос:
Общество "Б" присоединяется к обществу "А" (реорганизация в форме присоединения).
Внесение записи в ЕГРЮЛ о прекращении деятельности общества "Б" произойдет 24 сентября. Может ли общество "Б" само сдать налоговые декларации по НДС и прибыли за 3 квартал 2021 года до 24 сентября, или за нее это должен сделать правопреемник, общество А, так как 3 квартал...
Вопрос:
Нужна консультация по такому вопросу: наша организация выпустила Неполную таможенную декларацию (НТД) 31.05.2021г, отгрузка по ней была осуществлена морским транспортом 30.07.2021 (это дата Коносамента и сч-фактуры покупателю). Были поданы документы в таможню для получения корректировочной НТД, пока таможня корректировку не осуществила. Вопрос: когда истекают положенные 180 дней для подтверждения нулевой ставки НДС? Отсчет этого срока начинается с 31.05. или с 30.07.? И...
Вопрос:
Организация на ОСНО ведет деятельность по операциям, облагаемым НДС и по операциям, освобожденным от уплаты НДС (производство и реализация ритуальной продукции). Соответственно ведется раздельный учет. Входящий НДС по общехозяйственным операциям принимается пропорционально выручке по всем видам операций. Помогите разобраться в ситуации: в какой пропорции принимать к вычету НДС прошлых пер...
Вопрос:
Предприятие находясь на ОСНО занималось строительством нежилых помещений, после ввода объекта в эксплуатацию на ОСНО реализация происходила в течение двух кварталов со сдачей налоговой декларации по НДС, после чего предприятие с начала нового года перешло на УСН. Как правильно рассчитать входной НДС, который можно принять к вычету, при реализации на ОСНО. Что делать с остальным накопленным НДС после...
Вопрос:
В соответствии со п.п.16 п.3 ст. 346.12 НК РФ Организация утратило право на применение УСН (доходы минус расходы) в 4 квартале 2018 года.
с 2011 года ООО заключены договора на строительство торгового центра (ТЦ) с организацией применяющей ОСНО, которая является плательщиком НДС.
На момент перехода с УСН на ОСНО в 4 квартале 2018 года, строительство объекта ОС не окончено.
Оконча...
Вопрос:
Организация работает по регулируемым тарифам. Организация сдала за 1 и 2 кварталы 2021г нулевые декларации по НДС.Реализации на момент их составления не было, т.к. регулирующий орган установил тариф на наши услуги только с 01.07.2021г а по факту услуги оказывались. НДС с покупок к вычету не брали.Соответственно , книги продаж и покупок не составлялись.
С 01.07.2021г по установленному тарифу м...
Вопрос:
Организация приобрела право требования задолженности по кредитному договору, данное требование было выполнено с убытком. Следует ли отражать данную операцию в разделе 7 декларации по НДС?
Ответ:
Да, следует.
Заполнять раздел 7 декларации по НДС нужно в соответствии с требованиями...
Вопрос:
Организация на ОСН выращивает озимую пшеницу на семена. В договорах на реализацию наименование товара звучит следующим образом: Озимая пшеница ЭС "Ахмат" (элита), Озимая пшеница ЭС "Маркиз" (элита) и т.д , т.е. указан сорт семян озимой пшеницы. Продажа осуществляется по ставке 10 %. Однако в
ПОСТАНОВЛЕНИи от 31 декабря 2004 г. N 908 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЕРЕЧНЕЙ КОДОВ ВИДОВ ПРОД...
Вопрос:
Организация приобрела право требования задолженности по кредитному договору, данное требование было выполнено с убытком. Следует ли отражать данную операцию в разделе 7 декларации по НДС?
Организация ООО А на общем режиме налогообложения, плательщик НДС, приобрела у Банка право требования задолженности по кредитному договору перед ООО Б на сумму 100 000,...
Вопрос:
ООО (УСН доходы). Занимается производством (выращиванием вешенок). Основной вид деятельности ОКВЭД 01.13.6 Выращивание грибов и трюфелей (запись в ЕГРЮЛ). Доля дохода от реализации указанной сельхозпродукции – не менее 70 процентов в общем объеме доходов от реализации.
В перечне (приведенном в приложении № 1 к Постанов...
Вопрос:
В июне 2021 года наша организация, состоящая на учете в налоговой инспекции, заключила договор с иностранной организацией, не состоящей на налоговом учете в России, на освидетельствование, тестирование, проверку и испытания спасательного оборудования на рыбопромысловом судне, принадлежащем нашей организации на праве собственности. Вышеуказанные работы производились по месту осуществления ремонта суд...