НДС
Вопрос:
Организация на ОСНО реализует собственную продукцию Контрагенту -покупателю из Казахстана, который входит в реестр владельцев свободных складов РК. При отгрузке продукции на данного контрагента, вместо заявления об уплате косвенных налогов, покупатель предоставил Декларацию на товары с отметкой казахстанской таможни. Правомерны ли его действия и с...
Вопрос:
ООО ТЕЛС КАРГО (резидент РФ на ОСНО) получило заявку от Экспедитора (резидента Узбекистана) на перевозку груза по маршруту Беларусь - Россия в рамках перевозки Польша - Казахстан. В CMR (с маршрутом полной перевозки Польша - Казахстан) стоит отметка о последующем перевозчике ООО ТЕЛС КАРГО. Какую ставку НДС должно применить ООО в данном случае?
- ...
Вопрос:
Столовая организована на предприятии, только для своих сотрудников и возмещается часть стоимости. Пример Обед стоит 350 рублей, а сотрудники платят 120 рублей и 230 является доходом в неденежной форме. На какую стоимость надо выставлять счет-фактуру на реализацию обедов?
Ответ:
НДС безопаснее начислять с полной стоимости обеда, так как она соответствует рыночной цене. Счета-фактуры можно составлять в единственном экземпляре (для...
Вопрос:
У нас УСН доходы минус расходы и за год доходы не превышают 100000, но в конце года превышают 60000. О каком заявлении идет речь насчет льготного НДС и когда я его должна подавать?
Пп. "а","б","г","д", п.1 ст.1 законопроекта № 639663-8 ; п.4 ст1 законопроект №639663,8, но читаю, что у которых за...
Вопрос:
ООО (ОСНО, Учет доходов и расходов ведется методом начисления) получили переводной беспроцентный вексель от покупателя в счет оплаты поставки товара, которая состоится в следующем году . передали вексель третьему лицу (до поставки товара покупателю) в счет погашения нашей задолженности перед ним по беспроцентному договору займа. Какие проводки нужно сделать? нужно ли выписывать авансовую счет-фактуру покупателю...
Вопрос:
Наша организация (ООО) создала сервис (Admarket) для автоматизации запуска всех видов рекламы.На основании счет ферты клиенты запускают свою рекламу через наш сервис. Налогоплательщику (нам) принадлежат исключительные права на программное обеспечение, включенное в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных. Надо начислять НДС или нет?
Ответ:
Вопрос:
Иностранная компания — резидент Турции оказывает нашей организации услуги по поиску потенциальных покупателей не на территории РФ
В рассматриваемой ситуации местом реализации услуг агента по поиску потенциальных покупателей, территория России не является, поскольку место реализации определяется по месту нахождения исполнителя.
Следовательно, такие услуги не облагаются российским НДС, а российская организация налоговым агентом по НДС не является.
Вопрос:
ООО 1 (ОСНО) выставляет счет ООО 2 (ОСНО) за услуги по осмотру оборудования, находящегося на территории другого государства, но ООО 1 осуществляет осмотр не самостоятельно, а через иностранного партнера.
При этом оборудование находится в собственности иностранной организации. Осмотр осуществляется до перехода права собственности к ООО 1. Конечным покупателем оборудования на территории РФ является ООО 2 <...
Вопрос:
Осно, торговля. Мы сдаем заявления о ввозе товаров до 20 числа, какой регламент у ифнс на проверку? Сколько дней должно пройти чтобы мы получили отметку? Где это прописано законодательно?
Ответ:
Вопрос:
Мед. организация (МО) является малым предприятием и использует ОСНО.
МО, выполняя требование НК, предоставляет налогоплательщикам по их Заявлениям Справки об объеме оказанных мед. услугах для получения налогового вычета по НДФЛ, в т.ч. отправляет их почтой России в виде заказных писем.
С АО «Почта России» заключен договор на оказание услуг почтовой связи.
МО оплачивает услуги почтовой связи по доставке писем налогоплательщикам, а налогоплат...
Вопрос:
В 1 квартале 2024г. несколько раз оказывали услуги по пуско-наладке оборудования на территории Республики Беларусь. Организация заказчик зарегистрирована также на территории РБ. Место оказания услуги указываем в акте. Данные услуги НДС не облагаются. В декларации по НДС за 1 квартал 2024г. не указали данные услуги в разделе 7 декларации. Необходимо ли подавать уточненную декларацию по НДС за 1 квартал 2024г. по этой причине, если сумма НДС к уплате не изменится?
...
Вопрос:
Компания планирует закупать сжиженный природный газ у российской организации и реализовывать его на экспорт иностранным заказчикам.
Что будет в данной реализации являться налоговой базой для НДС и налогом на прибыль. Можно ли брать на вычет входящий НДС, уплаченный при приобретении этого сжиженного природного газа.
Ответ:
Относительно НДС
Налоговой базой по общему правилу является эк...
Вопрос:
Нашей организацией было приобретено оборудование. Во время гарантированного срока у нас вышел из строя клапан. Мы самостоятельно купили его у третьей организации, стоимость клапана 50030 рублей, в т ч НДС. Поставщик оборудования готов компенсировать нам стоимость клапана. Претензию мы должны выставить на 50030 рублей или на сумму без НДС, т е 41691,67 руб? Все организации на ОСНО
Ответ:
Сумма входного НДС со стоимости запчастей,...
Вопрос:
Какую ставку НДС (применять резиденту РФ при реализации транспортно-экспедиционных услуг на территории иностранного государства, если :
1. Продавец- резидент РФ, покупатель- резидент РФ,
2. Продавец- резидент РФ, покупатель Не резидент РФ.
Ответ:
Нужно применять ставку НДС 20 процентов при оказании услуг нерезиденту РФ из стран, входящих в ЕАЭС....
Вопрос:
Организация на ОСНО. Транспортный экспедитор . Клиент заказал перевозку: КЗ-РФ. Водитель забрал груз в КЗ, довез до границы и его развернули назад, т.е. груз до РФ так и не доехал. Мы выставляем счет клиенту, сумма НДС будет 0%?
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущения, что сделка заключена между двумя российскими организациями.
При оказании услуг резиденту РФ НДС начислять не нужно.
Вопрос:
Облагается ли НДС передача товара покупателю в качестве возмещения убытков по претензии?
Покупатель предъявил претензию по поставке некачественного товара поставщику. Поставщик признал претензию и передает качественный товар. Некачественный товар при этом покупатель поставщику не возвращает, так как это физически не возможно. Это были ЛКМ и они были использованы покупателем для окрашивания оборудования.
Ответ:
Да, облагае...
Вопрос
Организация на УСН. Транспортный экспедитор . Клиент заказал перевозку:КЗ-РФ. Водитель забрал груз в КЗ, довез до границы и его развернули назад, т.е. груз до РФ так и не доехал. Мы выставляем счет клиенту, сумма НДС будет 0%?
Ответ:
Услуги транспортной экспедиции, оказываемые российской организацией на УСН, НДС не облагаются, поэтому экспедитор на УСН не может применять нулевую ставку к своему вознаграждению. Если речь идет о...
Вопрос:
ИП-агент по продаже заключил договор с покупателем резидентом Беларуси. При экспорте товаров из России в Беларусь – у российского поставщика НДС по ставке 0%. Вопрос. Может ли агент продать товар комитента по ставке 0%, может ли подать комитент подтверждение ставки 0% в ИФНС, учитывая, что контракт с покупателем-беларусом у агента. Если да, то какой пакет документов нужно будет предоставить комитенту в ифнс и срок?
Ответ:
...
Вопрос:
Я принципал (с НДС) ржд - агент (с ндс)
агентские услуги по предоставлению клиентам моих вагонов для перевозки.
Агент действует от своего имени и за счет Принципала.
Ржд говорит, что он является налоговым агентом по НДС и поэтому перечисляет нам суммы, полученные от клиента за минусом НДС. (это в договоре) - хотя странно конечно - я же собственник - я должна платить ндс
Как у меня (п...
Вопрос:
В 2024 году мебельная фабрика, являющаяся плательщиком НДС:
- построила склад готовой продукции хозяйственным способом;
- произвела косметический ремонт головного офиса собственными силами;
- комплект мебели для столовой, произведенный фабрикой, передан собственной базе отдыха, содержащейся за счет чистой прибыли;
- всем работниками вручены подарки к юбилею фабрики.
Какие из осуществленных операций признаются объектом налогообложения НДС?...
Вопрос:
Если ООО ИРИС организация РФ Вввозит товар с Китая. И заплатили контрагенту авансовый платёж. Это значит что всё равно ООО ИРИС будет оплачивать НДС?
Ответ:
Аванс за товар по договор...
Вопрос:
ОСНО. торговля. продаем на маркетплейсах в еаэс. с 1 июля 2024 изменились правила касаемо НДС. допустим продали товар в РБ. кто сейчас будет уплачивать ндс? комиссионер? у нас будет реализация без ндс. не совсем понятно. или мы должны встать на учет в другую страну и заплатить там?
https://its.1c.ru/db/newscomm/content/489602/hdoc
Ответ:
С 1 июля 2024 года уплачивать НДС в России при продажах гражданам товара в...
Вопрос:
Наша организация оказывает агентские услуги по агентскому договору от своего имени по поручению принципиала. Организации в наш адрес выставляют акты и счета-фактуры без НДС. Как правильно перевыставить эти документы в адрес принципиала. Разрешено ли несколько актов и счетов-фактур без НДС от организаций, перевыставить одним актом без ндс с нашей стороны принципиалу с приложением подтверждающих документов?
Ответ:
По сути, отчет а...
Вопрос-1:
Организация (общая система налогообложения) строит объект недвижимости (Центр обработки данных). Планируется заключение СОГЛАШЕНИЕ ОБ УСТАНОВЛЕНИИ СЕРВИТУТА на безвозмездной основе на земельный участок, находящийся в аренде (муниципальная собственность. Сумма по договору без НДС.).
Правообладатель (наша организация) предоставляет Пользо...
Вопрос:
Как в бухгалтерском и налоговом учете признать затраты на покупку путевки (санаторно-курортное лечение) сотруднику? Исчисление НДФЛ и страховых взносов со стоимости путевки.
Ответ:
Бухучет
Отразить стоимость путевок, расходы на приобретение которых покрываются за счет средств организации (прибыли текущего года, нераспределенной прибыли прошлых лет), нужно с использованием кредита...
Вопрос:
Наша организация (ОСНО) является заказчиком при строительстве объекта. В декабре 2023г. была получена субсидия на финансовое обеспечение затрат по тех присоединению к эл. сетям , покрывающая в будущем часть затрат на тех присоединение (данная сумма отражена в доходах будущего периода).
28.06.2024 получен акт на тех. присоединение с НДС. Сумма (существенная) по акту без учета НДС будет увеличивать первоначальную стоимость основного средства "наружные эл сети&quo...
Вопрос:
Мы продали детские пеленки в 2023 году по ставке НДС 20%. Покупатель вернул товар в июне 2024 году по такой же ставке 20%. С 01.01.2024 г. ставка НДС на детские пеленки составляет 10%. Имеем ли мы право возместить из бюджета 20% НДС по возврату?
Ответ:
Да, имеете право принять к вычету ту же сумму НДС, которую Вы начислили и выставили покупателю в 2023 году (то есть по ставке 20 процентов).
С 1 января 2024 год...
Вопрос:
Как правильно заполнять графы 2,2а,3,4 в счете-фактуре на услуги по аренде транспортного средства за месяц полностью и за неполный месяц, если в договоре указано:
- Субарендатор оплачивает арендную плату из расчета __Сумма_____ рублей за месяц (в т.ч. НДС 20%)
- За неполный месяц аренды (первый, последний месяц аренды), субарендатор оплачивает арендную плату пропорционально количеству дней аренды.
Или на услуги не заполняем эти графы , а просто простав...
Вопрос:
Во 2 квартале была реализация товаров как с НДС так и без. По реализациям облагаемым НДС во 2 квартале были и возвраты товаров. При распределении НДС за 2 квартал, выручка от реализации товаров и улуг в 1С не уменьшила программа на суммы возвратов. Я сомневаюсь, что это верно.
Нужно уменьшать выручку на сумму возвратов при распределении НДС? Чтобы было понятно, покажу на цифрах: выручка от реализации всего за 2 квартал 127 000 000 руб. (за минусом возвратов) в т.ч....
Вопрос:
В компании есть НМА ( это программное обеспечение созданное силами компании), который компания лицензирует. В скором времени это ПО будет включено в реестр отечественного ПО, и стоимость переданной лицензии не будет облагаться НДС (пп.26 п.2 ст.149НК РФ) . Но наша компания также оказывает услуги доработки и модификации, технического сопровождения этого ПО. В рамках договоров доработки и техобслуживания ПО, входящего в реестр отечественного ПО, будут ли применяться налог...
