НДС

Не выполнены контрольные соотношения уточненной декларации НДС

Вопрос:
Была отправлена уточненная декларация по НДС, в которой в доплисте была сторнирована не верная счет-фактура и введены верные, но НДС получился к доплате. Пришло требование. Пжл. дайте разъяснения в котором было бы расписано, что ставить с строках 005, 190, и др. Я предполагал, что КонтурЭкстерн дает замечания, которые я правил, как он хочет, но не совсем был с этим согласен и вот, получил требование. Надо понять как должно быть.

...

НДС с доходов выплачиваемых на белорусскую организацию

Вопрос:

Наше предприятие ООО на ОСНО заключило договор на аренду спец.техники с Белорусским арендатором. По итогам месяца они выставили нам акт.
Теперь мы платим за аренду специальной строительной техники (самоходные подъемники) работают на объекте в РФ Белорусскому арендодателю 1млн.рос.рублей. В договоре порядок уплаты НДС не определен. Акт выставлен без НДС. Контрагент должен получить на свой расчетный счет и...

НДС с авансов полученных с партии отгрузки

Вопрос:
Заключен договор на сумму 100 000 тыс.руб. По условиям договора заказчик перечисляет 60% аванса, 40% перечисляет с каждой партии отгрузки. Допустим отгрузили первую партию на сумму 10 000 тыс.руб. Какую сумму НДС можно отразить в книге покупок с партии отгрузки?

Ответ:...

Расчеты с покупателями

Вопрос:

Мы 2018 заключили договор, выполнили работы, подписали акты, теперь наши заказчики хотят заключить с нами опять договор, но мы говорим у вас долг по предыдущему договору, они предлагают оплатить с другой фирмы, как правильно это сделать, что бы не возникло налоговых последствий ? Мы фирма с НДС

Ставка 0 при интермодальной международной перевозке

Вопрос:

Если для экспорта товаров привлекаются два перевозчика: российская компания везет груз от склада до таможенного поста в Московской области , а далее груз везет заграницу иностранная компания. Может ли российский перевозчик применить ставку 0 по НДС? Если да, то может ли он отказаться от этой ставки и примет ли заказчик (экспортер) налог по ставке 20% к вычету?

Ответ:

Перевозчик вправе применить ставку НДС 0 процентов в отноше...

Обязательные столбцы УПД

Вопрос:

Имеет ли организация право исключить из печатной формы УПД (образец в приложении) не используемые столбцы (по которым всегда проставляется прочерк) - 1б, 10, 10а, 11, 12, 12а, 13 или эти столбцы являются обязательными.
В случае, если указанные столбцы являются обязательными, возможно ли исключить их из табличной формы, дополнив УПД следующей формулировкой: "Столбцы 1б, 10, 10а, 11, 12, 12а, 13 по ка...

НДС при импорте с Киргизии

Вопрос:
ООО на УСН (российская организация) заключил договор на оплату услуг пошива и поставки одежды из Киргизии. ООО- заказчик перечисляет деньги исполнителю, он закупает ткань и шьет одежду, наносит принт. ИП -исполнитель в дальнейшем поставляет готовые изделия
ООО -Заказчик должен платить НДС ?

Ответ:

Да, должен заплатить НДС при ввозе товара в Россию, ввоз признается объектом налогообложения по НДС и для плательщиков УСН.

Покупатель в УПД ставит факсимильную подпись

Вопрос:

Наш покупатель в УПД ставит подпись факсимильную подпись, допустимо ли это (строка № 15 и 18). Внимание! С нашей стороны оформление идет с "живыми" подписями и печатями (т.е. со стороны продавца). Интересует ответ только со стороны покупателя, может ли покупатель факсимильной подписью подписывать документы?

Ответ:

Покупатель не должен подписывать УПД факсимильной подписью. Но принять документ к бухучету можно. Что касается...

Пеня по налогу по истечении трех лет

Вопрос:
Организация обнаружила техническую ошибку в декларации по НДС за 4 квартал 2018 года, приведшую к занижению суммы налога, подлежащую к уплате, и готовиться сдать уточненную налоговую декларацию за данный период, при этой заранее уплатив сумму налога причитающийся в бюджет, отличается ли в этом случае заполнение платежного поручения на уплату налога и с какого периода считать пеню с 25.01.2019 или с даты подачи уточненной налоговой декларации?

Ответ:

НДС спустя 3 года

Вопрос:

В 2017 году был получен аванс 1604000руб., с которого мы заплатили 18% -244677,97руб. По данному договору отгрузка прошла только в 1 квартале 2022 года (20% уже). Естественно в декларации я поставила в вычет именно сумму с 18% -244677,97руб. Пришло сразу автотребование с кодом (2).
Отгрузка прошла спустя 4,5 года., товар лежа...

Порядок корректировки счет-фактур

Вопрос:
Мы оказываем коммунальные услуги, каждый месяц на сумму выписанных услуг населению, выписываем единую счет-фактуру и регистрируем в книге продаж. Согласно заявлениям населения, их очень много и причины корректировки обоснованные, корректируются объемы предыдущих периодов. По правилам мы должны взять первичную счет-фактуры и выписать корректировочную, но! По заявлениям корректируются в основном одни и те же предыдущие периода и сколько их еще будет не известно. Как правильн...

Производство кофе

Вопрос:

13:35:14

Добрый день, подскажите пожалуйста ка правильно вести бухгалтерский учет производство кофе и какие отчеты сдавать в фнс,как правильно и какие нужно заполнить документы , счет-фактуру?
Организация покупает зерновое кофе зеленое, после получения передает его на обжарку сторонней организации , после обжарки и помола кофе фасуем его и продаем оптом в торговые сети.

Ответ:

Здравствуйте!

В бухгал...

Восстановление НДС при расторжении договора поставки

Вопрос:

Договор поставки оборудования с Поставщиком заключен в сентябре 2020 года.
Поставщик выставил счет-фактуру в декабре 2020 года. Покупатель счет-фактуру получил по почте в январе 2021 года. Объекты основных средств приняты к учету Покупателем на счет 08. НДС принят к вычету в 1 квартале 2021 года.
Согласно условиям договора Покупатель после подписания товарной накладной проводит приемку продукции по количеству, качеству и оформляет акт приемки продукции. В...

Неверная счет-фактура сторнирована

Вопрос:

Была отправлена уточненка, в которой неверная счет-фактура сторнирована, доплист прилагается. Требование тоже сформировано 15.05, прилагается. Просто наша уточненка и Требование друг друга не нашли и не встретились. В инструкции КонтурЭкстрен написано, что если сдана уточненка- нет необходимости отправлять ответ на Требование, прилагается. Если отправить формализованный ответ, эта счет-фактура дважды сторнирует...

Декларация по НДС предоставляемая налоговым агентом

Вопрос:

Организация приобрела муниципальное имущество посредством процедуры открытого аукциона. Задаток на торговую площадку был перечислен 28 апреля 2022 года. Договор был заключен 17 мая 2022, денежные средства за имущество были перечислены 26 мая 2022 года. Как правильно заполнить декларацию по НДС?

Ответ:

Порядок следующий.

Организация (ИП) признается налоговым...

Когда истекает срок предъявления НДС к вычету по счету-фактуре

Вопрос:

В сентябре 2021 Покупатель восстановил НДС в бюджет (принятый к вычету в 1 квартале 2021 по счету-фактуре от декабря 2020) в соответствии с пп.4 п. 3 ст. 170 НК РФ, в связи с расторжением договора поставки. Корректировочный счет-фактура выставлен Поставщиком не был. Возврат продукции Поставщику не осуществлён. Покупатель не оплатил продукцию в связи с отрицательным актом приемки продукции. Поставщик не согласен с расторжением договора и не осуществил забор продукции, вы...

По реализации товаров в ЛНР

Вопрос:

Какие условия важно предусмотреть в договоре с покупателем товара в ЛНР?
Какие документы можем требовать у покупателя государства ЛНР для подтверждения налога НДС по ставке 0%?

Ответ:

Особенностей не установлено. Нужно применять общий порядок, предусмотренный для экспорта в третьи страны (за п...

Запрос из ИФНС по декларации НДС

Вопрос:

Получили из налоговой уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 31 НК РФ для дачи пояснений по вопросу:
необходимо предоставить пояснения/уточненную декларацию по НДС за 2 квартал 2020 года в связи со следующим:
В разделе 8 налоговой декларации за 2 квартал 2020 г. по ДТ № 10013160/300620/0328883 принята к вычету сумма НДС в размере - 35...

Ответ на требование о предоставлении пояснений

Вопрос:

ООО производит упаковочную продукцию. В течении года иногда происходят возвраты от покупателей некачественной упаковки (брака), в этом случае они выписывают торг-12. ООО производитель делает по возвратным документам корректировку реализации и корректировочный счет-фактуру. Соответственно, происходит превышение выручки от реализации, отраженной в декларациях по НДС за 1-4 кварталы над суммой доходов от реализаци...

Безвозмездная передача товара конечному покупателю

Вопрос:
Закупочная цена товара составляет 5 руб, в т.ч. НДС 0,83 руб. Могу ли я НДС с покупки принять к вычету ?
А так же, в случае безвозмездной передачи ее конечному покупателю - должна ли я начислять ндс к уплате с этой передачи, ведь стоимость товара до 100 руб? Если должна , то какие бух проводки будут?

Ответ:

Вы можете принять входной налог к вычету, так как товар будет использован в облагаемой деятельности (при выполнении...

Договор аренды будет длительным

Вопрос:

Сделка будет не контролируемая.
Цена ( не завышенная)аренды по договору будет рыночная - претензий со стороны ИФНС не должно быть. Договор аренды будет длительным ( пролонгация) так как ООО зарегистрировано на адресе помещения. Помещение в собственности 15 лет и продаваться не предполагается. Возможна ли переквалификация по данному договору в предпринимательскую деятельность с последующим доначисления НД...

Будет ли облагаться НДС реализация крипты

Вопрос:

Если реализацию крипты физическим лицом признают все же предпринимательской деятельностью (физ лицо уже ИП на ОСНО), то будет ли облагаться НДС реализация крипты, и как и на каких основаниях, какими документами, должны быть подтверждены расходы по приобретению крипты, учитывая, что покупалась она за пределами РФ через р/сч открытые физ лицом в разных странах.

Ответ:

...

Возмещение коммунальных расходов

Вопрос:

Наша компания арендует жилые квартиры у юридического лица. Данные квартиры мы предоставляем нашим сотрудникам и сотрудникам нашей дочерней компании для проживания. В договоре аренды между нашей компанией и сотрудниками, а также сотрудниками дочерней компании прописано, что они возмещают нам сумму коммунальных услуг. Сумму коммунальных услуг у наших сотрудников мы удерживаем из их заработной платы, а сотрудникам дочерней компании перевыставляем. Вопрос: Каким образом нам...

Возврат товаров поставщику (исправление ошибок)

Вопрос:

В мае 2021 г. были приобретены подшипники у Поставщика. организации 18.08.2021 г. был проведен возврат товаров поставщику.
В бухгалтерском и налоговом учете сделаны записи:
Дт 76.02 Кт 41.01 Сумма 187 045,40 Возврат товаров поставщику
Дт 91.02 Кт 76.02 Сумма 12 133,38 Разница стоимости возврата и фактической стоимости товара
Дт 76.02 Кт 91.01 Сумма 2 368,81 Разница стоимости возврата и фактической стоимости товара
Дт 76.02 Кт 68.02 Сум...

Сплав содержит медь

Вопрос:

Мы занимаемся добычей золота и серебра (ОКВЭД 07.29.41). В сплаве Доре содержится медь, которую планируем в будущем продавать на металлургический завод. Для реализации проекта РИП продажа меди считается другим видом деятельности?

 

Ответ:

Продукцию следует рассматривать как продукцию, произведенную в рамках реализации РИП, если она произведена в рамках заявленного инвестиционного проекта в соответствии с инвест...

НДС:определение места реализации услуг

Вопрос:

Наше предприятие в 2022 году начало работать с контрагентом из Узбекистана по договору о предоставлении изолированного сегмента спутниковой сети связи (договор во вложении).
Наша компания работает на общей системе налогообложения. При реализации услуг контрагенту мы не облагаем их НДС, т.к. считаем, что территорией конечного потребителя является Узбекистан. Верное ли решение мы приняли?

...

Передача прав по договору услуг

Вопрос:

У нас ООО на ОСНО. Заключили договор с проектным институтом на проектирование дома, аванс отправлен, работы начаты. Впоследствии было решено дом строить от другой компании и нужно передать права на проект этой компании. Так как проект не закончен, нам еще никакие акты выполненных работ не выставляли.
Каким образом передать права на проект другой компании, по договору цессии? Возникает ли вопрос по НДС в данном случае?

Ответ:

<...

Ставка НДС 0% при реализации услуг по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах

Вопрос:

В связи с вступлением в силу с 01.07.2022г. п.1 ст.2 Федерального закона № 67-ФЗ от 26.03.2022г. и началом применения ставки 0% по налогу на добавленную стоимость при реализации услуг по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах и иных средствах размещения, просим разъяснить следующее:
1) Распространяется ли данное изменение на реализацию, осуществляемую гостиницами, являющимися структурными (обособленными) подразделениями организаций – кру...

НДС: поставщик выставил ТТН и счет-фактору

Вопрос:

30 декабря оплатили поставщику аванс, счет - фактуру включили в декларацию,
в первом квартале произведена отгрузка, поставщик выставил ТТН и счет-фактору, товар мы получили в апреле соответственно приняли ТТН и счет-фактуры в апреле, зачет аванса у нас тоже произведен в апреле. У поставщика соотве...

НДС: бюджетная инвестиция

Вопрос:

Организация получила бюджетную инвестицию в соответствии со статьей 80 Бюджетного кодекса на осуществление капитальный вложений в объекты капитального строительства, с возникновением права государственной собственности на эквивалентную часть в уставном капитале. Имеет ли право организация возместить НДС с товаров (работ, услуг) приобретение которых были полностью оплачены за счет бюджетных инвестиций?

Ответ:

Применить вычет в...

Спасибо за Вашу заявку!
  • Москва

    8 499 009 77 27

  • Санкт-Петербург

    8 812 402 02 02

  • Регионы

    8 800 200 77 27

Новости законодательства для предпринимателей (Только 1 раз в месяц)

Нажимая кнопку Подписаться, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных.

Адрес: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, дом 37, этаж 8

Часы работы:

Электронная почта:

Техническая поддержка сервиса: