Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ООО на упрощенке. Какие отчеты нужно сдавать в налоговую за 2016год в том числе налоговые отчеты?
Ответ:
Помимо налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому при применении УСН ,...
Вопрос:
ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии, скидки, бонусы и прочее. В рамках ведения деятельности, подпадающей под ЕНВД, данные суммы не должны облагаться дополнительными налогами, например, считаться внереализационным доходом и подпадать по УСН?
Вместе с тем, ряд возвратов продукции поставщикам данное ООО оформляет "обрат...
Вопрос:
Какими документами подтверждается экспорт во Вьетнам через морской порт?
Есть контракт, ГТД с отметкой «Выпуск разрешен», Поручение на отгрузку экспортных грузов с отметкой «Погрузка разрешена». Нужна ли еще отметка на ГТД «Товар вывезен» для подтверждения вывоза товаров?
Ответ:
Если погрузка и таможенное оформление осуществлялись в регионе деятельности пограничной таможни, отмет...
Вопрос:
Работник обратился с заявлением о предоставлении налогового вычета на детей.
1. Предоставил копии свидетельства о рождении 2 детей (В графе отец указан работник), и две копии где отец другой человек. (всего на 4 детей)
2. Предоставил справку о составе семьи, в которой указаны дети( 2 человека), отцом которых он не является.
Вопрос: В отношении...
Вопрос:
Акционерное общество просит дать разъяснения по вопросу, касающемуся применения налогового вычета налога на добавленную стоимость:
Общество (Поставщик) – российская организация заключило договор с организацией (Покупатель) – российская организация на поставку продукции. Стоимость договора определяется в иностранной валюте.
Основанием для заключения договора является заявка Покупателя для исполнения последн...
Вопрос:
Нерезидент работает с 01.02.2016г. по патенту . льгота по НДФЛ 3543р.., по ФСС в связи с материнством - 1,8%, ФФОМС - не начисляется т.к. нерезидент..
С 10.07.2016г. нерезидент получает статус временно проживающего сроком на 3 года .Налоги соответственно начисляются: НДФЛ -13%. ФФОМС-5,1%, ФСС-2,9.
С какого момента идет перерасчет налогов ? С даты приема на работу или с момента получения статуса временно прожив...
Вопрос:
Какой порядок постановки на налоговый учет на территории субъекта РФ обособленного подразделения белорусской организации на время проведения строительно-монтажных работ по договору субподряда? Будет ли необходимо получение аккредитации для данного обособленного подразделения? В каком порядке будут облагаться страховыми взносами и НДФЛ выплаты сотрудникам данного подразделения?
Ответ:
...
Вопрос:
Организация получила требование с представлением оплаты Недоимки и Пени по единому налогу по УСН за 2015год, хотя на момент оплаты данного налога у организации была переплата по минимальному налогу по УСН, соответственно суммы Пени необоснованы, так как налог был уплачен. Скажите пожалуйста организация подала заявление на зачет переплаты минимального налога УСН в счет оплаты единого налога по УСН. Налоговый орган произвел данный зач...
Вопрос:
С 1 января мы на ОСН. У нас остался незакрытый долгосрочный договор на оказание услуг, который был заключен еще в 2015 г. и там мы выставляли счета без НДС. Информационное письмо для контрагента мы подготовили о том, что перешли на ОСН и стали платильщиками НДС, новый счет, в котором указана договорная сумма включая НДС подготовили. Нужно ли что-то еще оформить, например доп.соглашение к договору или ничего не нужно? Сумма на оплату...
Вопрос:
Можно ли списать в бухгалтерском и налоговом учете дебиторскую задолженность по истечении срока исковой давности по контрагенту, у которого имеются движения (операции) по другому договору за данный период.
Можно ли списать в налоговом учете дебиторскую задолженность по истечении срока исковой давности по контрагенту, у которого имеются движения (операции) по другому договору за данный период. Организация является пост...
Вопрос:
ООО, занимающееся розничной торговлей и применяющая в качестве основного режима налогообложения ЕНВД, получает от своих поставщиков премии, скидки, бонусы и прочее. В рамках ведения деятельности, подпадающей под ЕНВД, данные суммы не должны облагаться дополнительными налогами, например, считаться внереализационным доходом и подпадать по УСН?
Вместе с тем, ряд возвратов продукции поставщикам данное ООО о...
Вопрос:
В декабре 2015г нами был заключен договор о услугах с подрядчиком сроком до сентября 2016г.. На момент заключения договора подрядчик находился на ОСНО. Счета-фактуры выставлялись им ежемесячно до сентября 2016г с НДС. Расчет нами произвен полностью , с учетом НДС.
В конце декабря 2016 г. нами получено письмо по эл. почте от подрядчика о том, что они со 2 квартала 2016г....
Вопрос:
Организация на УСН оплачивает в бюджет госпошлину за оформление
дополнительного соглашения на аренду помещения в торговом центре. договор на аренду заключен в долларах, но в фиксированной сумме.
дополнительное соглашение заключается на повышение арендной платы на 0,5 долларов на следующие три месяца. сможем ли мы учесть в расходах оплаченную госпошлину ?
Вопрос:
Наше предприятие неоднократно обращается в налоговый орган для получения определенных сведений. В связи с этим, какие сроки и чем предусмотрены для налоговых органов по выдаче следующих сведений:
1) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам;
2) об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов;
3) справка об открытых(закрытых) счетах в кредитных организациях.
Вопрос:
ООО продало автомобиль физическому лицу. В договоре купли-продаже нет данных покупателя - его отчества и ИНН. Вопрос - можно ли выписать счёт-фактуру без этих данных? Дело в том, что узнать ИНН покупателя не представляется возможным. Он живёт в другом регионе, по телефону говорить отказался. Через сервис ИФНС узнать не смогли. Этот человек живёт в РФ по виду на жительство (гражданин Украины). Возможно, что ИНН он до сих ещё не...
Вопрос:
Наше предприятие работает на ОСНО. Мы реализуем продукцию как внутри страны так и на экспорт. В декабре мы мы задекларировали часть товара на экспорт. Но не весь товар был отгружен. Некоторая часть из задекларированного товара будет отгружена только в январе. Соответственно экспорт по этим декларациям не подтвержден. Как правильно определить налогооблагаемую базу для целей учета НДС? Как определить налоговую базу для целей учета при...
Вопрос:
С 1 января мы на ОСН. У нас остался незакрытый долгосрочный договор на оказание услуг, который был заключен еще в 2015 г. и там мы выставляли счета без НДС. Информационное письмо для контрагента мы подготовили о том, что перешли на ОСН и стали платильщиками НДС, новый счет, в котором указана договорная сумма включая НДС подготовили. Нужно ли что-то еще оформить, например доп.соглашение к договору или ничего не нужно? Сумма на оплату...
Вопрос:
Нами 04.11.2016 в ИФНС России было подано уведомление о переходе на УСН. На сегодняшний день, мы не можем получить от налоговой инспекции информационного письма, так как с устных слов нам отказано. Наш доход согласно декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2016г. составил 47 433 056,00 руб. Инспектор в налоговой утверждает, что на наш расчетный счет поступило 84 000 000,00 руб за год, а значит мы теряем право на УСН. Вопрос...
Вопрос:
Физическое лицо оказало нам услуги, составлен акт об оказании услуг, какие сведения мы должны подать в налоговую и ПФР и какие документы потребовать от физического лица
Ответ:
Ответ подготовлен, исходя из допущений, что физическое лицо является резидентом России.
Относительно документов, которые должно представить...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Ответ:
Относительно бухучета<...
Вопрос:
Наш Поставщик услуги по предоставлению вагона для грузоперевозок предоставил вагон с неисправностью и по пути следования нашего товара нашему Покупателю вагон пришлось ремонтировать силами и за счет Перевозчика. Перевозчик в свою очередь предъявил нам сумму ( без НДС) за ремонт этого вагона. Мы так же составили акт на эту сумму и уменьшили платеж нашему Поставщику услуги за предоставление этого вагона.
Вопрос: Как от...
Вопрос:
Могу ли я оставить дебетовое сальдо 96 сч.( резервы на выплату отпусков) на конец года не списанным на расходы, чтобы не показывать убытки в целях налогового учета?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
– организация применяет ОСНО и метод начисления для целей расчёта налога на прибыль;
– согласно учётной полити...
Вопрос:
ооо на общем режиме планирует сдавать уточненную налоговую декларацию по ндс .
за второй квартал по уточненке налог к оплате будет меньше , чем в первичной декларации на 12 т.р.
за третий квартал налог к оплате будет больше на 4 тр. , чем было в первичной декларации.
все суммы к оплате оплачены, недоимки нет.
планируется произвести зачет переплаты налогу за 2кв. 12 т.р частично в...
Вопрос:
Организация 03 октября 2016г. подала уточненную декларацию по земельному налогу за 2013 год (в которой сумма налога уменьшена) и заявление на возврат переплаты. 3 ноября 2016г. организация получила решение ФНС об отказе в осуществлении возврата, причина: срок камеральной проверки истекает 03 января 2017г.
Правомерен ли отказ?
Нужно ли повторно подать заявление 03 января 2016г. (по истечении срока каме...
Вопрос:
Организация является производителем и продавцом хлебной и кондитерской продукции, которую реализуют торговым организациям . Часть такой продукции к моменту истечения срока годности оказывается нереализованной. Продажа товаров с истеченным сроком годности запрещена. По условиям договора поставки этот товар возвращается производителю. Поскольку товар просрочен, то дальнейшей перепродажи он не подлежит, так же как и переработке. Каков...
Вопрос:
Организация-застройщик на УСН д-р осуществляет долевое строительство квартир. По окончании строительства не все квартиры оказались проданными.
На каком счете учитывать данные объекты после гос.регистрации собственности с целью последующей продажи?
Какие налоги заплатит организация в будущем при реализации данных объектов?
Строительство осуществлялось за счет средств дольщиков и по...
Вопрос:
Есть два магазина розничных:
1) ТК Конструктор(головное подразделение) – налоговая сейчас в Мытищах, но мы поменяли юридический адрес, и меняем налоговую с Мытищ на г. Видное(Налоговая № 14).
Касса была снята в ноябре. Но операций розничных не было.
Завтра в налоговой г. Видное дадут ответ, по переходу.
Сразу планируем ставить кассу.
Торговый сбор по МО мы не платим, п...
Вопрос:
Фирма А уступила свой долг перед фирмой В учредителю фирмы В. Фирма В спишет этот долг на убытки. У учредителя фирмы В (физического лица) возникнет доход. какие налоги при этом возникнут у учредителя фирмы В?
Ответ:
У учредителя фирмы В при прощении долга возникнет НДФЛ. У организации-кредитора (фирма В) возникает необходимость удержать НДФЛ с суммы прощенного долга.
В обяз...
Наша организация (на УСН) является процессинговым центром по приему платежей от физ. лиц в пользу интернет-магазинов, с которыми у нас заключен агентский договор. В 2016г было заключено соглашение (контракт) об использовании системы электронных сервисов с английской компанией. Место оказания услуг Англия. Предмет соглашения – предоставление во временное пользование сервисов (компания предоставляет нам аккаунт администратора для администрирова...
Вопрос:
ИП А ведет розничную торговлю товарами для личного потребления (одежда), ЕНВД (с площади не более 150 м.кв).
ИП А заключил агентский договор с ИП Б на оказание услуг по растомаживанию и доставке товаров до ИП А.
По условиям агентского договора ИП А со своего валютного счета оплачивает за товар нерезидентам на счета в иностранных банках за товар. ИП Б осуществляет услуги растомаживания и транспортировку това...