Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Генеральный директор ООО(резидент) является учредителем иностранной компании(нерезидента) ,которая имеет долю в этом ООО. Должен ли он извещать об этом налоговый орган ?
Ответ:
Должен известить.
Уведомлять об участии в иностранных организациях нужно в порядке, установленном...
Вопрос:
В организации один работник бухгалтерии уходит в отпуск. На требования налоговой отвечать не кому. Как предупредить налоговую?
Ответ:
Законодательством не предусмотрено предупреждение налоговой инспекции об отпуске бухгалтера с целью приостановления выставления требований.
Организации необходимо оформить временное замещение работника бухгалтерии.
1. Решение во...
Вопрос-1:
Физическое лицо резидент РФ является бенефициаром юридического лица имеющего иностранную юрисдикцию. Иностранное лицо ликвидируется и переводит долю владения бенефициару на российский счет. Какие налоговые последствия этой сделки? Будут ли эти деньги облагаться налогами при получении в РФ?
Ответ-1:
Уважаемый пользователь! Для правильного и качественного ответа на Ваш...
Вопрос:
Организация имеет несколько обособленных подразделений не выделенных на отдельный баланс. ФНС по месту учета головного подразделения была проведена камеральная проверка в результате которой были начислены пени и штрафы по НДФЛ за несвоевременную его оплату как по месту учета головного подразделения так и по месту нахождения обособленных подразделений. Выставлено требование с указанием соответствующих КБК и ОКТМО. Требование было исполнено, при этом...
Вопрос:
физ.лицо (он же ИП,он же учредитель ООО) приобрел нежилое помещение,где хочет торговать.Площадь 120 кв.м,можно ли выставочный зал оформить на ООО(что уменьшит платеж ЕНВД),а (есть в торговом зале отгороженная комната с окном в торговый зал) эту комнату оформить на ИП (12 кв.м)-ЕНВД? И нужно ли на товар вешать ценники? Если можно то конкретно как (как в договоре оформить правильно и т.д.и договор составить лучше наверн...
Вопрос:
Организация на УСН, занимается разработкой и продажей программного обеспечения. Продали в Казахстан лицензию (неисключительное право) Заказчик прислал вот такое письмо: "У меня возник вопрос по налогообложению предоставленной Вами нам лицензии и использовании ПО. По нашему законодательству. думаю и по Вашему тоже, при использовании ПО возникает такой налог как роялти. В договоре должно было быть указано кто из нас его платит, но в договоре ничего н...
Вопрос:
Организация в г.Орле приобретает земельный участок кадастровой стоимостью
9 656 600 руб. какая ставка земельного налога будет, будет ли он облагаться налогом на имущество? Какие налоги будут если тот же участок приобретет физ лицо?
Ответ:
Относительно ставок земельного налога
Порядок и сроки уплаты земельного налога за земли, находящиеся в предела...
Вопрос:
если ЗАО берет заём у ООО крупную сумму. Можно ли взять беспроцентный заём и какие налоги будут платить с этой процедуры оба предприятия.
Ответ:
Да, беспроцентный заём взять можно. Гражданское законодательство не содержит ограничений в размере процентов по договору займа (ни по минимальному, ни по максимальному размеру процентов). Поэтому договор может быть с любым размером процентов, в том числе беспроцентный.
Вместе с тем д...
Вопрос:
Был вначале года на семинаре, где сказано, что при внесение в ЕГРЮЛ e-mail, на него налоговая будет отправлять свои документы (требования, письма и т.п.). Но не нашел место в Заявлении для внесения этого дополнения в ЕГРЮЛ.
Реализована ли возможность внесения электронного адреса в ЕГРЮЛ или это пока только продекларировано?
Ответ:
Не реализована. Внесен...
Вопрос:
Сотруднику оформлен отпуск на период с 19.08.16 по 15.06.2016г. Отпускные выплачены в августе в сумме 15тыс. За период с 19-31.08.16=7000, с 01-15.09.16 =8000. Согласно справке 2НДФЛ сумма дохода (посчитанного нарастающим итогом с января) с учетом отпускных 285 000. До какого месяца предоставлять вычет? С какой суммы отпускных необходимо заплатить НДФЛ, если при расчете суммы отпускных был применен "двойной" налоговый вычет (август+сентябрь)?
Вопрос:
Организация на УСН, занимается разработкой и продажей программного обеспечения. Продали в Казахстан лицензию (неисключительное право) Заказчик прислал вот такое письмо: "У меня возник вопрос по налогообложению предоставленной Вами нам лицензии и использовании ПО. По нашему законодательству. думаю и по Вашему тоже, при использовании ПО возникает такой налог как роялти. В договоре должно было быть указано кто из нас его платит, но в договоре ничего н...
Вопрос:
Организация в г.Орле приобретает земельный участок кадастровой стоимостью
9 656 600 руб. какая ставка земельного налога будет, будет ли он облагаться налогом на имущество? Какие налоги будут если тот же участок приобретет физ лицо?
Хотелось бы понимать на конткретной ситуации: гражданин, зарегистрированный в г. Орле приобретает землю кадастровой стоимостью 9 656 600руб. с помещением нежилого назначения стоимостью 5...
Вопрос:
У нас прошла регистрация физ.лица в качестве ИП 9 июня 2015 года. В конце декабря 2015 мы заплатили фиксированный платеж в сумме 2048,38 ФОМС и 10442,73 ПФР (из расчета не полного года). По итогам 2015 года у нас доход 355 тыс. руб., т.е превышение 55 тыс.руб. Платеж прошел на 550 руб.(1% от суммы превышения) 14.03.2015 г. Так теперь по налогу УСП. По итогам 2015 года доход составил 355 тыс, как писала ранее. По итогам 9 месяцев - 225 тыс. и был...
Вопрос:
ООО оптовая торговля. ООО часть продаж осуществляет через свое ИП на ЕНВД (например если товар хотят купить физ.лица). При этом ООО продает ИП товар с 20% скидкой, чтобы меньше платить НДС и НП, в общем схема "работы" рисковая но очень часто используемая. Оборот очень приличный между ИП и ООО.
ООО у ИП является единственным поставщиком.
По п.2 ст. 105.1 оснований признать ИП и ООО взаимозависимыми точно нет, но есть еще и...
Вопрос:
У нас числится переплата по налогу на имущество (региональный) налог, организация написала заявление на возврат данной переплаты, в процессе сверок с налоговым органом выяснилось что у нас есть недоимка в части федерального налога. По положению нельзя засчитывать налоги разных бюджетов. Вернуть ли нам переплату если есть недоимка по др.бюджету? Или могут отказать? В перечне отказов не содержится условие что отказано из-за недоимки др.бюджета!
...организация была на ОСН в 2010-2013г., с 2015 года перешла на УСН! Остался НДС - задолженность налогового органа перед организацией, частично задолженность 2010 года, частично задолженность 2013 года! Можно ли зачесть данную задолженность в счет УСН ? Ведь есть долг 2010 года прошло 3 года исковой давности при котором я так понимаю зачесть можно только через суд? Чем чреват данный зачет НДС для организации?! Может ли налоговый орган запросить первичную докум...
Вопрос:
организация была на ОСН в 2010-2013г., с 2015 года перешла на УСН! Остался НДС - задолженность налогового органа перед организацией, частично задолженность 2010 года, частично задолженность 2013 года! Можно ли зачесть данную задолженность в счет УСН ? Ведь есть долг 2010 года прошло 3 года исковой давности при котором я так понимаю зачесть можно только через суд? Чем чреват данный зачет НДС для организации?! Может ли налоговый орган запросить перви...
Вопрос:
Есть столовая с залом для обслуживания посетителей, какой режим налогообложения можно применить?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении организации.
Можно применять ОСНО (по умолчанию), УСН (если организация удовлетворяет необходимым критериям и перешла на данный спецрежим в установленном порядке), а также ЕНВД по деятельности в сфере предоставл...
Вопрос:
Предприятие ООО на ОСНо приобрело имущество находящееся на другой территории в июле 2015 , в 2016 сдала годовую декларацию за 2015 г по месту нахождения организации и туда же оплатила, Налоговая на территории которой находится данное имущество обнаружила это и написала акт проверки по факту нарушения сроков. Может ли смягчающими обстоятельствами послужить, то что декларация все таки была сдана и...
Вопрос:
По окончанию договора аренды возможно ли списание не доамортизированной части при расчете налога на прибыль по неотделимым улучшениям в связи с их ликвидацией. Неотделимые улучшения произведены на основании условий договора аренды. По окончанию срока договора аренды арендодатель отказывается принимать и само имущество и неотделимые улучшения. Начато судебное расследование.
Ответ:
Ответ...
Вопрос-1:
Какой оптимальный режим налогообложения для краудфандинга?
Ответ-1:
Уважаемый Пользователь, для правильного ответа на Ваш вопрос эксперту требуются следующие уточнения (пояснения).
Опишите, пожалуйста, деятельность организации максимально подробно. Какие операции осуществляются, для каких целей, что является доходом организации при такой деят...
Вопрос:
Организация намерена продавать через интернет - билеты в театры на поезда на самолеты - выступать агентом по продаже билетов, билеты будут продаваться через интернет и через стационарные объекты с кассовым аппаратом, какую систему налогообложения можно применять организации? можно ли применять ЕНВД при продаже через интернет? При продаже через торговые точки???
Ответ:
Можно применять ОСНО (по умолча...
Вопрос:
ООО -УСНО доходы минус расходы .основной вид деятельности 13,92 (Производство готовых текстильных изделий ,кроме одежды).и дополнительный 14.13 (производство прочей верхней одежды ) Для применения пониженных тарифов для ПФР ,ФСС согласно 212 фз. и 93-ОЗ от 28.11.2014 Закона Ивановской области для тарифа усно -5 %.условия следующие 1) вид деятельности согласно перечня ст.58 212-ФЗ ТЕКСТИЛЬНОЕ И ШВЕЙНОЕ ПРОИЗВОДСТВО (НАШЕ ООО СООТВЕТСТВУЕТ)
Вопрос:
Пришло письмо из ФНС. Мне как-то надо реагировать на это письмо?
Ответ:
Не надо реагировать, если Ваша организация не обязана сдавать в налоговую...
Вопрос:
Деятельность физического лица по сдаче имущества в аренду по результатам выездной налоговой проверки признана предпринимательской, налогоплательщик согласился с данным выводом.
Плательщика привлекают к ответственности, предусмотренной ст. 119 НК РФ, в связи с непредставлением налоговых деклараций по НДС за проверяемый период.
Подлежит ли применению в данном случае п.1 ст. 109 НК РФ, где обстоятельством, исключающим привле...
Вопрос:
Физическое лицо использует недвижимое имущество (здание ТЦ) в коммерческой деятельности (ИП сдача в аренду торговых площадей). Имущество находится в собственности 4 года, какие налоги ему придется заплатить при продаже данного имущества свыше 60 миллионов рублей (здание ТЦ)
Ответ:
Нужно будет облагать указанную операцию в рамках УСН.
Если индивидуальный предприниматель использует имущество...
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель в 2016 году осуществлял два вида деятельности. В первом с использованием наемных сотрудников, во втором без. Первым видом деятельности он перестал заниматься в апреле. Окончательный расчет с сотрудниками этого подразделения был проведен в сентябре. Одновременно с выплатой расчета были заплачены налоги в Пенсионный фонд, Фонд медицинского страхования, Фонд социального страхования.
Можем ли мы на данную...
Вопрос:
Гендиректор (он же единственный учредитель),делает беспроцентный фин.займ для ООО, берется ли этот займ в доходы организации?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что заем предоставлен деньгами, организация применяет ОСНО.
В доходах не отражается. Заем предполагает получение финансовой помощи на возвратной основе.
Для целей бухучета полученные по договору займа...
Вопрос .
Слышали информацию,что вновь созданные организации могут 2 года не платить налоги. Так ли это?
Ответ:
Нет, налоговые каникулы предусмотрены только для предпринимателей, и по определенным налогам.
Налоговые каникулы – это возможность для индивидуальных предпринимателей, которые являются плательщиками единого налога при упрощённой системе налогообложения (УСН) или патентной системе нал...
Вопрос:
Переход ОСНО на УСН.
Индивидуальный предприниматель в 2015 году работал на ОСНО.
В 2016 перешел на УСНО : доходы минус расходы.
На конец года образовалась дебиторская задолженность по покупателям в сумме 1 000 000,00 руб, в т.ч НДС 152 542,38,
кредиторская задолженность по поставщикам за услуги 100 000,00 руб., в т.ч НДС 15254,24.
НДС по покупателям и поставщикам за услуги, в том...