Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Как правильно учитывать суммы, если мы являясь Подрядчиком, оказываем услуги Заказчику, представляемому Агентом на основании агентского договора. Выставляя счет-фактуру мы прописываем Заказчика и суммы отражаются в учете как его задолженность, а проводя банк по программе мы ставим оплату как от агента (оплачивает агент) и получается, что агент нам переплачивает и суммы не закрываются. Правильно ли я предполагаю, что все суммы надо учитывать на...
Вопрос:
Ситуация: Сдана декларация за 2 квартал по НДС. Но выявлена ошибка: В декларации, в книге продаж указан не тот контрагент, цена счет-фактуры 640 т.р.
Вопрос: В каком порядке внести изменения в декларацию ( поменять только контрагента, при этом № счет-фактуры, дата счет-фактуры, сумма счет-фактуры, начисленный НДС по декларации - не меняется.)
Примечание: самостоятельно ответ в системе не нашел, может не там ищу или этого...
Вопрос:
ООО на общей схеме выполняет подрядные работы по Муниципальным контрактам. В текущем периоде закрываются контракты 2011 года. Ранее, еще в 2011 году, заказчиком было произведено авансирование работ. Начисленная с аванса сумма НДС была отражена в налоговой декларации по НДС в периоде получения аванса, период проверен выездной налоговой проверкой за 2011 год, аванс подтвержден. Сегодня выполняются последние этапы работ. Сумма освоена полностью. Аван...
Вопрос:
21 апреля 2016 года я отправила через сервис отчет по НДС за 1 квартал 2016 года, который прошел форматно-логический контроль в сервисе "Мое дело". Мне пришел отчет об отправке и отчет о доставке. 26 апреля пришел отказ из налоговой в связи с несоответствием формата файла. Как выяснилось, 1С неправильно выгрузила номер телефона. Теперь необходимо отправлять отчет заново и уже с просрочкой.
Как избежать штрафа за несвоевременно отпра...
Вопрос:
Много писем МФ, но однотипны, по поводу применения вычета НДС по ЭТД. Я понимаю, что вычет по НДС, уплаченному на таможне, можно заявить в том налоговом периоде, в котором одновременно выполнены все условия, в том числе, если в наличии есть документы, подтверждающие право на вычет.
По таможенной декларации, выпущенной в электронной форме брокером (работаем с брокером по договору) в каком виде ЭДТ у меня обязательно должна быть для п...
Вопрос:
ООО "+" является арендатором муниципального (государственного) имущества у Территориального управления ФА ГИ в Пермском крае на основании дополнительного соглашения к договору о передаче в аренду недвижимого имущества, являющегося федеральной собственностью, составляющего казну РФ от 18.12.2009 № 02132.
В соответствии с пунктом 3 статьи 161 НК РФ при представлении на территории РФ органами государственной власти и упр...
Вопрос:
Была ошибочно указана реализация за май в декларации по НДС и по прибыли за второй квартал. Акты будут подписаны в сентябре. Как правильно отразить в декларации за третий квартал реализацию, не подавая уточненную за второй квартал.
Ответ:
По НДС придется представить уточненную декларацию, чтобы снизить налог к уплате. По налогу на прибыль уточненную декларацию можно не представлять. При этом отчетнос...
Вопрос:
Обязательное ли поле заполнения в УПД: к платежно-расчетному документу и адрес покупателя? Ответственность за данное нарушение?
Ответ:
К сожалению, из текста Вашего запроса однозначно не понятно кем задан вопрос- продавцом или покупателем, является ли плательщиком НДС, а также статус УПД.
Заполнение строки "К платежно-расчетно...
Вопрос :
Предприниматель находится на общей системе налогообложения. При выставлении счетов покупателям, некоторые потом оплачивают задолженность не выделяя НДС в платежном поручении. Мы к таким платежам составляем отдельные письма, где считаем платеж ошибочным и включаем НДС . Затем это письмо подписываем у покупателя. получается так , что даже письмо покупатель отказывается подписывать, отвечая что он не плательщик НДС. Мы устали доказывать, что они...
У нас организация заключила договор с лизингодателем на приобретение авто.
ПТС оформлен будет на лизингодателя, а сор на нашу организацию.
Вопрос, когда и на каком основании в данном случае берется НДС к вычету?
Ответ:
Документом, на основании которого можно принять НДС к вычету (при соблюдении прочих условий) по лизинговым платежам и выкупной стоимости, является счет-фактура. При...
Вопрос:
Обнаружены ошибки при заполнении деклараций по НДС в 2013 и 2014 г., что привело к занижению уплаты налога в бюджет.
В 4 квартале 2016 г. ожидается выездная проверка, если мы до выездной проверки уточним декларации по НДС и произведем доплату будут ли нам начислены штрафы?
Ответ:
Организация не будет привлечена к ответственности, если до подачи уточненной декларации уплатит недостающую сум...
Вопрос:
Нами заключен договор с Заказчиком на разработку проектной документации. Работы сданы 19 мая выписана счет-фактура и акт приемки-передачи выполненных работ, однако Заказчиком акт подписан 24.08.2016. Имеем ли мы право пере выставить счет-фактуру 24 .08.2016, а прежнюю от 19.05.2016 аннулировать? Как влияет на момент определения базы по НДС переход права собственности?
Ответ:
К сожалению, в данн...
Вопрос:
Общий режим налогообложения. И П дарит свое бизнес имущество дочери. НДФЛ ИП не возникает т.к. безвозмездная передача. Что является рыночной ценой безвозмездно переданного основного средства: Нет аналогов которые можно применить в качестве рыночной цены, зато есть кадастровая стоимость этих основных средств сделанная независимыми гос.оценщиками так вот ее можно использовать в качестве рыночной стоимости.В соответствии с ГК РФ ст.689,п.1п.2...
Вопрос:
Наша компания ООО работает на общей системе налогообложения. Нам должна компания № 1 за товары 9200 у.е. за поставленный в январе 2016 г товар и сроки оплаты давно вышли. Они сейчас в стадии ликвидации и хотят свою задолженность нам передать по договору цессии платежеспособной компании № 2.
1. Договор цессии должен быть между ООО и компанией № 2, которая принимает задолженность? Т.е. ООО получается будет цедентом, а компания №2 цессионар...
Вопрос:
Компания А (ОСНО) является генподрядчиком заключает контракт с компанией Б (ОСНО) является субподрядчиком на сумму 45 000. Компания А перечисляет аванс компании Б в размере 4000.
1. Нужно ли платить этой авансовой суммы НДС авансовый?
2. Возможно ли освободится от уплаты авансового НДС?
Ответ:
Начислять НДС нужно компании Б.
...
Вопрос:
Наша компания-поставщик при выполнении ряда условий объема закупок покупателем передает ему готовую продукцию в качестве бонуса с указанием нулевой стоимостью в товарной накладной. Акция направлена на увеличение объема продаж.
Какой код вида операции необходимо указывать в книге продаж при начислении НДС на стоимость товарного бонуса в момент передачи
01 – Реализация товаров, работ, услуг и операций приравненные с ней, ил...
Вопрос:
Наша организация оказала услуги по перевозке покупателю согласно договора в августе.
Сегодня 07.09.16 г. покупатель просит выставить оказанные услуги в сентябре в связи с тем, что груз который нами перевезен в августе не являлся собственностью покупателя, т.е в августе не были оформлены документы подтверждающие передау права собственности.
Как быть если вся первичная документация: путевые листы, ттн, оформлены августом, с...
Вопрос:
25 июля сдана декларация НДС за 2 квартал 2016 года. В течение какого периода налоговая имеет право направлять нам Требования с просьбой сдать дать пояснения, уточнения, изменения? (Через какой период времени мы можем считать себя окончательно сдавшими декларацию НДС и больше писем счастья из налоговой не будет?)
Ответ:
Запросить пояснения налоговая инспекция может...
Вопрос:
Является ли книга покупок и книга продаж регистрами налогового учета
Ответ:
Строго говоря (исходя из норм налогового законодательства), не являются. Книга покупок и книга продаж — это самостоятельные объекты (документы). Однако исходя из содержания в хозяйственной жизни (на практике) их можно назвать «налоговыми регистрами» (т.е. документами, предназначенными для регис...
Вопрос:
Наша организация на общей системе налогообложения. Хотим осуществить поставку оборудования на сумму 4 000 000,00 руб., в т.ч. НДС 18%. Себестоимость 2 200 000,00 руб., в т.ч. НДС 18%. Заказчик является застройщиком и хочет произвести расчеты следующим образом: 4 000 000,00 руб – недвижимость , как я понимаю вначале это будет имущественное право на нее, а после сдачи объекта строительства в эксплуатацию квартира. Данную квартиру не планируем использ...
Вопрос:
ИП занимается мойкой и ремонтом автомобилей. Находится на системе налогообложения - ЕНВД. От юридических лиц платежи за эти же услуги начали поступать на расчетный счет ИП. Является ли ИП плательщиком НДС с поступлений денег на расчетный за услуги по ремонту и мойке автомобилей?
Ответ:
Нет, не является плательщиком НДС (если соблюдаются все условия для применения ЕНВД)...
Вопрос:
В 3 квартале мы обнаружили что не восстановили НДС по рекламной продукции за 2 квартал. Как нам правильно поступить:
1) Вернуться во 2 квартал и восстановить ндс или
2) Восстановить его в 3 квартале (тогда в какие строки декларации поставить)?
И каким числом выставить счет-фактуру?
Ответ:
Уважаемый Пользователь, для правильного...
Вопрос:
ООО (резидент ОСНО) арендует муниципальную землю у Исполнительного комитета Зеленодольского района РТ на основании договора передачи прав аренды и обязанностей с ООО 1 (первоначальный арендатор резидент ОСНО). Уступка была проведена за плату 1 000 тыс рублей в том числе НДС 18%. ООО планирует переуступить права аренды и обязанностей по договору аренды земли ООО 2 (резидент ОСНО) за 2 000 тыс рублей. Какие налоговые последствия возникают у ООО?...
Вопрос:
Какова безопасная доля вычетов НДС в декларациях за третий квартал 2016 года в Ростовской области и какие показатели входят в расчет. Безопасная доля изменилась с 1 августа 2016 года. По требованиям налоговой инспекции данная доля должна быт применена к декларации по НДС за 3 квартал 2016 года.
Ответ:
Критерий определения доли вычетов для целей планирования контрольных мероприятий (включение в план выездн...
Вопрос:
1. При заполнении книги покупок при строительстве подрядным способом (по Актам выполненных работ) предусмотрен КВО 013,означает ли ,что в соответствии с позицией МФ РФ ,возмещение ндс возможно в случае ввода основного средства.
2. При выполнении подрядных работ по капитальному строительству подрядчик , для которого основным видом деятельности являются транспортировка, предоставление услуг (КВО 01),может ли(обязан) указывать код 013,...
Вопрос:
Мы занимаемся продажей, склада нет. Я выставляю счет и делаю сразу документы накладную и счет фактуру. Получаю деньги от клиента и через некоторое время оплачиваю поставщику, а мне поставщик делает все документы на тот день, когда я оплатил товар, счет и накладную.
Можно так делать? Или надо клиенту сначала счет, чтобы он оплатил, потом купить товар получить накладные, после этого делать накладные клиенту. Или можно сделать полный к...
Вопрос:
Организация занимается реализацией запчастей. Система налогообложения общая. Товары от поставщика доставляются автотранспортом и авиатранспортом за счет покупателя. При доставке автотранспортном транспортные компании предоставляют следующие документы: экспедиторская расписка (приложение к экспедиторской расписке), накладная, акт выполненных работ и счет-фактуру. В документах указано: услуги по организации доставки груза(экспедированию) или транспортно-экспедиционные усл...
Вопрос:
Организация выполнила работы по контракту с республикой Беларусь.
Правомерно ли применение нулевой ставки НДС по данному виду работ.
Ответ:
Нет, применение нулевой ставки НДС неправомерно. Указанные работы НДС не облагаются.
В рассматриваемой ситуации предметом договора являются работы по доработке Системы электронного документооборота.
Рабо...
Вопрос-1:
Есть ИП, работает по ОСНО. Оборот за квартал 540 тыс. руб. Возможно при таком обороте не платить НДС.
Ответ-1:
Возможно не платить (получить освобождение от уплаты) при соблюдении определённых условий.
При применении ОСНО индивидуальный предприниматель является плательщиком, в частности,...
Вопрос:
При сдаче декларации по НДС за 2 кв. в книге продаж нашего предприятия отражены счета -фактуры с ошибками,при этом заказчикам были направлены правильные экземпляры. При сверке с контрагентом выяснилось, что у нас произошла ошибка и мы отчитались за больший обьем. Т.е у них все правильно, а мы завысили налог к уплате. Подскажите алгоритм наших действий в данной ситуации. Нужно сдавать уточненку по НДС и налогу на прибыль?
<...