Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Работнику выплачивается аренда за машину 21.02.2016 за январь 2016.Какая дата в 6 ндфл указывается в разделе 2 по строкам 100,110,120-21.02.2016 одна и таже?
Ответ:
В разделе 2 расчёта по форме 6-НДФЛ организация должна указать:
– по строке 100 – 21.02.2016;
– по строке 110 – 21.02.2016;
– по строке 120 – 22.02.2016.
Вопрос:
Как заполнить нулевую форму 6 НДФЛ?
Ответ:
Нужно заполнить титульный лист в общем порядке. Что касается остальных листов (разделов), они могут быть представлены с нулевыми показателями. При этом если программа сдачи отчета не пропускает "нулевой" расчет, рекомендуем датировать строки 100-120 любой произвольной датой (например, 01.01.2016 или 31.03.2016).
...
Вопрос:
Просим вас разъяснить правила заполнения формы 6ндфл. Включаются ли в форму пособия по уходу за ребенком, отпускные и больничные отражать отдельно или в общей сумме. Как быть с доходами выплаченными за декабрь в январе и с оплаченным ндфл за 2015 г. Как отразить доходы за март опаченными в апреле. Как быть если ндфл за февраль и март был оплачен 21 апреля, а зарботная плата выдана 15 марта и 15 апреля. Как отразить ндфл если он оплачивается частями...
Вопрос:
В первом квартале 2016 года была выплачена заработная плата за декабрь 2015 года, январь и февраль 2016 года. В разделе 2 мы отражаем сумму фактического полученного дохода и сумму удержанного налога за декабрь 2015 года в строке 130, 140. Вопрос: нужно ли отражать удержанный налог за декабрь в строке 070?
Ответ:
Да, нужно.
Отразить выплату зарплаты за декабрь...
Вопрос:
Проверьте наши 6-НДФЛ, не можем понять какие данные должны быть в стр.100. Фактически полученные на руки или начисленные? Если у нас аванс 30 числа и полный расчет по зарплате 15, то стр.100 за декабрь во второй раздел входит в сумме с учетом аванса (30.12.15 + 15.01.16) или только перечисленное 15.01.16? Как видите сплошные вопросы, ответов понятных нет нигде. Прилагаем сканированные 6-НДФЛ.
- ...
Вопрос:
По Уставу наша спортивная Общественная Организация вправе оказывать финансовую, организационную, консультационную и иную помощь членам Организации, а также заниматься благотворительной деятельностью.
Источником поступления денег является целевое поступление от одного из учредителей организации, которая используется на проведение спортивного мероприятия (оплата проезда к месту соревнований, проживание и питание тренера и спортсменов)...
Вопрос:
Как заполнять 6 ндфл если б/л был начислен в феврале, а выплачен вместе с з/платой в марте 05.03.2016 в разделе 2 (по каким строкам?)вместе ли с з/платой? И нужно ли отражать з/плату за март выплаченную в апреле в разделе 2?
Ответ:
Относительно отражения пособия по временной нетрудоспособности
Нет, необходимо сформировать отдель...
Вопрос:
Наша организация заключила 02 марта 2016 года с физическим лицом договор гражданско-правового характера на оказание услуг на сумму 50000 руб. Акт о том, что услуги оказаны в полном объеме подписан сторонами 25 марта 2016 года. ознаграждение выплачено физическому лицу 20 апреля 2016 года.
1. Какой датой должны быть начислены и в какие сроки уплачены страховые взносы в ПФ РФ и ФСС с суммы вознаграждения?
2. Учитывая, что д...
Вопрос:
Сотрудник уходит в отпуск с 25 января по 14 февраля 2016 г. 22 января единовременно начислены и выплачены зарплата за фактически отработанное в январе время и отпускные, 22 января удержан и перечислен НДФЛ одной суммой. Поскольку в отношении заработной платы датой фактического получения дохода признается последний день месяца, за который этот доход начислен. Дата удержания налога — непосредственно день выплаты заработной платы. Перечислить этот на...
Вопрос:
У сотрудника на иждивении 2 ребенка, один из них -инвалид. Второй родитель в данное время не работает. Какие документы нужны для двойного вычета?
Ответ:
Двойной вычет, если второй родитель не работает и не получает дохода, работнику не предоставляется.
Предоставлять...
Вопрос:
Просим Вас разъяснить ситуацию.
19.03.2013 года была приобретена квартира в г. Тында стоимостью 1 980 000 рублей.
20.05.2013 года подано заявление в ИФНС с целью не удерживать НДФЛ из заработной платы в 2013 году.
17.06.2013 года продали 1/3 долю за 400 000 рублей.
14.02.2014 года подано заявление в ИФНС с целью не удерживать НДФЛ из заработной платы в 2014 году (по оставшимся 2/3 долям)....
Вопрос:
Как правильно заполнить 6-НДФЛ, если в разъяснениях написано : "Раздел 2 В разделе 2 бухгалтер показал: – сумму выплаченной зарплаты и удержанного НДФЛ за декабрь 2015 года; – сумму выплаченной зарплаты и удержанного НДФЛ за январь–февраль 2016 года. Зарплату, начисленную за март 2016 года, и налог с этой зарплаты в разделе 2 за I квартал бухгалтер не указывал." Посмотрите в разъяснениях стоят слова: "выплаченной" за январь, февраль, затем написано...
Вопрос:
Общественная организация ветеранов на ОСНО получила благотворительный взнос от депутата на р/счет в размере 10000 руб согласно письма от членов совета ветеранов.
1. Как отразить полученную сумму в декларации по Налогу на прибыль?
2. Помощь была распределена между работниками организации и членами совета ветеранов (не работниками общест. организации) как материальная помощь на приобретение лекарств по 1500 руб и 1000...
Вопрос:
За 2015г с уволенных сотрудников был не до начислен и не оплачен НДФЛ. В этом году я его оплатила(Дт 51Кт 68.01).Какие проводки надо сделать по до начисленным суммам.
Я сделала Дт70 Кт 68.01
Дт 91.2.1 Кт 70
Дт 99.01.1 Кт 91.02.1
В декларации эти суммы будут как внереализационный доход? согласно п.6 ст.105.3
Ответ:
Ответ подготовлен исходя...
Вопрос:
В форме 6-ндфл в строке 130 надо указывать сумму до вычета льгот или уже налогооблагаемую?
З/п за декабрь 2015г. была начислена 30.12.15г. , налог уплачен 30.12.15г., а выдана на руки уже 12.01.16г. Что надо указать в 6-ндфл?
Ответ:
По первому вопросу
Нужно указывать без вычета льгот (вычетов).
Вопрос:
Если на начало года была переплата по налогу НДФЛ и по письму она была зачтена в счет причитающего к уплате налога, то в 6-НДФЛ дата, до которой нужно уплатить НДФЛ, какая должна быть указана?
Ответ:
Дата фактической уплаты в бюджет в расчете по форме 6-НДФЛ не отражается (эти данные имеются у налоговой инспекции в карточках расчетов с бюджетом). В...
Вопрос:
Если мы выдаем отпускные в середине месяца вместе с зарплатой за этот месяц, то мы обязаны оплатить ндфл 13% в последний день этого месяца и зарплаты и с отпускных? при этом в 6-НДФЛ в стр. 100 пишем дату выдачи з/п+отпускные например 15.04.2015 а в стр 110 эту же 15.04.2015, а в стр 120 срок перечисления 04.05.2015 так как с 30-03.05-выходные?
Ответ:
От...
Вопрос:
Новая организация (рег.28.12.15) в янв., фев. и марте начисляла зарплату, но не платила - сотрудник 1 - директор, он же учредитель. В апреле наверстала упущенное и заплатила всю з/п и налоги по з/п. В разделе 2 отчета 6-НДФЛ требуется указать: дату фактического дохода, дату удержания налога и срок перечисления налога. В данном случае разд.2 должен остаться незаполненным, правильно? Если нет, то какие строки все же необходимо заполнить?
...
Вопрос:
С 01.01.2016 г. перечисление НДФЛ по пособиям по временной нетрудоспособности и отпускным должно производится не позднее последнего дня месяца в котором они выплачены. Подскажите, если пособия по временной нетрудоспособности начисляются в течение месяца, а выплачиваются по окончании месяца вместе с заработной платой, сохраняется ли для них порядок перечисления НДФЛ? Или можно НДФЛ с больничных перечисли...
Вопрос:
У меня сложная ситуация с НДФЛ. Прошу у ВАС совета.
МЫ приняли на работу гражданина Киргизии с 01.10.15.
ЗП 10000 руб в месяц.
Я по ошибке удерживала с него 30% и уплачивала. Уплаты НДФЛ:
3000 - 15.12.2015
3000 - 15.01.2016
3000 - 31.01.2016
3000 - 12.02.2016
Потом до меня дошло, что правильно было удерживать 1...
Вопрос:
Начисление НДФЛ с дохода по ставке 13% происходит нарастающим итогом с начала года. А расчет НДФЛ с мат.выгоды 35% за пользование заемными средствами отдельными расчетами (в 2016г на последний день месяца). Если в течении месяца сотрудник частично погашал ссуду, то расчет материальной выгоды будет разбит на несколько сумм .Например :
Остаток ссуды Период Количество дней Ставка ЦБ Сумма матер. выгоды НДФЛ
370000,00 0...
Вопрос:
У нас в организации 1 сотрудник (директор), начисления и выплата з/платы ему производилась в один день - последний день месяца, но НДФЛ не перечислялся в 2016 г. вообще. Понятно, что попадаем на штрафы, но как в таком случае заполнять новую декларацию по строкам 110 и 120, где нужно указывать удержанный и перечисленный налог? В файле приложила лист заполненной декларации, но наверное не правильно, т.к. даты перечисления не было вообще.
...
Вопрос:
Работник получил аванс (5000р.) 19.02., а 27,02. увольняется и получает компенсацию отпуска (10000р.) и остатки з/пл за февраль (3000р.)так как аванс получил мы должны указать в стр 130 сумму фактического дохода 27.02.компенсацию отпуска+вся зарплата за февраль с учетом аванса (5000+10000+3000=18000) или без учета аванса (10000+3000=13000)?
Ответ:
Должны указать с у...
Вопрос:
Подскажите, при подаче НДФЛ-3 за 2015 год, можно применить налоговый вычет за обучение на самого себя за 2013-2014 год?
Ответ:
Нельзя. В декларации за 2015 г. можно заявить вычет в отношении обучения, оплаченного в 2015 году. В отношении расходов на обучение, которые понесены в 2013-2014 годах нужно представить декларации (уточненные декларации) за 2013 г., 2014 г.
... Вопрос:
В 2015 с работника не был удержан 1 руб и справка 2 НДФЛ с признаком 1 была сдана с этим рублем как не удержанный .Справка 2 ндфл с признаком 2 по сроку 1 марта не сдавалась.Работник продолжает работать в 2016г. и в январе 2016г. с него был удержан и перечислен этот рубль.З/П за январь выплатили 05.02.2016г.
1.Сейчас как отразить этот 1 рубль в 6НДФЛ в разделах 1 и 2?
2.В марте был уволен работник и окончательный расчет и...
Вопрос:
Нужно ли отражать во 2 разделе декларации следующие операции: 1. Заработная плата за декабрь начислена и выплачена в декабре 2015 г в сумме 6000.НДФЛ перечислен 15.01.2016 г в сумме 780 р. 2. За январь, февраль 2016 зарплата не начислялась, за март 6000р. Зарплата за март выплачена авансом 11.02. 2016. 15.01 2016 перечислена только задолженность по НДФЛ за сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2015 г в сумме 1000р. 3. Заработная плата в 1 кв 2016 начислена только за март 201...
Вопрос:
В 2010 году купил квартиру за 1750 тыс.руб. В 2012, 2013, 2014 и 2015 годах использовал вычет и налоговая вернула подоходный с дохода 1750 тыс.руб. В 2014 году квартиру продал и купил другую. Могу я в 2016 году воспользоваться вычетов в пределах 2 млн. рублей с покупки новый квартиры, т.е получить вычет с суммы 2000 - 1750 = 250 тыс.руб. ?
Ответ:
Нет, к сожалению, не можете.
Вопрос:
При заполнении строки 130 2 Раздела 6-НДФЛ чему должна равняться сумма?
1. Проверяется ли строка 130 с другими строками 6-НДФЛ или 2-НДФЛ?
2. Строка 140 должна равняться строке 130 умноженной на ставку налогу?
3. Сумма Строк 140 за год должна равняться налогу удержанному по 2*-НДФл за год?
Ответ:
Относительно того,...
Вопрос:
Иностранный работник работающий по патенту оплачивает фиксированный налог в размере 4200 рублей в месяц, хотелось уточнить в эту сумму входит только НДФЛ, который по заявлению можно уменьшить или еще другие платежи в фонды?
Ответ:
Нет, эта сумма составляет именно НДФЛ. Уменьшить на нее какие-либо другие налоги или взносы нельзя.
Удерживать НДФЛ с доходов...
Вопрос
В организации выплачивают компенсационные выплаты работникам за отрыв от семьи, удерживается ли НДФЛ с этих выплат?
Ответ
Удерживать нужно.
Доплаты, надбавки (как в размере, предусмотренном законодательством, так и в суммах, установленных организацией)...