Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
Компания находящаяся на УСН приобрела квартиру в январе по договору уступки права требования (ДДУ) для дальнейшей перепродажи. В марте от продажи квартиры компания получила доход. Поскольку покупался и продавался не готовый продукт (товар), а лишь право требования на него, то имеет ли право компания при расчете единого налога учесть в расходах покупку квартиры и также учесть в доходах ее продажу? Или покупка и продажа квартиры не бу...
Вопрос:
1. если организация арендует имущество у физ.лица и производит выплату не каждый месяц, а 1 раз в год, общей суммой. в ф.6ндфл начисленную сумму ндфл и удержанный ндфл с таких выплат необходимо только в момент выплаты (получения дохода) или каждый месяц необходимо указывать исчисленную сумму ндфл и начисленный доход.
2. организация произвела оплату госпошлины за получение лицензии на продажу алкоголя, лицензия не пол...
Вопрос:
Организация совмещает ОСНО и ЕНВД, расходы распределяем пропорционально выручке. А как быть с расходами на кассовое обслуживание банка? Ведь по банку оплачивают только юр лица и идет закупка товара. Спасибо!
Ответ:
Распределять нужно расходы, относящиеся одновременно и к тому и к другому виду деятельности . Комиссия за банковское обслуживание может...
Вопрос:
Наша организация заключила договор на покупку товара с иностранной компанией.
Товар находится на территории Российской Федерации. Иностранная компания не имеет представительств на территории РФ, местонахождение -Объединенные Арабские Эмираты.
Будет ли наша компания являться налоговым агентом по оплате налога на доходы иностранной организации, если нет, то какие документы обязаны представить в налогову...
Вопрос:
Какая форма справки 2-НДФЛ действительна в 2017г.
Изменилось ли что-нибудь в этой справке в сравнении с 2016 г.
Ответ:
В настоящее время (в т.ч. и в 2017 году) действует форма 2-НДФЛ , утверждённая Приказом ФНС России № ММВ-7-11/485 от...
Вопрос:
Как вести аналитику финансовой хоз. дея-ти предприятия с учетом формул
Ответ:
Вместе с тем по существу вопроса следует отметить следующее.
Организация должна самостоятельно разработать систему финансового анализа своей хозяйственной деятельности.
При этом в финансовом и экономическом анализе нет единой методики расчёта финансовых коэффициентов, существуют различные ра...
Вопрос:
Организация на УСН, ведет бух. учет по методу начисления. На 31.12.2016 имеется дебиторская задолженность в размере 2000000 руб.
Как правильно оформить создание резерва по сомнительным долгам на сумму 800000 руб? т.к. остальная часть, возможно, будет погашена в 2017 году.
Ответ:
В бухучете сомнительной считается дебиторская задолженность организации, которая не погашена или с выс...
Вопрос:
В какой строке указываются Доходы в виде действительной стоимости доли в уставном капитале организации, выплачиваемые при выходе участника из организации в отчетности 6-НДФЛ разделе 1 в строке 020 ли 045? В справке НДФЛ по этому доходу отражен код 1542
Ответ:
В строке 020, 040, 070. Выплата доли в связи с выходом участника из общества не является распределением прибыли, значит, не м...
Вопрос:
Управляющая организация списывает дебиторскую задолженность собственников квартир в связи с истечением срока исковой давности. Нужно ли сообщать в ИФНС о списании такой задолженности, как о необоснованно полученной выгоде и в какой форме, ведь если заполнять форму 2-НДФЛ, то требуются персональные данные, а они у нас отсутствуют? Заранее благодарим за ответ.
Ответ:
В ИФНС нужно сообщить о...
Вопрос:
ИП по основному виду деятельности находится на УСНО. В следующем квартале хочет зарегистрировать дополнительно другой вид деятельности и перейти на ЕНВД.
Вопрос: как внести дополнительный ОКВЭД? И нужно ли подавать заявления на отказ от УСНО по основному виду деятельности, поскольку такого вида деятельности уже не будет
Ответ:
Относительно уведомления о новом виде деятельности
Необходимо с...
Вопрос:
ООО на УСН доходы минус расходы. Получили денежные средства от администрации города по программе поддержки малого предпринимательства на приобретение оборудования. Облагаются ли налогом эти средства?
Ответ:
Да, облагаются. Учитывать субсидию (государственную помощь) нужно в составе внереализационных доходов в особом порядке.
Вопрос:
Планируем крупную поставку средств защиты растений в Казахстан. Какие особенности сделки касательно налогообложения? Какие последствия неуплаты налогов контрагентом в Казахстане? В какой валюте выгоднее провести сделку?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задан в отношении российской организации, применяющей ОСНО и метод начисления для целей расчё...
Вопрос:
Наша организация заключила договор на покупку товара с иностранной компанией.
Товар находится на территории Российской Федерации. Иностранная компания не имеет представительств на территории РФ, местонахождение -Объединенные Арабские Эмираты.
Будет ли наша компания являться налоговым агентом по оплате налога на доходы иностранной организации, если нет, то какие документы обязаны представить в налоговую инспекцию, обязаны ли представлять Налоговый расчет о...
Может ли организация отказаться от применения УСН во втором квартале 2017 года , учитывая что в 2017 году финансово-хозяйственную деятельность не вела?
Ответ:
Нельзя.
Отказаться добровольно от спецрежима УСН можно, уведомив налоговую инспекцию о переходе на ОСНО не позднее 15 января года, в котором организация предполагает перейти на данную систему налогообложения. Если последний ден...
Вопрос:
Неправильно сдана Декларация на имущество за 9 месяцев (основное средство арендованное). Как сдать нулевку за 9 месяцев?
Организация не имеет собственных основных средств. Арендовала основное средство у другой организации. Ошибочно это арендованное средство было включено в Декларацию имущества 9 месяцев.Был начислен и уплачен налог. Теперь надо: сдать нулевую декларацию 9 месяцев? написать письмо в нал.испекцию? каки...
Вопрос:
Согласно УП Общества в налоговом учете к прямым расходам относятся: з/плата основного производственного персонала, страховые взносы и материальные расходы (сырье). К косвенным расходам текущего периода относятся все расходы, связанные с производством товаров, которые невозможно отнести к конкретному виду товаров. В бухгалтерском учете заработная плата вспомогательного персонала, начисления на заработную плату, расходы по содерж...
Вопрос:
обязательно ли проставлять №ГТД в сч-фактурах (нами полученных и выданных дальше контрагенту РФ) если ООО РФ импортирует из Армении тмц (перчатки рабочие) приобретенные ими из Китая?
Ответ:
Можно не указывать.
В счете-фактуре на отгрузку в отношении товаров, страной происхождения которых Россия не является, нужно заполнять графы 10, 10а "Страна происхождения товара" и 11 "Но...
Вопрос:
Код кбк, на который надо оплачивать минимальный налог по итогам 2016 г.?
Ответ:
182 1 05 01021 01 1000 110
При уплате единого налога, администратором которого является ФНС России, в поле 104 "Код бюджетной классификации" нужно указать...
Вопрос:
Можно образец заполнения нового расчета страховых взносов. Не нашли нигде. И не понятно ничего. Что значит такие обозначения: например подраздел 1.1 (и дальше во всех разделах) 1/3, 2/4 и 5. В каком порядке должны заполняться начисления и исчисления, и что это за месяца и суммы,вообще не понятно. Да и вся форма как-то логике не совсем поддается. Растолкуйте, пожалуйста.
Ответ:
Образец заполнения расчёта по страховым взносам,...
Вопрос:
Наша компания работает в сфере продаж профессиональных семян,агрохимии, сельхозтехники. На сколько мне известно, существует пониженный налог в сфере сельского хозяйства,но он распространяется на те компании,которые занимаются непосредственно выращиванием сельхозпродукции (КФХ, ТОО, колхозы и другие). Есть ли установленные нормы по рабочей площади и выходу продукции, чтобы работать по льготному налогообложению? Достаточно ли будет...
Вопрос:
Организация занимается деятельностью в свердловской области (начало деятельности в 2016 год) производство вешалок- плечиков из дерева, можно ли применить Статья 1.1.в размере 0 процентов для впервые зарегистрированных п. 6 виды деятельности, входящие в класс «Обработка древесины и производство изделий из дерева и пробки, кроме мебели, производство изделий из соломки и материалов для плетения». И в то же время занимается грузопе...
Вопрос:
Как работать с Белорусией и как отражать в сервисе документооборот? Как отработать с налоговой чтобы вернуть НДС. И сделать счет на оплату без учета НДС.
Какие потом в налоговую документы предоставлять?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопросе идет речь об экспорте товаров для белорусской организации, и Ваша органи...
Вопрос:
Наша организация (ООО, ОСНО) отчитывается по налогу на прибыль ежемесячно. Декларацию по налогу на прибыль за январь-июнь 2013г подали 19.07.2013г. Уточненную декларацию за этот же период подали 05.10.2016г. с суммой налога к доплате. Налог и пени перед подачей мы не уплатили, так как на период подачи "уточненки" у организации была переплата за текущий период. Налоговая инспекция начислила пени документом от 09.03.2017г. Вопрос:...
Вопрос:
Есть ли у вас готовые пояснения в налоговую с примерами ,например ндс удельный вес 89 % и низкая налоговая нагрузка ,где можно это посмотреть
Ответ:
Специальных форм пояснений в налоговую инспекцию не существует.
Например, в ответе на требование ИФНС о представлении пояснений о причинах низкой налоговой нагрузки (высокой доли вычетов) целесообразно дать пояснения относительно св...
Вопрос:
У организации выявлены переплаты по налогам и сборам за предыдущие периоды более 3-х лет и менее 3-х лет. Я как понимаю можно зачесть в счет других налогов, переплаты за периоды менее 3-х лет а более 3 х лет только через суд. Для зачета или возврата при проверке какие документы налоговый орган вправе истребовать? Декларации? И другие документы? А если, документы за прошлые периоды потеряны стоит ли подавать организации на возмещение...
Вопрос:
Какие налоговые последствия возникают в следующих ситуациях:
1. Физ. лицо, он же - единственный учредитель ООО (где является директором) предоставляет беспроцентный займ "своему" ООО.
2. Это же физ. лицо - он же ИП предоставляет беспроцентный займ ООО (где он удинственный учредитель и директор)
3. ООО предоставляет беспроцентный займ физ. лицу.
4. ООО предовтавляет беспроцентный займ...
Вопрос:
Мы работаем УСН доходы 6%. расходы мы можем потратить по своему усмотрению или только по нашему основному виду деятельности?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что вопрос задает организация, и связан он с тратой полученных денежных средств в качестве выручки от реализации товара (работ, услуг), т.е. данные средства не являются целевыми (субсидии, кредиты и т.д.).
Законодательство не с...
Вопрос:
ООО (ОСНО) была отгрузка экспортная. Организация должна подтвердить 0% ставку в течении 180 дней. У нас получается 180-тый день 11 апреля 2017г. Как я понимаю надо этот экспорт занести в декларацию по НДС за 1 квартал 2017 года. Но вопрос в следующем, можно ли сдать данную декларацию 20 апреля 2017 года? Т.е. позже 180-ти дней получается.
Так же есть еще один экспорт у которого срок 180-тый день получается на 15 мая...
Вопрос:
Организация из-за неправильного кода с заявлении ЕНВД-3 ( о закрытии одной торговой точки) была снята с учета как плательщик ЕНВД. После выявления ошибки в заявлении 20.02.2017 отправила заявление по форме ЕНВД-1 в налоговую инспекцию вместе с пояснениями. Инспекция поставила организацию на учет с 08.09.2016 на основании заявления от 20.02.2017 и выдало уведомление о постановке на учет 21.02.2017. Другой отдел налоговой инспекц...
Вопрос:
предприятие А (НА ОСНО) продает ОС по остаточной стоимости 30000 ИП ( НА УСН доходы 4%) ,а ИП передает это оборудование предприятию Н (На ОСНО в СЭЗ) взносом в УФ за 2000000,Какие налоги будут платить все контрагенты и какие документы для этого нужны
Ответ:
Относительно налогообложения А
Нужно платить налог на прибыль и НДС в общем порядке.
Финансовый ре...