Единый налог при УСН
Вопрос:
ИП находится на УСН доходы минус расходы использует личный транспорт в рабочих целях, можно ли это отразить в расходах и как правильно это сделать.
Ответ:
Законодательно ответ на данный вопрос не урегулирован.
В соответствии со ст. 24 Гражданского кодекса РФ гражданин-предприниматель отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имущес...
Вопрос:
ООО с УСН накопило нераспределённую прибыль за несколько лет. Решено выплатить дивиденды единственному участнику в ноябре. Какую прибыль ( по состоянию на какую дату) можно распределять? Нужно ли составлять баланс на дату распределения прибыли?
Ответ:
Можно распределить всю прибыль за предыдущие годы (если она ранее не распределялась).
Исто...
Вопрос:
Компания на УСН (доходы-расходы) хочет продавать инфракрасные обогреватели в розницу. Какой ОКВЭД нужно добавить для осуществления деятельности. Нужно ли вступать в СРО?
Ответ:
Относительно кода ОКВЭД
Для нового указанного в тексте вопросе вида деятельности (продажа в розницу инфракрасных обогревателей) в зависимости от...
Вопрос:
ИП на усн (ДиР) и патенте одновременно, по патенту отчетгость годвая не сдается, нужно ил сдавать отчетность по усн (декларацию\0 если оплат в рамках деятелньости по усн не было? или сдавать "нули"?
Ответ:
Представлять нужно.
Применение ПСН можно...
Вопрос:
Туристическое агентство применят УСН (доходы минус расходы). Агентство выступает в качестве посредника между туристами и тур. операторами. Таким образом, туристы приобретают путевки (туры) через туристическое агентство , а агентство в свою очередь бронирует и в дальнейшем оплачивает стоимость тура туроператору. Вознагражение - та положительная разница между суммой полученной от покупателя и суммой перечисленной оператору, которая ос...
Вопрос:
У меня система налогообложения УСН 6%. Фактически со всей суммы поступлений на расчетный счет мой доход - 3,5 %, остальное - деньги водителей.
1. Как правильно выдавать (отправлять) деньги водителям, что бы платить налог с 3,5 % дохода?
2. Можно ли переводить с расчетного счета себе же на карту физ лица. Далее со своей карты физ лица переводить на карты водителей.. С водителями имеются соответствующие дого...
Вопрос:
Организация находится на системе налогообложения усн доходы минус расходы 7%
Банк ошибочно снял комиссию в размере 1290р за обслуживание, а потом ее вернул в том же размере
Соответственно расход 1290р и доход 1290р (верно?)
И организации необходимо зпалатить минимальный налог 1% от доходов, т.е. 12,9р
Вопрос: ве...
Вопрос:
ООО (ОСНО) уплатил за ИП (УСН 6%) по письму за товар. Основанием платежа явился договор беспроцентного займа между ИП и ООО (т.е. Ип берёт займ у ООО). ИП является одним из учредителей ООО. Какие налоги возникнут в данном случае у ИП при возврате им займа ООО? У ООО налогов не будет, верно?
Ответ:
Сама сумма возвращенного займа налогами не облагается. Вместе с...
Вопрос:
ООО зарегистрировано по домашнему адресу учредителя. Учредитель один. Вправе ли оплачивать коммуналку с расчетного счета? И как она будет списываться. ООО на УСН.
Ответ:
Нецелесообразно.
Размещение офисов в жилых помещениях не допускается.
Законодательно установлены пределы пользования жилыми помещениями:
1) допускается использование жилого помещения...
Вопрос:
Максимальная сумма к уплате за 2017 год это 187200 руб. В организации ИП есть 2 вида учета УСН и патент, данная сумма распространяется на всю сумму дохода или по каждому виду учета сумма не должна превышать максимум 187200 руб.?
Ответ:
Максимальная сумма фиксированного платежа ИП определяется в отношении общего дохода по всем системам налогообложения.
Вопрос:
В 2018 году ООО применяет ОСНО (с момента регистрации в 2015 году). Основной вид деятельности по ОКВЭД 41.2. (строительство). ООО планирует перейти на УСНО (6%).
Возможно ли перейти на УСНО в середине 2018 года?
Ответ:
Нет, перейти на УСН можно только с 2019 года.
Представлять уведомление о переходе на УСН по общему правилу нужно в срок не позднее 31 де...
Вопрос:
АО на УСН 15% проводит эмиссию своих акций по рыночной цене. Независимый оценщик произвёл оценку. Возникает эмиссионный доход. Будет ли этот доход облагаться налогом и каким? Использовать будем на увеличение капитала.
Ответ:
Нет, такой доход не облагается единым налогом при УСН (налог на прибыль плательщики УСН по...
Вопрос:
ООО применяет УСН. Какие налоги возникают у ООО?
Ответ:
Для целей УСН в общем порядке возникает обязанность по уплате единого налога по мере получения денежных средств от учредителя за проданное ему имущество. Конкретный порядок налогообложения зависит от вида проданного имущества и от применяемого ООО объекта налогообложения ("доходы" или "доходы минус расходы")....
Вопрос:
В 2017 году УК работала на ОСНО. За 2017 год РСО за тепловую энергию выставила УК 50 млн.руб., жители оплатили 30 млн. руб. УК 50 млн.руб. поставила в доходы, 50 млн. руб. поставила в расходы. На 01.01.2018 у УК образовалась кредиторская задолженность перед РСО за тепловую энергию в размере 20 млн. руб.
С 2018 год...
Вопрос:
ООО на УСН (Доходы — Расходы) владеет производственным помещение, сдает его в аренду. Требуется ремонт въездной поверхности в данное помещение: ремонт асфальтобетонного покрытия площади (замощение не учтено) примыкающей к помещению для безаварийного въезда автотранспорта.
Вопрос: как списать данные затраты в расходы по УСН на данное помещение, без создания нового основного средства
Вопрос: ИП без работников в Санкт-Петербурге, основной вид деятельности по ЕГРИП - Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (25.11), УСН доходы, вправе ли применять в 2020 году льготную ставку 3 процента по УСН? Эксперт в чате ответил, что отсутствие работников не лишает индивидуального предпринимателя права на льготу. Прошу обосновать данный ответ. Ответ:
Вопрос:
15.01.2021 г. физическое лицо зарегистрировалось в качестве Индивидуального предпринимателя, УСНО (ДОХОД-РАСХОД). 15.01.2021 г. указанное физическое лицо купило нежилое помещение по договору купли-продажи, заключенному в порядке, установленном ФЗ от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)...
Вопрос:
Организация на УСН заключила госконтракт на ремонт автодороги. В какой момент можно признавать для целей УСН расходы на оплату материалов, работ, услуг по ремонту автодороги: в момент принятия к учету и оплаты или кроме этого также при условии сдачи этих работ заказчику работ?
Ответ:
Для признания расходов на выполнение работ по ремонту дороги не имеет значения момент реал...
Вопрос:
Предприятие выиграло на тендере работу стоимостью 91 млн.руб. Эту работу отдает другому предприятию на субподряд. Себе оставляет 10 %. Как учитывать доход при УСН (доход минус расход) размер дохода? Учитывать всю сумму в размере 91 млн.рублей, или 10 % в размере 9,1 млн.рублей?
Есть угроза выйти за пределы дохода при УСН.
Ответ:
Вопрос:
Организация установила на фасаде здания световую вывеску (надпись на вывеске: Ювелирные украшения "Александрит") стоимостью 111 000 рублей. Можно ли принять к расходам по УСН (доходы минус расходы) затраты на такую вывеску и по какому основанию: рекламные расходы или основное средство)?
А так же на входе...
Вопрос:
Мы аптека в Приморском крае с основным видом деятельности 47.73 . В 2019 году применяли ЕНВД. В 2020 применили 1 % по УСН по объекту налогообложения ДОХОДЫ при продаже маркированного товара. Правомерны ли наши действия?
Вопрос: Ответ: Нет, льготные ставки – "доходы" 3%, "доходы минус расходы" 7,5%, введенные для 2020 г. (п. 2, 4 ст. 1.5 Закона Камчатского края № 245 от 19 марта 2009 г.), в 2021 г. уже не действуют. Они были введены и действовали вне зависимости от видов дея...
В 2020г мы платили льготную ставку на УСН "доходы" 3%, "доходы минус расходы" 7,5%. Действуют ли эти льготные ставки в 2021г в Камчатском крае?
Вопрос:
Возможно ли принять к расходам при УСН 15% услуги, оплаченные в прошлом году авансом при нахождении общества на УСН 6%?
Данные услуги приняты в текущем году ( при УСН 15%) и относятся к текущему году. Оплата была произведена в прошлом году ( при УСН 6%) как предоплата, что отражено в договоре.
&nb...
Вопрос:
Организация (УСН 15%) реализует в розницу продукты питания.
Вопрос: возможно ли расчетным путем определить долю товаров, реализуемых по ставкам 10% и 20% чтобы начислить НДС при утрате права на УСН.
Ответ:
Нет, такой порядок не предусмотрен Налоговым кодексом РФ. Распределить налоговую базу расчетным путем нельзя.
При прим...
Вопрос:
ИП на усн (доходы минус расходы) получает доход от совместной деятельности
до 150 млн он облагается -15% до 200 млн- 20%
А если лимит превышен , то ИП слетает на ОСНО и доход будет 15%?
доход от совместной деятельности облагается НДС?
Ответ:
По вопросу: «А если лимит превышен , то ИП слетает на ОСНО и доход будет 15%?»
Да, если лимит (200 мл...
Вопрос:
Торговая организация (магазин самообслуживания) применяет УСН 15%, в ходе инвентаризации выявил недостачу алкогольной продукции. как правильно оформить выявленную недостачу товара, можно ли всю сумму недостачи взять в расходы по УСН.
Вопрос:
Как списываются в расходы при УСН затраты на строительство промышленного цеха по окончании строительства или сразу? Ответ: Расходы на строительство цеха (основного средства) будут учитываться не ранее ввода в...
Если расходы на строительство цеха ИП несет в этом году, а ввод в эксплуатацию будет в следующем. Как учесть расходы?
Вопрос:
Индивидуальный предприниматель применяет УСНО (ДОХОД-РАСХОД). Основной вид деятельности - 68.10 Покупка и продажа собственного
недвижимого имущества.
Индивидуальный предприниматель покупает нежилое помещение в январе 2021 года с целью дальнейшей перепродажи, производит расходы на реконструкцию и ремонт нежил...
Вопрос:
ООО на УСНО 6%. Можно ли уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов начисленных в предыдущий налоговый период, но оплаченных в следующем году. Например страховые взносы начисленные в декабре 2019 были оплачены в марте 2020. Можно ли уменьшить сумму налога УСН за 2020 год на сумму уплаченных за 2019 год в 2020 году страховых взносов?
Ответ:
Да, можно.
Вопрос: Вопрос по Усн (доходы и доходы минус расходы, по обеим системам налогообложения) Ответ: Относительно 1
1. Какие изменения приняты по налогу УСН в 2021г региональным законодательством города Рязани? И слышала, что в августе 21г были изменения. Прошу перечислить и приложить ссылки на документы.
2. Есть ли какие льготы по УСН в 21г, установленные Рязанским законодательством?