Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
ООО на ОСНО. Купили фискальный накопитель сроком действия 15 мес, можно ли для налогового учета учесть сумму единоразово или нужно частями на протяжении 15 мес списывать? Касса на учете как ОС не числится, так как стоила менее 40т.р.
Вопрос:
Организация планирует заключить инвестиционный договор на строительство производственного здания (часть здания). Согласно договору инвестор должен вносить ежемесячные инвестиционные взносы + вознаграждение застройщику. В определенный срок должен принять законченный строительством объект. Как в данной ситуации будут учитываться взносы и каковы здесь особенности налогового учета?
Ответ:<...
Вопрос:
Каков порядок учета расходов по корпоративной связи (счета учета), в том числе междугородние звонки?
Ответ:
Бухгалтерский учет
Отразить расчеты с оператором мобильной связи по оплате работникам служебных телефонных переговоров нужно с использованием кредита ...
Вопрос:
Какими нормативными актами можно защищать отражение внереализационных расходов за прошлые периоды в отчетном периоде, не внося исправление в прошлые ?
1. Налог на прибыль
2. ОСНО
3. Отражены несвоевренно по причине отсутствия оригиналов документов, подтверждающих расходы
4...
Вопрос:
Организация ОСНО, Договор с казахской организацией ( арендодатель) на аренду оборудования. Российская компания - налоговый агент по прибыли, перечисляет 100% сумму обеспечительного платежа за весь период договора (более 5 лет), из которого ежемесячно будут вычитаться суммы арендных платежей на основании УПД. В случае расторжения договора обеспечительный платеж должен вернуться за вычетом оказанных услуг.
В какой момент определить базу для исчисления прибыли и соо...
Вопрос:
У организации существует намерение строительство завода. Для этого необходимо, провести геодезические исследования земельного участка, на котором будет располагаться завод. Данный участок на момент исследования не принадлежит организации на праве собственности и не взят в аренду. Вопрос: имеет ли право организация принять данные затраты на 08 счет в бухгалтерском учете? Имеет организация право в налоговом учете...
Вопрос:
Российская организация планирует выполнять строительные работы на территории ЛНР и ДНР, нужно ли при этом открывать филиал или представительство на территории ЛНР и ДНР и кто в этом случае платит налоги?
Ответ:
Относительно необходимости открывать филиал или представительство и уплачивать налоги на территории ЛНР и ДНР нужно уточнить в компетентных органах иностранных государств. Служба консалтинга рассматривает вопросы, регулиру...
Вопрос:
Фирма ООО на ОСНО занимается оптовой продажей лома, есть должности подсобный рабочий, прессовщик-контролер лома, начальник площадки, хотим разработать нормы выдачи спецодежды. Как мы понимаем должны ориентироваться на нормы, Например должности начальник площадки нет в нормах, а для должности прессовщик-контролер лома, есть нормы для прессовщика и отдельно для контролера. Мы можем полностью утвердить свои нормы...
Вопрос:
Мы ООО на ОСНО плательщики НДС. Наш сотрудник ездил на военные сборы, сейчас военкомат просит счет на возмещение среднего заработка, сохраненного за работником на время военных сборов. Какие проводки сформировать при выписывании счета и к нему УПД, при поступлении денег? С НДС выставлять или нет? Если без НДС, то будет разница в декларациях по НДС и прибыль за 2022 год?
Вопрос:
От длительного хранения сырье для изготовления продукции (картон) стало не пригодным. Как списать в бух учете данное сырье? Можно ли принять в налоговом учете затраты на списание данного сырья?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет общий режим налогообложения.
Вопрос: Наша организация берет на ремонт вагоны ж/д и ремонтирует их. В результате ремонта получается не пригодоремонтные детали. Наш заказчик продает их нам как лом черных металлов не штучно а в тон..( выставляет УПД и ПСА где прописано НДС исчисляется налоговым агентом)далее мы продаем его (лом) своему покупателю. Ответ:
Подскажите наши действия по НДС и по Прибыли?
Вопрос:
Наше предприятие оформило Соглашение о получении с бюджета субсидии на осуществление текущей деятельности порта. Будет ли облагаться такой вид субсидии НДС и налогом на прибыль?
Соглашение по финобесМорПОРТ исп._23.06.2022 № 62.docx
Ответ:
НДС
Сами суммы бюджетных...
Вопрос:
В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 21, п. 3 ст. 21, п. 2 ст. 24 Налогового кодекса РФ просим дать письменные разъяснения по вопросам применения налогового законодательства.
IT-компании Общество с ограниченной ответственностью «ИТ...
Вопрос:
Организация импортирует товары из Китая через агента, который от своего имени закупает товар у поставщика и доставляет его до нашего склада в г. Новосибирске.
Возникают следующие вопросы по документальному оформлению:
1. Дата акта выполненных работ на перевозку контейнера от г. Владивостока до г. Новосибирска установлена раньше, чем товар действительно был принят на нашем складе, т.е. таможенная декларация от 12.07.22, дата поставки на склад г..Новосибирск...
Вопрос:
01.12.2020 ООО зарегистрировало ОП в другом регионе. Тогда же в штат ОП было принято 2 сотрудника. Фактически финансово-хозяйственную деятельность ОП начало в 2021 году. За 2021 год декларация была предоставлена. Должны ли мы подать декларацию по налогу на прибыль по ОП за 2020 год?
Ответ:
Декларацию за 2020 год по обособленному подразделению нужно было подат...
Вопрос:
Организация по договору о сотрудничестве и социальном партнерстве выплачивает стипендии двум лучшим студентам техникума. Можно ли в налоговом учете признать стипендии в расходах?
Вопрос: Изначально организация приобрела автомобильные весы для собственного использования в разборном виду и были отражены на счете 07 «Оборудование к установке». Монтажными организация был произведен монтаж данных весов и залит под ними бетон. В свою очередь по программе 1С данные весы были переданы в монтаж со счета 07 на счет 08.03, куда в дальнейшем и были отнесены затраты по монтажу и бетонированию.
В связи с происходящими изменениями данные весы будут...
Вопрос:
Правомерно ли включение в состав расходов при расчете налога на прибыль за 9 месяцев 2022 исчисленных страховых взносов, но не оплаченных в связи с переносом срока оплаты на 2023 год по Постановлением Правительства РФ от 29.04.2022 №776. Организация применяет метод начисления (ОСНО).
Ответ:
Вопрос:
Организация, создающая НАЛОГОВЫЙ отпускной резерв, при его формировании учитывает в расходах суммы, связанные с предстоящей оплатой неиспользованных отпусков за все прошлые периоды. При определении по итогам года количества неиспользованных...
Вопрос:
ООО на ОСНО по итогам 9 месяцев 2022 года. получило убыток. ИФНС направило требование о предоставлении документов и информации (требование прилагается). Согласно требования мы не понимаем законно ли требование, как обоснованно не предоставлять документы за весь период, а именно 9 месяцев по п.1.4; 1.5.;1.6;1.7 .
-
Вопрос:
Организация, ООО «ФКЦ «Золотое партнерство» находится на упрощенной системе налогообложения (доходы минус расходы). С 1 января 2023 в связи с изменениями внесенными федеральным законом N 47-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» перех...
Вопрос:
Должна ли удерживать наша компания налог на прибыль (10%) при выплате вознаграждения за оказание транспортных услуг по доставке нашего товара по маршруту г.Рига (Латвия) - г. Санкт-Петербург иностранному перевозчику, который является резидентом Латвии. Иностранная организация не имеет постоянного представительства в России.
В случае необходимости удержания налога на прибыль просьба пояснить какими проводками это отразить в бухгалтерском учёте?
О...
Вопрос:
Можно ли платить дивиденды после окончания срока моратория на банкротство
с 01.04.2022 по 01.10.2022, без размещения на Федресурсе заявления об отказе от применения моратория.
Ответ:
Да, можно (если нет иных ограничений для этого).
С 1 апреля до 1 октября 2022 года (включительно) был введен...
Вопрос:
...
Штрафы за нарушение договорных обязательств, взысканный с нашей организации в пользу другой организации по решению суда, учитывается в НУ?
Ответ:
Ответ подготовлен исходя из допущения, что организация применяет ОСНО.
Вопрос:
Общество, являясь стороной дарителем, передает на баланс муниципального учреждения светофорный объект.
Стоимость, приобретённого ранее актива включала в себя стоимость самого объекта, а также работ по монтажу и пусконаладке.
Цена реализации данного имущества муниципальному учреждению будет включать только стоимость оборудования.
Есть ли особенности отражения в бух. учете и налогообложении данных операций? Помогите
пожалуйста подробнее разобратьс...
Вопрос:
У организации в 2015г. был заключен договор займа с контрагентом из Чехии. В связи с невозможностью погашения задолженности, иностранный партнер принял решение о прощении долга в части основного долга в сумме 1 млн. долларов США. Уведомление о прощении долга подписано 23 декабря 2022г. Организация 23 декабря должна поставить эту сумму на внереализационные доходы, необлагаемые налогом на прибыль.( подпункт 21.5 пункта 1 ст 251 НК) У организации вопрос, как правильно сделать...