НДС

Вопрос:

Будет ли ошибкой и уберет ли налоговая с нас вычет НДС, если поставщик даст нам счет-фактуру на аванс, в которой не будет прописан товар либо работы за которые был перечислен аванс, то есть будет указано просто "предварительная оплата"?

Ответ:

Да, могут отказать в вычете.

По общему правилу, счет-фактуру на аванс заполнять нужно следующим образом...

Вопрос:
Согласно статье 145 НК РФ налог на добавленную стоимость могут не платить предприятия, размер выручки которых за 3 месяца составил меньше двух миллионов рублей. В данный момент запланированный размер моей выручки будет составлять чуть более 1 миллиона рублей за 3 месяца.
Как мне правильно оформить документы и куда предоставить, чтобы освободиться от уплаты НДС?

Ответ:

...

Вопрос:

В счет-фактуре, ТОРГ-12 продавец и грузоотправитель разные организации. Может ли грузоотправитель подписывать данные документы. Может ли налоговая снять НДС при возмещении у покупателя (у нас) Со стороны грузополучателя предоставлены документы (доверенность)

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из допущения, что имеет место транзитная торговля...

Вопрос:

Как отразить в учете НДС к вычету за предыдущие налоговые периоды в отчетном квартале при распределении НДС косвенных расходов, т.к. в текущем налоговом периоде была выручка от реализации как облагаемая, так и не облагаемая НДС. Т.е. хотелось бы уточнить: нужно ли распределять НДС по косвенным расходам за прошлые периоды, или он принимается к вычету в полном объеме.

Ответ:

...

Вопрос:

В связи с тем, что в сервисе не реализована функция заполнения раздела 4 декларации по НДС просьба проконсультировать по вопросам:
В 1 кв 2017 года мы подтверждаем 0% по экспорту в страны ЕАЭС
1. Экспортные счета-фактуры мы заносим в книгу продаж 31.03.2017г (тк подтверждающие документы были собраны в 1кв 2017г).
1) Какой код вида операции указывать по экспортным счета/фактурам в книге продаж? Н...

Вопрос:

Заключается внешнеторговый контракт с Литвой. Российская организация на ОСНО поставляет мебель в Литву. Какой необходимый пакет документов должна подготовить российская сторона для поставки и дальнейшего подтверждения нулевой ставки НДС?

Ответ:

Для поставки

Внешнеторговый контракт (договор поставки)

...

Вопрос:

ООО на общей системе налогообложения купило трактор с НДС. Оплата за трактор прошла в марте 2017, трактор пришел 31.03.2017. Поставщик выписал сч/ф 31.03.2017 и в ПТС указана дата 31.03.2017г. Может ли мы без последствий принять к вычету НДС в 1 квартале 2017г, если трактор пока еще не используется и не поставлен на учет в органах Ростехнадзора?

Ответ:

Можете, если в 1 квартале трактор прав...

Вопрос:

Наша организация на ОСНО. При списании Кредиторской задолженности на общую сумму 118000 руб. по истечении 3-х лет, делаю проводки в бухучете:
Дт 91.02 Кт 76 Ав списан НДС с авансов 18000 руб.
Дт 62 Кт 91.01 списана кредиторская задолженность 118000 руб.
В налоговом учете при исчислении налога на прибыль учитываю всю сумму 118000 руб.
Нужно ли в налоговом учет при исчислении налога на п...

Как отражать, учитывать и возмещать НДС при продаже товаров в Казахстан и Беларусь? Нужно какие-то документы у покупателя запрашивать? Если можно, расскажите подробнее - ранее с этими странами не работали.

Ответ:

Порядок следующий.

Республика Казахстан и Республика Беларусь наряду с Российской Федерацией являются членами Евразийского экономического союза (...

Предоставлен авансовый отчет. В авансовом отчете чек с номенклатурой, суммой, реквизитами. НО В ЧЕКЕ ВЫДЕЛЕН НДС, СЧЕТ-ФАКТУРЫ НЕТ, Вопрос: можем ли мы принять товар по чеку на учет по стоимости приобретения с НДС, или должны принять без НДС, тогда куда девать сумму НДС?

Решил: не принимать по чеку НДС к вычету. Но когда-то была позиция органов, что если в чеке выделен НДС, то мы приходуем товар по стоимости без НДС, а...

Вопрос:
Организация (ООО, ОСНО) занимается организацией перевозок, по договору транспортной экспедиции организует перевозку груза Контрагента ж.д. транспортом из РФ в другие государства. При перевозке за пределы РФ ОАО РЖД выставляет в адрес Организации счета-фактуры со ставкой НДС 0%. Организация также выставляет в адрес Контрагента счета-фактуры с нулевой ставкой НДС.
Отражать ли Организации в книге покупок с...

Вопрос:

ООО на ОСНО приобрели товар (аккумуляторы электрические, код ТН ВЭД 8507102003) у продавца в Казахстане, место поставки РФ, транспортные расходы за счет Продавца и включены в стоимость товара, товар перевезен ЖД транспортом , в РФ заключен договор на распаковку вагона и доставку товара до нашего склада. Заполняю заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов , нужно заполнять раздел 3? требуется приложить договор, счет фа...

Вопрос:

ООО на ОСНО присоединилось к ООО на ОСНО 24 марта 2017 года, в каком виде сдает декларацию по НДС правопреемник, как отражаются операции до момента реорганизации в книге продаж и покупок, при условии что между этими организациями проводились операции облагаемые НДС.

Ответ:

Относительно декларации по НДС

Если присоединя...

Вопрос:

Заключил контракт с китайской компанией на поставку электронных компонентов, оплатил сумму 4925$ без НДС. Подскажите мои следующие действия для оплаты НДС? Какие документы должна предоставить мне китайская компания?

• контракт №1.doc
...

Вопрос:

Предприятие получило 29.11.16 от покупателя в счет оплаты за поставленную продукцию в сумме 100 тыс. руб. простой вексель банка по номиналу 100 тыс. руб. без дисконта, беспроцентный. Вексель подлежит оплате по предъявлении, но не ранее 18.01.2017. 18.01.2017 вексель был предъявлен банку для погашения. Деньги поступили на расчетный счет предприятия по номиналу 100 тыс. руб. Дисконта и процентов от погашения векселя нет. Т.к. предприя...

Вопрос:

ИФНС заблокировала р/счет. Мы вовремя не ответили на требование ИФНС о предоставлении пояснений по НДС. Счет нам заблокировали. Мы сдали уточненку
ифнс ее приняла и ввела. С р/счета ИФНС отказываются снять блокировку, говорят что наш поставщик у них в красном списке, очень маленькая налоговая нагрузка. Убирайте их счет фактуру из декларации, доплачивайте НДС, это все устно.
Как нам разблокировать счет, име...

Какая ставка НДС применяется при реализации гороха, чечевица и гороховой крупы - 10 или 18%?

Ответ:

Реализация на территории России гороха сушёного и чечевицы сушёной (в т.ч. их зёрен и семян) облагается НДС по ставке 10 процентов, а реализация гороховой крупы — по ставке 18 процентов.

Товары, операции по реализации которых облагаются НДС по ставке 10 процентов, определены в...

Вопрос:

У меня ООО на ОСНО. Работаю с контрагентом без НДС, который сдаёт мне офис и предоставляет услуги связи. Скажите пожалуйста могу ли я с ним работать?

Ответ:

Запрета на сотрудничество с контрагентом с другой системой налогообложения нет.

Риски возможны, если стороны в рассматриваемой ситуации признаются взаимозависимыми лицами, тогда возможны негативные последствия, если цена...

Вопрос:

Мы покупаем и продаем какао масло, НДC 10 %
На днях у нашего постоянного поставщика закончился товар и мы были вынуждены приобрести какао масло у сторожей организации.
Какао масло нам продали с ценой в т.ч. НДС 18%
Вопрос: Как нам продавать какао масло, так же как и раньше?
И как быть если поставщик отгружает товар и указывает НДС не верный?

Ответ:

Вопрос:

Иностранная организация оказывает услуги по тренингу разработчикам. Представительства у иностранной организации в РФ нет. Тренинг будет проходить на территории России с помощью интернет технологий.
Выступает российская компания в данном случае агентом по НДС?

Ответ:

Ответ подготовлен исходя из следующих допущений:
...

Вопрос:

В декабре 2016 г поставщик выставил документы на товар. Мы этот товар не приняли и документы не провели, а поставщик у себя отразил эту сделку, в годовом отчете по НДС с их стороны счет-фактура отражен, с нашей -нет. Теперь они просят, что бы во втором квартале 2017 года мы провели УПД и этим же днем сделали возврат. Насколько это правомерно? Может существует какой-то способ исправить эту ситуацию.

Ответ: