Налоги, сборы и взносы
Вопрос:
1. Наша компания оказывает российской компании работы и услуги по организации коллективной выставочной экспозиции на X Международном Фестивале «Iran Nano». Верно ли, что местом реализации работ и услуг будет являться Российская Федерация (на основании пп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ, Письмо Минфина России от 24 июня 2013 г. N 03-07-08/23692, Письмо Минфина России от 1 февраля 2012 г. N 03-07-08/21)?
2. В рамках этого проект...
Вопрос:
1. Наша компания оказывает российской компании работы и услуги по организации коллективной выставочной экспозиции на X Международном Фестивале «Iran Nano». Верно ли, что местом реализации работ и услуг будет являться Российская Федерация (на основании пп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ, Письмо Минфина России от 24 июня 2013 г. N 03-07-08/23692, Письмо Минфина России от 1 февраля 2012 г. N 03-07-08/21)?
2. В рамках этого проект...
Вопрос:
Я сейчас опишу схему (со стороны Компании Подрядчик А) а вы подкорректируйте если что то не верно. В нашей ситуации Компании Подрядчик А заключает контракт на подрядные работы общая стоимость 1 180 000 в т.ч.НДС 180000. на эту сумму работы закрываем актом выполненных работ 30.09.2017г. Но фактуру будут выписывать 02.10.2017. Соответственно НДС 180000 будет отражен в декларации по НДС за 4 квартал.
Так же 01.08.2017 Ко...
Вопрос:
Наше предприятие, являясь судовладельцем, в ближайшее время планируем оказывать услуги по предоставлению морского судна по договору аренды (тайм-чартер) иностранной компании. Предприятие находится на ОСНО. Сдача в аренду судов является одним из основных видов деятельности. Доходы и расходы для целей налогообложения прибыли организация определяет методом начисления. Выручка от оказания услуг по сдаче судов в аренду относится к...
Вопрос:
Организация применяет общую систему налогообложения.
В августе организация продала принадлежащее ей на праве собственности основное средство - автомобиль, по которому амортизация начислена не полностью (последний месяц начисления амортизации - сентябрь). По договору купли-продажи право собственности на автомобиль перешло в момент заключения договора, т.е. в августе., но снят автомобиль с регистрационного учета в ГИБДД...
Вопрос:
проводки по отражению операций в 1С 8.2:
ОС-автомобиль на балансе лизингополучателя. Срок лизинга-3 года. Уплачен авансовый платеж. Отражен НДС к вычету в отчетном периоде по авансовому платежу. Лизингодатель предъявил счет-фактуру на авансовый платеж+первый лизинговый платеж. Как отразить счет-фактуры по лизинговым платежам ежемесячные? Как отразить НДС по счет-фактуре на авансовый платеж+пе...
Вопрос:
На начисление НДС изменение формы оплаты (не деньгами, а другим имуществом) не влияет. Организация все равно должна будет начислить НДС при заключении договора цессии.
Если все таки нам придется начислять НДС на предоплату по договору цессии на кого выписывать счет фактуру на аванс?
И второй вопрос: если оформим акты выполненных работ 26.09.2017 г., то можно фактуру выписать 01.10.2017 или нет?
...
Вопрос:
Наша организация заключила договор аренды помещений с ПАО сбербанк. Каждый месяц мы получаем оригиналы правильно оформленных документов от них: акты оказанных услуг, счет-фактуры. Каждый квартал принимает НДС к вычету по этим документам. С этого года налоговая каждый квартал высылает требование в связи с тем, что Сбербанк эти суммы не ставит в книгу продаж, и соответственно в декларацию и к уплате. Эти суммы она ставит в книгу прода...
Вопрос:
Сотрудник в командировке приобрел ГСМ за наличный расчет без счет-фактуры, НДС в кассовом чеке выделен отдельной строкой. Правомерно ли включить в стоимость гсм НДС в авансовом отчете?
Ответ:
Относительно оформления авансового отчета
Подотчетное лицо обязано оформить авансовый отчет на сумму выданных в подотчет денежных средств и (или) сверх него, потра...
Вопрос:
Налоговая в рамке проведения камеральных проверок ндс 2 квартал 17, запрашивает документы за полугодие 17. Можем ли мы отказать в предоставлении документов, на основании того что требование оформлено не корректно и док-ты за первый квартал не являются той информацией, которая должна быть предоставлена в разрезе проверяемого периода
Ответ:
По мнению Минфина России, отказа...
Вопрос:
1.01.08.2017 - "Компания А"-Подрядчик заключает контракт с "Компанией-Б" Заказчик на работы стоимость которых 1 180 000 в т.ч.НДС 180000.
2."Компанией-Б" Заказчик не может произвести оплату в виде аванса по контракту 50% т.е. 590 000.
3. В следствии чего появляется третье лицо "Компания-В" которое берет на себя обязанность по оплате аванса. Т.е. в дальнейшем заключае...
Вопрос:
По договору аренды земельного участка юридическое лицо выплачивает арендную плату физическому лицу в натуральном выражении, может ли физ. лицо внести юр. лицу денежные средства в размере НДФЛ с полученного дохода, а юр. лицо перечислить как налоговый агент в налоговую инспекцию?
Ответ:
Нет, не может. Для исполнения обязанностей налогового агента предусмотрен особый пор...
Вопрос:
Предприятие основным видом деятельности которого является производство минеральной воды, занимается добычей как минеральной так и питьевой воды ее обработкой, фильтрацией и упаковкой в бутыли как пластиковые так и стеклянные. Забор воды происходит как из поверхностных, так и из подземных источников (скважины), т.е. организация уплачивает и водный налог и налог на добычу подземных ископаемых. Кроме минеральной и питьевой воды, и...
Вопрос:
Можно ли принять к вычету НДС по счету-фактуре поставщика, применяющего УСНО?
Ответ:
Единая точка зрения по этому вопросу не выработана.
Если продавец (исполнитель), применяющий спецрежим (УСН, ЕНВД, ЕСХН), выставил счет-фактуру с выделенной с...
Вопрос:
Нами (заказчик) был заключен договор на возмездное оказание услуг, согласно которого Исполнитель оказывает услуги по обеспечению нас билетами на международние и внутренние рейсы.
Исполнитель подписывает с нами акт выполненных работ и делает акты приема-передачи БСО (копии электронных билетов). В акте выполненных работ указана стоимость билета и сумма их сервисного сбора.
На су...
Вопрос:
Мы являемся представителями организации, которая в приложенном к нашему вопросу протоколе называется ООО "Арс строй" и которая определена в протоколе ИФНС как недобросовестный контрагент посредством недостоверных фактов, изложенных в файле "возражение". На основании данного протокола представители налогоплательщика, в отношении которого составлен данный протокол в устной форме предлагают нам компенсировать им денежные средства,...
Вопрос:
Предприятие основным видом деятельности которого является производство минеральной воды, занимается добычей как минеральной так и питьевой воды ее обработкой, фильтрацией и упаковкой в бутыли как пластиковые так и стеклянные. Забор воды происходит как из поверхностных, так и из подземных источников (скважины), т.е. организация уплачивает и водный налог и налог на добычу подземных ископаемых. Кроме минеральной и питьевой воды, из...
Вопрос:
Мы золотодобывающая компания более 30 лет. Нашим подрядчиком было добыто золото на участке, на который у нас нет лицензии. Это золото, вместе с остальным золотом, добытым по лицензии, было сдано на аффинаж, затем продано банку. Это был 2014-2015 год. В 2016 году было заведено уголовное дело на директора этой подрядной организации за незаконную добычу золота. В ходе этого дела МРИ ФНС в феврале 2017 г. пригласила нас на комиссию, где...
Вопрос:
Какой применить код необлагаемой операции по НДС при реализации пая в ЖСК, внесённого в счет Паевого взноса, соответствующего стоимости Жилого помещения (квартира).
Ответ:
Код 1010243.
На основании ч. 4 ст. 110 Жилищного кодекса РФ жилищные и жилищно-строительные кооперативы являются потребительскими кооперативами.
Согласно п. 1 ст. 123.2 Гражданского кодекса РФ...
Вопрос:
Санаторий помимо санаторно-курортного лечения, выручка от реализации которого НДС не облагается, предоставляет услуги по размещению (проживанию) физических лиц, прибывших, допустим, на мероприятие по повышению квалификации. Указанная услуга должна облагаться НДС. Что предлагается аудиторами обслуживающей фирмы:
С физическим лицом заключается два отдельных договора
- на проживание (для возмещения по месту р...
Вопрос:
Наше предприятие на ОСНО. Занимается оптовой торговлей строительными материалами.
Ситуация: По договору с Поставщиком товар считается уже наш с момента отгрузки со склада поставщика. В счет- фактуре от Поставщика стоит Поставка может идти от 5 до 30 дней по жд. Иногда товар идет транзитом со склада Поставщика до склада Покупателя.
Может ли наша компания отгрузить (выставить документы на отгрузку) другим...
Вопрос:
у меня намечаются две сделки по перепродаже услуг, как правильно рассчитать и заплатить НДС, если в первом случае я покупаю. у юридического лица и продаю юридическому, а во втором покупаю у физического и перепродаю юридическому.
1) Да. Вопрос задан от имени ООО «Промтехноремонт»! Это ООО применяет ОСНО и является плательщиком НДС!
2) Услуги по ремонту штоков гидроцилиндров.
3) ООО...
Вопрос:
Как заполнить 4 раздел НД по НДС при реализации товаров в Казахстан, НДС по поступлению не был принят к вычету.
Ответ:
Относительно заполнения раздела 4 декларации по НДС
Заполнять в декларации раздел 4 нужно, если...
В 4 кв.2016г. наша организация оплатила авансовый платеж поставщику и в НД по НДС поставила к вычету. В 1 кв.2017г. были получены и оприходованы ТМЦ по ранее оплаченному авансу и восстановлена сумма НДС ранее поставленная к вычету. Данная операция была отражена в НД за 1 кв.2017г. по стр.080 и 090 раздела 3. Вчера мы получили требование налоговой, в котором указано, что согл.п.38.6 Порядка по стр.090 отражается сумма налога, предъявленная нал...
Вопрос:
Организация, работающая на ОСНО, заключила договор на поставку продукции с представительством юр.лица-нерезидента (нет российского ИНН), но адрес доставки - территория России (нет вывоза за границу). С какой ставкой НДС нужно выставить счет-фактуру в этом случае: 18% или 0%. Если 18%, то как отразить нерезидента без российского ИНН в книге продаж?
Ответ:
Относительно налоговой...
Вопрос:
Наша организация занимается производством торгового оборудования. В начале следующего года планируется экспортная поставка в Казахстан. Вопрос: есть ли различие в правилах оформления экспортных документов с точки зрения НДС между страной-членом Евразийского Союза и обычным зарубежным государством (не являющимся членом ЕАС).
Ответ:
Есть различия. При экспорте в страны ЕАЭС основным отличием...
Вопрос:
Можно ли принять к вычету НДС по счет-фактуре образца до 01 июля 2017 г.
Ответ:
Законодательно не урегулировано.
Счет-фактура на аванс или отгрузку товаров (выполнение работ, оказание услуг) должен быть оформлен по ...
Вопрос:
Предприятие с 2018 года хочет перейти с ОСНО на УСН .У нас на балансе есть ОС без НДС , принятые у учету еще в 2013 году , НДС по ОС был использован на возмещение . Как нам правильно восстановить НДС , на какие счета поставить и должны ли мы заплатить этот НДС ?
Ответ:
Необходимо восстановить НДС пропорционально остаточной стоимости ОС. Порядок следующий.
Восстановлению под...
Вопрос:
Наша организация занимается поставкой (продажей), установкой и ремонтом сетевого оборудования. Один из выигранных нами тендеров был с больницей "Услуги по монтажу автоматической телефонной системы по гос.контракту..." Для обеспечения выполнения этого контракта был приобретен товар, который в дальнейшем использовался в работе. Подскажите, как правильно списывать товар, который используется при услугах монтажа. Если мы его с 41 перено...
Вопрос:
Предприятие - застройщик многоквартирного дома. Но один этаж нежилой, ДДУ на нежилые помещения с дольщиками, которые в последствии, возможно будут сдаваться в аренду. У нас в ДДУ не выделен процент услуг застройщика, а размер услуг застройщика будет определяться только после завершения строительства по результатам экономии. Как быть с НДС? Если сейчас заходят средства от дольщиков за нежилые помещения, как определить размер НДС к...