По агентскому договору
Если у вас заключен агентский договор, по которому вы являетесь агентом и принимаете денежные средства для принципала за вознаграждение, тогда используйте тип поступления «По агентскому договору».
В разделе «Деньги» нажмите кнопку Добавить «Поступление».
В окне «Создать поступление» выберите тип поступления «По агентскому договору».
Откроется окно добавления «Продажи по агентскому договору».
Обратите внимание на строку «Деньги получены» (1): денежные средства от клиента в пользу принципала могут быть получены наличными или безналичным переводом на р/сч.
Для того, чтобы указать безналичное поступление денежных средств, необходимо предварительно в разделе Реквизиты→Расчетные счета добавить информацию по крайней мере об одном открытом р/сч.
При выборе наличного способа получения денежных средств, в разделе «Касса» автоматически будет сформирован соответствующий Приходный кассовый ордер.
Важно корректно заполнить поля «От клиента» и «Для принципала» (2). Заполнение этих и последующих полей зависит от того, какой вариант начисления и перевода агентского вознаграждения прописан в вашем агентском договоре.
1 вариант: агентское вознаграждение (комиссия) удерживается сразу в день получения денежных средств от клиента, а оставшуюся сумму вы переводите принципалу;
2 вариант: агентское вознаграждение начисляется и переводится позже (к примеру раз в неделю, месяц, квартал) после перевода полученных денежных средств от клиентов принципалу.
Внимание! Вариант начисления и перевода агентского вознаграждения должен быть прописан в агентском договоре и оформлен отчетом агента (актом).
Агентское вознаграждение удержано (↑)
«Деньги получены»: выберите способ, которым получены денежные средства от клиента - наличными или безналичным переводом на р/сч;
«От клиента»: из выпадающего списка выберите клиента, от которого получены денежные средства
«Для принципала»: из выпадающего списка выберите принципала для которого получены денежные средства
«По договору»: из выпадающего списка выберите номер договора, который заключен с принципалом. Договор можно выбрать, если ранее информация о нём была добавлена в разделе Договоры (не является обязательным к заполнению).
«Получена сумма»: укажите сумму денежных средства, полученных от клиента для принципала.
«По платежному поручению» (если Деньги получены на р/сч): укажите номер п/п на основании которого клиент перевел на ваш р/сч денежные средства для принципала (можно посмотреть в выписке к вашему р/сч)
«Дата»: дата фактического получения денежных средств от клиента.
«Из полученной суммы удержано вознаграждение»: укажите сумму вашего вознаграждения, которое согласно агентскому договору, удерживается в день получения денежных средств от клиента.
«По отчету агента»: укажите номер отчета агента, в котором прописана полученная от клиента сумма и сумма вашего вознаграждения (если номер не указан - напишите б/н или бн (т. е. без. номера)).
Внимание! Агентский договор и отчет агента (др. аналогичный документ) для налогового учета обязательны, т. к. в них указывается сумма и порядок учета вашего налогооблагаемого дохода (вашего вознаграждение). Если отчета (акта) нет, то в налоговой в качестве налогооблагаемого дохода могут принять всю сумму, полученную от клиента.
«Описание»: будет заполнено автоматически (при необходимости можете внести изменения).
«Сумма дохода, учитываемая в УСН»: в качестве налогооблагаемого дохода автоматически будет принята сумма вознаграждения датой получения денежных средств от клиента.
Последующий перевод принципалу суммы денежных средств за вычетом вознаграждения отразите отдельно как Списание→Прочие списания→Прочее.
Важно! Для верного бухгалтерского учета в окне добавления прочего списания для перевода принципалу выберите принципала, а в строке «Списание» отметьте с «подтверждающим документом», но информацию о подтверждающем документе не заполняйте.
Нажмите кнопку «Сохранить».
Агентское вознаграждение переведено позже (↑)
В окне добавления Продажи по агентскому договору, где фактически полученные денежные средства от клиента отразите по той же схеме, что и в варианте 1 (Агентское вознаграждение удержано).
Но, т. к. вознаграждение получено отдельно, то сумму вознаграждения укажите равной нулю, сохраните.
После того, как вознаграждение будет начислено и переведено, добавьте новое поступление с типом «По агентскому договору», в строках «От клиента» и «Для принципала» 2 раза выберите Принципала, для которого клиент изначально переводил деньги, и заполните требуемые данные.
«Деньги получены»: выберите способ, которым получены денежные средства от клиента - наличными или безналичным переводом на р/сч;
«От клиента» и «Для принципала»: из выпадающего списка выберите принципала, от которого получены денежные средства
«По договору»: из выпадающего списка выберите номер договора, который заключен с принципалом. Договор можно выбрать, если ранее информация о нём была добавлена в разделе Договоры (не является обязательным к заполнению).
«Переведено вознаграждение»: укажите сумму вознаграждения, полученного от принципала.
«По платежному поручению» (если Деньги получены на р/сч): укажите номер п/п на основании которого принципал перевел на ваш р/сч денежные средства (можно посмотреть в выписке к вашему р/сч).
«Дата перевода»: дата фактического получения вознаграждения от принципала.
«По отчету агента»: укажите номер отчета агента, в котором полученная от клиента сумма и сумма вашего вознаграждения (если номер не указан - напишите б/н или бн (т. е. без. номера)).
«Дата отчета»: укажите дату отчета агента, по которому начислено переведенное вознаграждение.
Внимание! Агентский договор и отчет агента (др. аналогичный документ) для налогового учета обязательны, т. к. в них указывается сумма и порядок учета вашего налогооблагаемого дохода (вашего вознаграждение). Если отчета (акта) нет, то в налоговой в качестве налогооблагаемого дохода могут принять всю сумму, полученную от клиента.
«Описание»: будет заполнено автоматически (при необходимости можете внести изменения).
«Сумма дохода, учитываемая в УСН»: в качестве налогооблагаемого дохода автоматически будет принята сумма вознаграждения.
Последующий перевод принципалу суммы денежных средств отразите отдельно как Списание→Прочие списания→Прочее.
Важно! Для верного бухгалтерского учета в окне добавления прочего списания для перевода принципалу выберите принципала, а в строке «Списание» отметьте с «подтверждающим документом», но информацию о подтверждающем документе не заполняйте.
Нажмите кнопку «Сохранить».