Продажа товара/Оказание услуг
Как добавить поступление
Выручка поступила от клиента напрямую
Выручка поступила через посредника
Выручка поступила с помощью банковских карт (аппарат Эквайринга в магазине)
В разделе «Деньги» в строке «Добавить» нажмите кнопку «Поступление».
В окне «Создать поступление» выберите тип поступления «Продажа товаров» или «Оказание услуг». Различие этих типов заключается в том, за что получены денежные средства.
Поступление от продажи товаров или оказания услуг может быть От клиента напрямую , Через посредника или с помощью банковских карт (аппарат Эквайринга в магазине).
§ От клиента напрямую - если вы продаете товар/оказываете услугу клиенту без участия агентов (посредников). Денежные средства вы получаете от клиента при передаче товара/по факту оказания услуги или авансом. Данный способ выбран по умолчанию.
«Деньги получены»:
-на расчетный счет - если клиент перевел денежные средства на р/сч ИП/организации, в строке «Расчетный счет» вы видите номер р/сч, который добавлен в разделе Реквизиты→Расчетные счета как основной р/сч. Если вы добавили несколько р/сч, то выберите нужный из выпадающего списка.
-наличными - оплата наличными от клиентов юридических лиц или ИП за товар/услугу или предоплата. При добавлении операции автоматически будет создан Приходный кассовый ордер в разделе «Касса».
Внимание! Оплата наличными от физ. лиц (населения) оформляется в разделе Деньги→Выручка по кассе или БСО. Это связано с тем, что отдельно ПКО физ. лицам выдавать не надо, а сумма полученных наличных отражается общей суммой z-отчета, снятого в конце дня с кассового аппарата или по выписанным Бланкам строгой отчетности (БСО).
«От клиента» - начните печатать имя клиента, в выпадающем списке выберите его. В списке указаны те клиенты, которые ранее были добавлены в разделе «Контрагенты».
«Подтверждающие накладные» (в типе «Продажа товаров») или «Подтверждающие акты» (в типе «Оказание услуг») - укажите информацию о накладных/актах, которые были выставлены клиенту по факту отгрузки товара/оказании услуг и подписаны им. Это те накладные/акты, которые вы выставляете своим клиентам (так называемые исходящие документы). Нажмите активную ссылку Добавить накладную/Добавить акт, если ранее накладная/акт были сформированы в разделе «Продажи», то в строке № выберите нужный документ в выпадающем списке.
Информация о дате и сумме накладной/акта заполнится автоматически.
Если для оформления накладной/акта вы не пользовались разделом «Продажи», то укажите номер, дату и сумму накладной/акта вручную.
Внимание! Для добавления поступления заполнение строки «Подтверждающие накладные»/«Подтверждающие акты» не является обязательным. НО мы рекомендуем отражать данную информацию при её наличии.
В строках «По договору» и «По счету» в выпадающем списке выберите добавленные ранее в разделах «Договоры» и «Продажи» соответственно документы, на основании которых получены денежные средства. Если такой информации нет, то отражать её не обязательно.
В строке «Сумма» укажите полученную от клиента сумму.
В строке «Дата» в выпадающем календаре выберите дату фактического получения денежных средств на р/сч (по выписке к р/сч) или наличными.
Если выбран способ получения денег на р/сч, тогда строка «Номер платежного поручения» обязательна к заполнению. Номер можно посмотреть в выписке к р/сч.
В поле «Описание» автоматически подставляется стандартный текст по описанию операции: «Доход от продажи товара/оказания услуг наименование клиента на сумму ______». Но вы можете отредактировать данный текст исходя из выписки к р/сч или необходимости конкретизации для вашего удобства (к примеру, добавить описание товара, оказанных услуг и т. п.). В случае учета суммы в УСН, описание попадет в КУДИР.
В зеленом поле «Что попадает в налоговую отчетность» сумма поступления автоматически попадает в строку «Сумма дохода, учитываемая в УСН», даже если вы совмещаете УСН и ЕНВД. Вы можете самостоятельно отредактировать или распределить суммы, учитываемые в УСН (ЕНВД).
*Строка «Сумма дохода по ЕНВД» отражается в том случае, если в разделе Реквизиты→Система налогообложения добавлена информации о применении ЕНВД.
**Сумма, указанная в строке «Сумма дохода, учитываемая в УСН» попадет в КУДИР, в Декларацию по УСН и в расчет налога по УСН по дате фактического поступления денежных средств.
После того, как вы заполните все необходимые данные, нажмите кнопку «Сохранить».
Если вы вносите подряд несколько операций по одному типу (только «Продажу товара» или только «Оказание услуг»), тогда нажмите кнопку «Сохранить и создать новое». Тогда автоматически после сохранения операции откроется окно создания новой операции с тем же типом. Это ускорит процесс ручного заполнения раздела «Деньги».
§ Через посредника (↑) - если вы продаете товар/оказываете услугу на основании агентского договора через посредников (агентов) за вознаграждение (комиссию, агентское вознаграждение). Денежные средства вы получаете от посредника (агента) после того, как он продал ваш товар клиенту или подобрал вам клиента, оформил отчет агента.
Добавление поступления через посредника схоже с добавлением поступления напрямую от клиента, но необходимо выбрать посредника, от которого получены денежные средства и добавить информацию об отчете посредника (агента): сумму по отчету и дату отчета.
В строку «Сумма дохода, учитываемая в УСН» в зеленом поле «Что попадает в налоговую отчетность» автоматически попадает сумма По отчету посредника. 
*При добавлении поступления через посредника строка «Сумма дохода по ЕНВД» НЕ отражается, даже если в разделе Реквизиты→Система налогообложения добавлена информации о применении ЕНВД. Это связано с тем, что торговля через посредника (агента) не попадает под ЕНВД
**Сумма, указанная в строке «Сумма дохода, учитываемая в УСН» попадет в КУДИР, в Декларацию по УСН и в расчет налога по УСН по дате Отчета от посредника.
После того, как вы заполните все необходимые данные, нажмите кнопку «Сохранить».
Если вы вносите подряд несколько операций по одному типу (только «Продажу товара» или только «Оказание услуг»), тогда нажмите кнопку «Сохранить и создать новое». Тогда автоматически после сохранения операции откроется окно создания новой операции с тем же типом. Это ускорит процесс ручного заполнения раздела «Деньги».
Фактические поступления не совпадают с отчетом агента - (несколько фактических переводов - один отчет) (↑)
На практике при работе через посредника (агент, курьерская служба), денежные средства вы можете получать несколькими частями ДО оформления отчета на общую сумму (несколько фактических переводов - один отчет), в этом случае порядок отражения следующий:
1. Фактические переводы сумм от посредника (после удержания комиссии, отчетов агента нет)
2. На конец месяца оформлен и подписан отчет агента, в нём указана общая сумма, полученная агентом в вашу пользу. Сумма в УСН учитывается полностью (до удержания агентского вознаграждения).
3. Учет агентского вознаграждения, которое агент удержал из общей полученной суммы (т. е. по факту перевел меньше, чем получил от клиентов) учитывается в УСН на основании отчета агента (для ООО на УСН 6% и 15%, ИП 15% - обязательно, для ИП 6%-не обязательно).
В разделе Деньги в строке «Добавить» нажмите кнопку «Списание». В окне «Создать списание» выберите тип «Прочие списания» (подробнее здесь).
Т. о. в УСН будет учтена вся сумма дохода, полученного агентом и указанная в отчете агента. При УСН15% этот доход можно уменьшить на агентское вознаграждение, даже если агент сразу удержал его и по факту вы его не переводили.
§ Выручка получена с помощью банковских карт (аппарат Эквайринга в магазине)
Если вы продаете товар/оказываете услугу клиенту и получаете выручку с помощью банковской карты, т.е. клиент приходит в магазин и прокатывает карту через аппарат эквайринга, привязанный к банковскому счету.. Денежные средства вы получаете от клиента при передаче товара/по факту оказания услуги или авансом. Данный способ отражения могут использовать только ИП, ООО необходимо отражать по следующей инструкции.
При добавлении оплаты выберите пункт Доход от продажи товара/оказание услуг - С эквайрингом.
«Деньги получены»:
-на расчетный счет — так как клиент перевел денежные средства на р/сч ИП со своей карты при помощи эквайринга, в строке «Расчетный счет» вы видите номер р/сч, который добавлен в разделе Реквизиты→Расчетные счета как основной р/сч. Если вы добавили несколько р/сч, то выберите нужный из выпадающего списка.
Внимание! Если вместе с эквайрингом применяете кассовый аппарат, по итогу дня снимаете z-отчет, оплату наличными от физ. лиц (населения) оформляется в разделе Деньги→Выручка по кассе или БСО. Это связано с тем, что отдельно ПКО физ. лицам выдавать не надо, а сумма полученных наличных отражается общей суммой z-отчета, снятого в конце дня с кассового аппарата или по выписанным Бланкам строгой отчетности (БСО). При отражении суммы наличными с помощью типа Выручка по кассе или БСО, вносить данные по банковским картам не нужно. Это обусловлено тем, что отражаете выручку, полученную по банковским картам отдельно.
«От клиента» — начните печатать имя клиента, в выпадающем списке выберите его. В списке указаны те клиенты, которые ранее были добавлены в разделе «Контрагенты». Как правило отдельно клиенты не указываются, можно просто указать контрагентом свой банк. Если необходимо отслеживать сделки и выставлять закрывающие документы клиентам, то выбирайте в этом поле конкретного контрагента.
«Подтверждающие накладные» (в типе «Продажа товаров») или «Подтверждающие акты» (в типе «Оказание услуг») — укажите информацию о накладных/актах, которые были выставлены клиенту по факту отгрузки товара/оказании услуг и подписаны им. Это те накладные/акты, которые вы выставляете своим клиентам (так называемые исходящие документы). Нажмите активную ссылку Добавить накладную/Добавить акт, если ранее накладная/акт были сформированы в разделе «Продажи», то в строке № выберите нужный документ в выпадающем списке. Информация о дате и сумме накладной/акта заполнится автоматически. Если для оформления накладной/акта вы не пользовались разделом «Продажи», то укажите номер, дату и сумму накладной/акта вручную.
Если документы никому не выставляете, то поле оставьте пустым.
В строках «По договору» и «По счету» в выпадающем списке выберите добавленные ранее в разделах «Договоры» и «Продажи» соответственно документы, на основании которых получены денежные средства. Если такой информации нет, то отражать её не обязательно.
В строке «Сумма поступления на счет» укажите полученную сумму на расчетный счет.
В строке «Дата поступления на счет» в выпадающем календаре выберите дату фактического получения денежных средств на р/сч (по выписке к р/сч).
В строке "Комиссия (эквайринг)" необходимо указать сумму, которую удержали при выводе средств на расчетный счет. Кроме этого нужно отразить дату удержания, что важно если применяете УСН доходы минус расходы. Если вы применяете УСН доходы минус расходы, сумма комиссии должна учитываться в расчете налога как расход.
В строке "Итого оплата от покупателя по банковским картам:" вы увидите сумму полученной выручки с учетом удержанной комиссии. Именно та сумма, которую заплатил клиент и является вашим доходом, а комиссия расходом. Если вы применяете УСН, то сумма из этой строки должна учитываться в расчете налога как доход.
Если выбран способ получения денег на р/сч, тогда строка «Номер платежного поручения» обязательна к заполнению. Номер можно посмотреть в выписке к р/сч.
В поле «Описание» автоматически подставляется стандартный текст по описанию операции: «Доход от продажи товара/оказания услуг наименование клиента на сумму ______». Но вы можете отредактировать данный текст исходя из выписки к р/сч или необходимости конкретизации для вашего удобства (к примеру, добавить описание товара, оказанных услуг и т. п.). В случае учета суммы в УСН, описание попадет в КУДИР.
В зеленом поле «Что попадает в налоговую отчетность» сумма поступления автоматически попадает в строку «Сумма дохода, учитываемая в УСН», даже если вы совмещаете УСН, ЕНВД и Патент. Вы можете самостоятельно отредактировать или распределить суммы, учитываемые в УСН (ЕНВД, Патент).
В строку «Сумма расхода, учитываемая в УСН» попадает сумма комиссии. Данная строка доступна на УСН доходы минус расходы. Если выручка была принята не по режиму УСН, а на ЕНВД или Патенте, сумму комиссии в данной строке не ставьте.
*Строка «Сумма дохода по ЕНВД» отражается в том случае, если в разделе Реквизиты→Система налогообложения добавлена информации о применении ЕНВД.
**Сумма, указанная в строке «Сумма дохода/расхода, учитываемая в УСН» попадет в КУДИР, в Декларацию по УСН и в расчет налога по УСН по дате фактического поступления денежных средств.
После того, как вы заполните все необходимые данные, нажмите кнопку «Сохранить».
Если вы вносите подряд несколько операций по одному типу (только «Продажу товара» или только «Оказание услуг»), тогда нажмите кнопку «Сохранить и создать новое». Тогда автоматически после сохранения операции откроется окно создания новой операции с тем же типом. Это ускорит процесс ручного заполнения раздела «Деньги».