Инструкция по подготовке отчета по форме 2-НДФЛ
Актуально для отчётов до 2020 года.
Шаги мастера
Шаг 1. Подготовка
Шаг 2. Данные о компании
Шаг. 3 Доходы и удержания
Шаг 4. Отправка
Для просмотра инструкции нажмите на ссылку по шагу.
Общая информация
Между отчетом 2-НДФЛ и годовым отчетом 6-НДФЛ установлены строгие контрольные соотношения. Настоятельно рекомендуем завершить годовой отчет по форме 6-НДФЛ перед формированием справок по форме 2-НДФЛ. В этом случае на шаге 4 Отправка в автоматическом режиме Вы получите результат проверки контрольных соотношений между отчетом 2-НДФЛ и отчетом 6-НДФЛ.
Для формирования отчёта в Календаре событий на главной странице нажмите на действие «Сдать справки 2-НДФЛ». После этого вы попадаете в мастер, который состоит их нескольких шагов.
Формирование отчета при изменении адреса регистрации
В случае изменения адреса регистрации в течение года, нужно сдавать 2 отчета 2-НДФЛ в новую ФНС, но с разными ОКТМО/
Если в течение года изменилась налоговая, но ОКТМО остался прежним, тогда сдавать отчет необходимо в общем порядке в новую налоговую.
Рассмотрим на примере. В 3 квартале 2018 г. работали сотрудник Петров И.Ф. с окладом 15 000 руб. и Сидоров С.С. с окладом 20 000 руб. в г. Пенза с ОКТМО 56701000. В 4 квартале работали сотрудник Иванов И.И. с окладом 50 000 руб. и Сидоров С.С с окладом 40 000 руб. в г. Москва с ОКТМО 45280574.
Формирование отчета со старым ОКТМО
1. Перейдите в раздел «Реквизиты» в меню слева выберите пункт «Адрес организации» и в блоке справа нажмите на ссылку в виде адреса.
В открывшемся окне в поле ОКТМО укажите (временно) старый ОКТМО, нажмите на кнопку «Сохранить» ,
после чего, перейдите в мастер формироания очтета 2-НДФЛ.
2. На шаге «Доходы и удержания» уберите галочки с сотрудников, по которым НДФЛ платили только по новому ОКТМО, т.е. если сотруднику производили выплаты и по новому и по старому ОКТМО, тогда галку оставьте.
3. Перейдите по ссылке «Доходы» каждого сотрудника и уберите галочки с тех доходов, НДФЛ с которых платили по новому ОКТМО и нажмите на кнопку «Сохранить» .
4. При изменении доходов, сумма исчисленного налога будет изменена автоматически. Исправьте вручную суммы Удержанного и Перечисленного налогов. Графы «Исчисленный налог», «Удержанный налог» и «Перечисленный налог» должны быть равны.
5. Пройдите отчет до конца, нажимая кнопку «Далее». На последнем шаге мастера, при условии что выбран способ передачи через интернет, нажмите на кнопку «Завершить» и перейдите в любой раздел сервиса. Подписывать отправку не нужно!
Удобнее подтвердить отправку сразу нескольких отчетов после прохождения отчета с новым ОКТМО.
Формирование отчета с новым ОКТМО
1. После того как отчет по старому ОКТМО подготовлен, перейдите в раздел «Реквизиты» в меню слева выберите пункт «Адрес организации» и в блоке справа нажмите на ссылку в виде адреса.
В открывшемся окне в поле ОКТМО укажите новый ОКТМО, нажмите на кнопку «Сохранить» .
Для формирования отчета по новому ОКТМО воспользуйтесь разделом «Отчёты, письма, требования, КУДИР — Создать отчёт, КУДИР», нажмите на кнопку «Создать отчет» и выберите из списка 2-НДФЛ:
или вкладкой «Завершенные» в Календаре событий .
В открывшемся окне мастера подготвки отчета нажмите на кнопку «Пройти заново».
2. На шаге «Доходы и удержания» уберите галочки с сотрудников, по которым НДФЛ платили только по старому ОКТМО, т.е. если сотруднгику производили выплаты и по новому и по старому ОКТМО, тогда галку оставьте.
3. Перейдите по ссылке «Доходы» каждого сотрудника и уберите галочки с тех доходов, НДФЛ с которых платили по старому ОКТМО и нажмите на кнопку «Сохранить» .
4. При изменении доходов, сумма исчисленного налога будет изменена автоматически. Исправьте вручную суммы Удержанного и Перечисленного налогов. Графы «Исчисленный налог», «Удержанный налог» и «Перечисленный налог» должны быть равны.
5. Номера справок.
Номера справок по сотрудникам должны быть разные. Если при формировании отчета со старым ОКТМО начальный номер справок был по умолчанию 1, то при формировании отчета с новым ОКТМО укажите начальный номер справки, который будет больше на 1 самого максимального номера из отчета со старым ОКТМО.
В рассматриваемом примере в отчете со старым ОКТМО были сданы справки с 1 по 3 номер, значит в отчете с новым ОКТМО необходимо указать начальный номер справки 4.
6. Пройдите отчет до конца, нажимая кнопку «Далее». На последнем шаге мастера, при условии что выбран способ передачи через интернет, нажмите на кнопку «Завершить» и перейдите в любой раздел сервиса. Подписывать отправку не нужно!
7. Перейдите в раздел «Отчёты, письма, требования — Отчёты» во вкладку «Отправленные» и подпишите отправки отчётов.
Актуальные статусы отправок и полученные расшифрованные файлы можно посмотреть во вкладке «Отправленные».