Раздел 7
В каких случаях необходимо заполнять данный раздел?
Если в течение отчётного периода были операции:
- которые не признаются объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 Налогового кодекса РФ);
- которые не облагаются налогом (освобождаются от налогообложения) (ст. 149 Налогового кодекса РФ);
- местом реализации которых не признаётся территория России (ст. 147, 148 Налогового кодекса РФ);
- по получению аванса — в отношении товаров (работ, услуг), длительность производственного цикла которых составляет более шести месяцев (при условии выполнения требований п. 13 ст. 167 Налогового кодекса РФ).
При переходе на шаг «Раздел 7» в таблице будет автоматически сформирован список операций.
Таблица с операциями (графа 2 — стоимость реализованных товаров) формируется на основании документов, отраженных в сервисе в разделе «Документы и ЭДО — Продажи», таких как: акт; накладная; УПД, в которых указана ставка НДС — «Без НДС» и заполнено значение в графе «Код операции».
Важно. Выбрать код необходимо из операций, поименованных в статьях 146,147,148 и 149 налогового кодекса РФ.
Выберите код операции из выпадающего списка, для этого в поле «код операции» введите полностью (частично) номер:
Или символы, содержащиеся в название операции:
Таблица с операциями (графа 3 — стоимость приобретённых товаров) формируется на основании документов, отражённых в сервисе в разделе «Документы и ЭДО — Покупки», таких как: акт; накладная; УПД. Функционал доступен на тарифах Аутсорсинга.
В форме заполнения документа на покупку поставьте галку в строке «Используется в деятельности без НДС» и укажите код операции.
Важно. Выбрать код необходимо из операций поименованных в статье 149 налогового кодекса РФ.
Для обновления данных нажмите на значок в строке «Список операций» и затем на кнопку «Обновить список».
Правила заполнения значений:
- в гафах 2 и 3, указывается сумма без НДС по всем реализациям и покупкам соответственно по каждому коду отображается округленное значение;
- графа 2 не может быть пустой, если выбран код в первой графе;
- в графе 3 может быть значение, если только указан код по статье 149 НК РФ;
- графа 4 заполняется в ручном режиме и в ней может быть значение только если указан код по статье 149 НК РФ.
