Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Годовая бухгалтерская отчетность
На данном этапе предлагается список поставщиков (подрядчиков), и данные по расчетам вашей организации с ними.
В частности приводится следующая информация:
- по задолженности поставщика (подрядчика) перед вашей организацией на начало и конец отчетного периода;
- по задолженности вашей организации перед поставщиками (подрядчиками) на начало и конец отчетного периода;
- возвраты денег вашей организации.
Под задолженностью поставщика имеются ввиду - не отгруженные Вам товары и материалы (не оказанные (не произведенные) услуги, работы). То есть, к примеру, Вы оплатили в отчетном году, товар, но отгружен до конца год он вам не был. Стоимость этого товара будет задолженностью поставщика.
В столбце "Суммы по накладным (актам) поставщиков и возвраты денег" - отражается общее значение, рассчитанное сервисом из данных:
- по документам (накладным, актам), указанным в расходных операциях вкладки «Деньги»;
- данные по операциям Денег по Возвратам от поставщика (дать ссылку на справку по этой операции).
Рассмотрим вариант с возвратами более подробно на вышеуказанном примере по услугам:
То есть допустим, у организации были расчеты с поставщиком ООО "Металлсервис-Москва" на сумму 1 050 992,92 руб. По невозможности оказать услуги на полную сумму поставщик произвел возврат части суммы (в частности 100 000 руб.), на оставшиеся 1 000 000 руб. услуги все - таки оказал и выставил акт.
На этом шаге такие расчеты будут выглядеть так:
В столбце "Оплаты поставщикам" - отражается общая сумма списаний, проведенных Вами во вкладке "Деньги" за весь период отчетного года, по каждому отдельному поставщику и в целом.
В столбце "Задолженность поставщиков" - отражается сумма, на которую поставщик на конец года остался должен Вам товара (материалов, работ услуг и т.д.). Рассчитывается она следующим путем: из суммы оплат поставщикам отнимаются данные по выставленным ими документам и возвратам денег в течение года. Данное значение рассчитывается как каждому отдельному поставщику, так и в целом.
В столбце "Задолженность перед поставщиками" - отражается сумма, которую по годовым расчетам поставщику Вы не доплатили. Рассчитывается она следующим путем: из суммы по документам от поставщика отнимаются все произведенные оплаты этому поставщику в течение года.
Для подробного просмотра данный по контрагенту, скачайте файл:
*Обратите внимание!
- Счета, выставленные Вам на оплату задолженность не формирует. Она образуется только если при отгрузке товара или материала (или при оказании услуг, выполнении работ) поставщик (подрядчик) выставил Вам закрывающий документ (акт, накладную и т.д.).
- На этом шаге посреднические операции (расчеты с посредниками, агентами (комиссионерами) и принципалами (комитентами) не отражаются. Поскольку поставщиками они не являются. Но в данных бухгалтерской отчетности такие операции будут в любом случае учтены.
- Суммы по расчетам с поставщиками через подотчетных лиц (авансовые отчеты с типом Товары, материалы, услуги), на этом шаге также проходить не будут. Так как подотчетные сотрудники поставщиками для вас не являются. Но в данных бухгалтерской отчетности такие операции будут в любом случае учтены.
- Поставщики должны быть заведены в сервисе во вкладке "Контрагенты" только один раз. Дублирующих вкладок по ним быть не должно. Подробнее