Оплата от покупателя

Оплата от покупателя в рублях

При получении оплаты от покупателя в зависимости от способа поступления денег в разделе «Деньги» оформляются:

поступление с типом «Оплата от покупателя» (при безналичном поступлении денежных средств — Расчётный счёт);
поступление с типом «Оплата от покупателя» (при поступлении наличных денежных средств — Основная Касса).

Входящее платёжное поручение с типом «Оплата от покупателя»

В разделе «Деньги» нажмите на поле «Все счета и кассы» и выберите из выпадающего списка расчётный счёт, на который поступили денежные средства. Далее нажмите на кнопку «Поступление»:

На появившейся странице оформления нового поступления необходимо заполнить следующие поля:

– Дата и номер. Нужно указать дату и номер входящего платёжного поручения от контрагента.

– Тип платежа. Выберите «Оплата от покупателя» (стоит по умолчанию).

– Очерёдность платежа. По умолчанию для данного типа платежа очередность всегда пятая. Именно она и установлена по умолчанию в соответствующем поле.

– По счёту. Если ранее в сервисе в разделе «Документы» был заведен счёт, выставленный в адрес контрагента, необходимо выбрать его в данном поле. Или, вы можете сначала заполнить поля Сумма и Контрагент — в этом случае сервис подтянет счета с неоплаченным остатком по выбранному контрагенту, а также рассчитает и подставит сумму оплаты по счёту. В данном поле может быть указано несколько счетов.

– Плательщик. Нужно выбрать покупателя, который перечислил денежные средства. Если его нет в списке, нового контрагента можно завести тут же, кликнув в выпадающем списке «+ Контрагент»;

– Счёт контрагента. По умолчанию всегда указывается счёт 62.02. Данный счёт предполагает расчёты с основными покупателями. Однако в некоторых случаях может использоваться счёт 76.06. Например, если деньги поступают от разовых контрагентов.

– По договору. В данном поле в целях отслеживания информации по договорам (например, задолженности) целесообразно выбрать номер и дату конкретного договора с покупателем. Новые договоры создаются в одноименном разделе «Договоры».

– Поступило. Сумма, которая была получена от покупателя.

– В том числе НДС. Если в составе суммы перечисляется в т.ч. НДС, необходимо указать это в соответствующем поле.

Важно для УСН. В соответствии с налоговой реформой с 2025 г. ООО и ИП, применяющие УСН, являются плательщиками НДС. Подробнее.

Поэтому в сервисе с 1 января 2025 г. переключатель «В том числе НДС» включен по умолчанию для всех компаний вне зависимости от применяемой СНО (искл. Патент).

– Ставка НДС. Какую ставку НДС выбрать вашему бизнесу

– Поле «+ Счёт» Используется для привязки ранее выставленных счетов, по которым получены средства (при условии, что такие счета уже заведены в сервисе). В случае отсутствия таких счетов данное поле не заполняется.

– Поле «+ Документ» представляет собой функционал связанных документов. При нем целесообразно привязать документы, выставленные покупателю, по которым получены средства (при условии, что такие документы уже заведены в сервисе). Например, если ранее в адрес данного контрагента уже были отгружены товары (работы, услуги) при добавлении документа в выпадающем списке появится список документов, не оплаченных покупателем ранее. Если был получен аванс, данное поле заполнять не нужно;

– Поле «+ Резерв» используется, если у вас нет закрывающих документов. Например, для таких операций как: обеспечительный платёж, возврат от контрагента (контрагенту), ошибочный платёж.

Сумма резерва не должна превышать сумму платёжного поручения. Данная настройка влияет на реестр и на связи документов с платежами. Платёж с резервом появится в реестре недостающих документов из МЗМ в отдельном столбце «Резерв» (он отражается там справочно и не попадает в общую сумму отсутствующих закрывающих документов). Указав резерв, скрепка у операции будет зелёного цвета.

– Назначение. Следует указать информацию по платежу. Например «Оплата по счёту № 1 от ХХ.ХХ.ХХХХ г.»

НУ и БУ

Данные в блоках «Налоговый учёт» и «Бухгалтерский учёт» будут сформированы автоматически. В отношении данных блоков следует обратить внимание на следующие особенности:

1) Данные в блоке «Налоговый учёт» будут отображены только при использовании системы налогообложения УСН. Это связано с тем, что при использовании ОСНО доходы от реализации товаров, работ, услуг (при методе начисления) отображаются по мере такой реализации (т.е. на дату составления акта, накладной). На УСН сумму в «Налоговом учёте» можно просто отредактировать.

2) На УСН сумма дохода учитывается за минусом суммы, выделенной по НДС:

3) Опция «Учитывается» в блоке «Бухгалтерский учёт» позволяет отменять учёт созданного поступления в бухгалтерском учёте. В такой ситуации операция будет отображена в сервисе, однако проводки бухгалтерского учёта по ней сформированы не будут. Рекомендуем с осторожностью подходить к использованию данной опции, так как могут быть искажены данные бух.учёта.

После заполнения всех полей на странице поступления с типом «Оплата от покупателя» его необходимо сохранить. При использовании интеграции с банком и/или импорте банковской выписки все данные отобразятся автоматически.

Приходный кассовый ордер с типом «Оплата от покупателя»

В разделе «Деньги» нажмите на поле «Все счета и кассы» и выберите из выпадающего списка кассу, на которую поступили денежные средства. Далее нажмите на кнопку «Поступление»:

На появившейся странице приходного кассового ордера необходимо заполнить следующие поля:

– Дата и номер. Указываются дата и номер приходного кассового ордера. Номер приходного кассового ордера проставится автоматически в соответствии с хронологическим порядком нумерации документов данного типа. Дата документа по умолчанию проставится текущим днём. При желании дату и номер документа можно изменить.

– Тип платежа. «Оплата от покупателя» (стоит по умолчанию);

– По счёту. Если ранее в Сервисе в разделе «Документы» был заведен счёт, выставленный в адрес контрагента, необходимо выбрать его в данном поле.

– Счёт контрагента. По умолчанию всегда указывается счёт 62.02. Данный счёт предполагает расчёты с основными покупателями. Однако в некоторых случаях может использоваться счёт 76.06. Например, если деньги поступают от разовых контрагентов.

– По договору. В данном поле в целях отслеживания информации по договорам (например, задолженности) целесообразно выбрать номер и дату конкретного договора с покупателем. Новые договоры создаются в одноименном разделе «Договоры».

– Сумма. Сумма, которая была получена от покупателя. Обратите внимание, что по российскому законодательству в общем случае наличные расчёты с контрагентами не должны превышать 100 тыс. руб.

– В т.ч. НДС. Если в составе суммы перечисляется в т.ч. НДС, необходимо указать это в соответствующем поле.

– Ставка НДС. Какую ставку НДС выбрать вашему бизнесу

– Поле «+ документ» представляет собой функционал связанных документов. При нём целесообразно привязать документы, выставленные покупателю, по которым получены средства (при условии, что такие документы уже заведены в сервисе). Например, если ранее в адрес данного контрагента уже были отгружены товары (работы, услуги), при добавлении документа в выпадающем списке появится список документов, неоплаченных покупателем ранее. Если был получен аванс, данное поле заполнять не нужно.

– Основание. Следует указать информацию по платежу.

– Приложение. Это поле не является обязательным к заполнению и в случае необходимости, там следует указать информацию, сопутствующую данному платежу. Например, если деньги вносит сотрудник организации — покупателя по доверенности, в данном поле можно указать ФИО сотрудника и данные доверенности.

НУ и БУ

Данные в блоках «Налоговый учёт» и «Бухгалтерский учёт» будут сформированы автоматически. В отношении этих блоков следует обратить внимание на следующие особенности:

1) Данные в блоке «Налоговый учёт» будут отображены только при использовании системы налогообложения УСН. Это связано с тем, что при использовании ОСНО, доходы от реализации товаров, работ, услуг (при методе начисления) отображаются по мере такой реализации (т.е. на дату составления акта, накладной). Используя опцию «Учитывать вручную» в блоке «Налоговый учёт» при УСН можно изменить данные налогового учёта по операции.

2) На УСН сумма дохода учитывается за минусом суммы, выделенной по НДС:

3) Опция «Учитывать вручную» в блоке «Бухгалтерский учёт» позволяет отменять учёт созданного поступления в бухгалтерском учёте. В такой ситуации операция будет отображена в сервисе, однако проводки бухгалтерского учёта по ней сформированы не будут. Рекомендуем с осторожностью подходить к использованию данной опции, так как могут быть искажены данные бух.учёта.

После заполнения всех полей на странице поступления с типом «Оплата от покупателя» его необходимо сохранить. Все приходные кассовые ордера должны быть распечатаны, корешок ПКО необходимо отдать плательщику.

Для того чтобы распечатать созданный документ, выделите его в таблице и нажмите кнопку «Скачать». После выбора необходимого формата для скачивания, документ будет выведен на печать:

Оплата от покупателя в иностранной валюте

Важно. Функционал пока доступен только для ИП и ООО на УСН 6% и 15%.

В разделе «Деньги» нажмите на поле «Все счета и кассы» и выберите из выпадающего списка валютный счёт (расчётный или транзитный), на который происходит поступление денежных средств от клиента:

В открывшемся окне заполните следующие поля:

– Номер — по умолчанию не заполняется, дата — текущее число, поля номер и дата доступны для редактирования.

– Тип платежа. Выберите из списка тип — Оплата от покупателя.

– Валютный счёт. Укажите расчётный или транзитный валютный счёт, на который поступили деньги от клиента.

– Плательщик. Начните печать наименование покупателя, после чего выберите его из списка или, если покупатель не созданы в сервисе, создайте карточку контрагента, воспользовавшись опцией «+ контрагент».

– Сумма. Укажите сумму полученных денежных средств в иностранной валюте. Сервис автоматически перерасчитает полученную сумму в рубли по курсу ЦБ РФ, установленному на дату поступления средств.

– В том числе НДС. Если в составе суммы перечисляется в т.ч. НДС, необходимо указать это.

– Ставка НДС. Какую ставку НДС выбрать вашему бизнесу

– Поле «+ Документ» представляет собой функционал связанных документов. При нём целесообразно привязать документы, выставленные покупателю, по которым получены средства (при условии, что такие документы уже заведены в сервисе). Например, если ранее в адрес данного контрагента уже были отгружены товары (работы, услуги), при добавлении документа в выпадающем списке появится список документов, неоплаченных покупателем ранее. Если был получен аванс, данное поле заполнять не нужно.

– Назначение. Поле по умолчанию пустое (необязательно для заполнения) — укажите в нём назначение платежа, например, Payment for supplement according to the contract ... from ХХ.ХХ.ХХХХ.

НУ и БУ

ИП и ООО на УСН учитывают доходы на дату получения денежных средств на расчётный счёт или в кассу. Валютная выручка признаётся доходом на дату её поступления на транзитный валютный счёт в пересчёте в рубли по курсу, установленному Банком России на эту дату (курс на сайте Центробанка).

1) На УСН сумма дохода учитывается за минусом суммы, выделенной по НДС. Т.е. доход, участвующий при формировании налогооблагаемой базы = значение поля «Итого» по операции - значение поля «Сумма НДС»:

2) Опция «Учитывается» в блоке «Бухгалтерский учёт» позволяет отменять учёт созданного поступления в бухгалтерском учёте. В такой ситуации операция будет отображена в сервисе, однако проводки бухгалтерского учёта по ней сформированы не будут. Рекомендуем с осторожностью подходить к использованию данной опции, так как могут быть искажены данные бух.учёта.