Полная инструкция
ВАЖНО! Согласно Федеральному закону № 402 "О бухгалтерском учете" если Ваша организация зарегистрирована с 1 октября по 31 декабря отчетного года включительно, бухгалтерскую отчетность сдавать не обязательно. Например, регистрация организации прошла 25 октября 2015 года, бухгалтерскую отчетность за 2015 год подавать можно совместно с периодом 2016 года, в срок до 31 марта 2017 года. То есть если Вы относитесь к этой категории организаций и даже на свое усмотрение подавать этот отчет не хотите, то в Налоговом календаре на Главной странице отметьте действие "Бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах" как завершенное кликнув на него.
Индивидуальные предприниматели НЕ отчитываются по бух. учету. Эта инструкция предназначена только для организаций.
Для организаций перед формированием бухгалтерской отчётности за отчетный год важно совершить несколько обязательных действий, проверить правильность и полноту данных:
1. Отразите во вкладке "Деньги" свои операции.
1.1. Основы учета операций. (⇑)
Независимо от системы налогообложения все ваши операции и совершённые сделки, на основании имеющихся подтверждающих документов), за выбранный период формирования бухгалтерской отчетности должны быть отражены во вкладке "Деньги".
При заполнении информации по расходным (доходным) операциям накладные (акты) предварительно нужно завести во вкладке "Документы" - в блоках "Покупки"/"Продажи"(если вкладка "Запасы" включена). Если данная вкладка у вас не подключена, то данные по накладным и актам можно просто ввести в списаниях (поступлениях) вкладки "Деньги"
Для бухгалтерского учёта крайне важно наличие подтверждающих документов (накладных и актов). Если у вас УСН 6% или ЕНВД расходные операции также важны, и отразить их нужно.
. 
1.2. Важные моменты учета. (⇑)
А) Если операция является доходом или расходом, но документ по каким-либо причинам отсутствует, сумма в бухгалтерском учете отразится как "Оплата поставщику" (списание) или "Приход от покупателя" (поступление). Если по поступлению не указан подтверждающий документ, но указан счет или договор, операция будет автоматически отнесена к типу "Оказание услуг". Это не ошибка, важно, чтобы операция была учтена.
Б) "Учитывать по дате оплаты" - тип используется для случаев, по которым в принципе нет подтверждающих документов (оплата нотариуса, оплата комиссий банка и т.п.). А так же когда оплата и полученная услуга совпадают по времени. Все иные операции (закупка товара, получение услуг и др.) должны отражаться только по документам.
В) Если на начало отчетного периода у Вас есть задолженность (переплата) перед поставщиками (или клиентами) за прошлые периоды (но погашенные в текущем), то необходимо чтобы в сервисе по ним обязательно была заведены закрывающие документы во вкладке "Документы" ("Покупки"/"Продажи") и поступления (списания) по их оплате (получению).
Рассмотрим пункт В подробнее - на примерах:
Ситуация 1. Задолженность перед поставщиком.
Данные:
У организации на начало 2014 года имеется задолженность перед поставщиком ИП Иванов Иван Иванович на сумму 30000 руб., по отгруженному им товару в 2013 году. Долг поставщику был оплачен в течение 2014 года. В таком случае в сервисе должны быть отражены:
а) Если включена вкладка "Запасы", то надо отразить:
- во вкладке "Документы" - "Покупки" - "Накладные", выставленные поставщиком на товар отгруженный в 2013 году на сумму 30000 руб.
- во вкладке "Деньги" - "Списания" - "По основному виду деятельности", произведенные в 2014 году. При этом в этих списания обязательно необходимо выбрать, выставленные поставщиком накладные в полях подтверждающих документов.
б) Если вкладка "Запасы" не активирована, то достаточно отразить во вкладке "Деньги" - "Списания" - "По основному виду деятельности", произведенные в 2014 году. При этом в них обязательно необходимо указать вручную данные, по выставленным поставщиком накладным.
Ситуация 2. Задолженность поставщика.
Данные:
У организации на начало 2013 года имеется задолженность поставщика ООО "Лютик" на 55000 руб., по оплате товара в 2012 году. Сам товар был отгружен 2013 году. В таком случае в сервисе должны быть отражены:
а) Если включена вкладка "Запасы", то:
- во вкладке "Документы" - "Покупки" - "Накладные", выставленные поставщиком на товар отгруженный в 2013 году на сумму 55000 руб.
- во вкладке "Деньги" - "Списания" - "По основному виду деятельности", произведенные в 2012 году. При этом в этих списания обязательно необходимо выбрать, выставленные поставщиком накладные.
б) Если вкладка "Запасы" не активирована, то достаточно отразить во вкладке "Деньги" - "Списания" - "По основному виду деятельности", произведенные в 2012 году. При этом в них обязательно необходимо указать вручную данные, по выставленным поставщиком накладным.
Аналогичная ситуация и с услугами, приобретенными у поставщиков.
Ситуация 3. Задолженность перед клиентом.
Данные:
У организации на начало 2014 года имеется задолженность перед клиентом ООО "Лилия" на 100000 руб., по оплате товара в 2013 году. Сам товар был отгружен 2014 году. В таком случае в сервисе должны быть отражены:
а) Если включена вкладка "Запасы", то надо отразить:
- во вкладке "Документы" - "Продажи" - "Накладные", выставленные клиенту на товар отгруженный в 2014 году на сумму 100000 руб.
- во вкладке "Деньги" - "Поступления" - "Продажа товара", полученные в 2013 году. При этом в этих оплатах обязательно необходимо выбрать, выставленные покупателям накладные в полях подтверждающих документов.
б) Если вкладка "Запасы" не активирована, то:
- во вкладке "Документы" - "Накладные", выставленные клиенту на товар отгруженный в 2014 году на сумму 100000 руб.
- во вкладке "Деньги" -"Поступления" - "Продажа товара", полученные в 2013 году. При этом в них обязательно необходимо указать вручную данные, по выставленным накладным клиенту.
Ситуация 4. Задолженность клиента:
Данные:
У организации на начало 2014 года имеется задолженность клиента ООО "Люсия" на 70000 руб., по сумме товара отгруженного в 2013 году. Товар был оплачен клиентом в 2014 году. В таком случае в сервисе должны быть отражены:
а) Если включена вкладка "Запасы", то надо отразить:
- во вкладке "Документы" - "Продажи" - "Накладные", выставленные клиенту на товар отгруженный в 2013 году на сумму 100000 руб.
- во вкладке "Деньги" - "Поступления" - "Продажа товара", полученные в 2014 году. При этом в этих оплатах обязательно необходимо выбрать, выставленные покупателям накладные в полях подтверждающих документов.
б) Если вкладка "Запасы" не активирована, то:
- во вкладке "Документы" - "Накладные", выставленные клиенту на товар отгруженный в 2013 году на сумму 100000 руб.
- во вкладке "Деньги" - "Поступления" - "Продажа товара", полученные в 2014 году. При этом в них обязательно необходимо указать вручную данные, по выставленным накладным клиенту.
Аналогичная ситуация и с услугами, оказанными заказчикам.
Таким образом, если Вы начали пользоваться сервисом позднее даты возникновения переплаты (задолженностей) у (перед) клиентами (поставщиками), то необходимо завести в сервисе данные даже за прошлые периоды (отчетные года) хотя бы по ним. При этом оплаты (поступления) и документы по ним обязательно должны быть связаны. Оптимальнее всего отразить все данные прошлых лет.
1.3. Особенности некоторых операций. (⇑)
1.3.1 Продажа товара/Оказание услуг - через посредника. (⇑)
В данном виде операций важно правильно заполнить следующие данные:
- дату и сумму поступления дохода от посредника;
- дату и сумму по отчету агента.
На основании приведенной выше информации, сервис будет определять, какие суммы и на какие даты учесть в бухгалтерском учете движения денег и выручку организации.
Подробная инструкция по отражению таких поступлений представлена в справке. Тип используется при отражении оплат по эквайрингу (подробная инструкция).
Дополнительная информация:
По расчетам с посредниками есть исключительные особенности в части их агентской комиссии:
- Если cвою комиссию посредник удерживает сразу, то в сервисе ее необходимо как "Списания" - "Прочие" - безденежные. Так как в такой ситуации для Вас фактического движения денег не будет;
- Если же комиссию Вы переводите посреднику отдельно, то это необходимо проводить как "Списания" - "Прочие" - с р/с (или наличными).
Но в любом случае отразить списание на комиссию посредника необходимо одним из вышеуказанных способов.
Исключения: Вручную комиссию могут не отражать только организации на ЕНВД или УСН "доходы", и только если получение денег и отчетов посредника - ограничены одним отчетным кварталом. В таком случае при прохождении мастера формирования бухгалтерской отчетности - проводки по комиссиям посредника будут добавляться автоматически.
Если или полный перевод денег от посредника или получение отчета агента, выпадают на переходные периоды, то тогда отражать комиссию посредника необходимо, в том числе и для организаций на ЕНВД и УСН "доходы".
1.3.2 Выручка по кассе и БСО. (⇑)
Данный вид операции необходимо использовать только по розничным продажам, по которым не выставляются документы покупателям (заказчикам). Если реализация идет с выставлением акта и накладной, то проводить полученную оплату от клиента нужно как "Продажу товара" (или "Оказание услуг").
То есть если Вы проводите полученные наличные таким образом, то во вкладке "Документы" - акты и накладные по ним отражаться не должны (или по ним в графе "на руках" должен быть указан статус "нет").
В этой операции важно правильно провести следующие данные:
- номер и сумму z -отчета (или БСО);
- дата поступления наличных.
Подробная инструкция по заполнению такого поступления представлена в справке.
1.3.3. От третьих лиц и контрагентов. (⇑)
В данном виде операций есть три ее подтипа. Это -"Займ", "Возврат ошибочно переведенных", "Возврат от поставщика". Необходимо использовать данные подтипы верно. Иначе при их учете будут формироваться некорректные бухгалтерские проводки.
В частности, если получили от какого-то из партнеров займ, то его поступление необходимо провести именно по подтипу "Займ" и уделить наиболее пристальное внимание заполнению следующих данных:
- дата поступления денег в виде займа;
- датам начала и конца срока действия договора займа.
Важно!
Перед отражением операции по займу обязательно необходимо завести во вкладке "Договоры" - договор займа с контрагентом и указать его в поступление по займу. Иначе все такие операции сервис по умолчанию будет относить к долгосрочным займам (также это необходимо для учета данных по процентным займам).
Если организация в течение отчетного периода получала (предоставляла) процентные займы, то при прохождении мастера формирования бухгалтерской отчетности обязательно необходимо будет отразить данные по процентам, с таких займов.
Тип "Возврат ошибочно переведенных" - применяется только по возвратам сумм, которые действительно были ошибочно оплачены поставщику, и на эту сумму товар не отгружался, и никакие услуги не оказывались.
А тип "Возврат от поставщика" необходимо применять - только когда производился возврат денег именно за ранее оплаченный и отгруженный товар, которые Вы вернули поставщику обратно.
В обоих подтипах для бухгалтерского учета играют роль такие данные как:
1.3.4. От учредителя. (⇑)
В этом виде операций сервиса также есть три ее подтипа. Это - "Беспроцентный Займ учредителя", "Взнос в УК", "Финансовая помощь". Здесь тоже важно правильно их использовать, и обязательно отражать данные по договору займа (предварительно добавив его во вкладке "Договоры") в подтипе "Беспроцентный Займ".
В частности для применения этих видов операций важно разделять деньги зачисляемые на счет организации на возвратной и безвозвратной основе. К первой категории относится "Беспроцентный Займ", которые учредитель дает своей организации. Ко второй "Взнос в УК" и "Финансовую помощь" (деньги (имущество) предоставленные в виде них - обратно от компании получит нельзя) (подробнее). Особенности отражения операций по займам.
В этих операциях важно уделить пристальное внимание заполнению следующих данных:
- дате и сумме поступления денег (имущества);
- указанию учредителя, которые их предоставил;
- дате начала и конца срока действия договора займа (если это займ).
Обратите внимание!
Учредители должны быть заведены в сервисе во вкладке "Контрагенты" только один раз. Дублирующих вкладок по ним быть не должно. Для того чтобы при добавлении операций с ними в "Деньгах" и в мастере бухгалтерской отчетности они учитывались по одной и той же вкладке каждого учредителя.
1.3.5. По агентскому договору. (⇑)
Данным видом операций необходимо пользоваться только, когда для партнера Вы являетесь посредником (агентом, субагентом, комиссионером и т.д.).
Важными для бухгалтерского учета в этих операциях являются такие данные, как:
- выбор клиента и принципала;
- сумма поступления и Вашего вознаграждения;
- данные по Вашему отчету как агента.
Подробная инструкция по заполнению данного вида операции представлена справке.
1.3.6. Доход в платежной системе. (⇑)
Данный вид поступления применяется только по операциям с с платежными системами (Робокасса, Яндекс.Деньги, Яндекс.Касса, ПэйПал, Вебмани и т.д.) и при соблюдении следующих условий:
- электронные платежи от клиентов получаете в платежную систему, и оттуда деньги сразу выводится на р/с организации, без каких либо посредников;
- оплаты учитываются общей суммой без разделения на конкретных покупателей (заказчиков);
- акты (накладные) таким покупателям не выставлялись и во вкладке "Документы" не отражены (или по ним указан статус по графе "на руках" - "нет").
В этой операции важно правильно провести следующие данные:
- тип поступления средств - в платежной системе;
- в поле контрагента указывается контрагент (физ. лицо), от которого поступили деньги на электронный кошелек/ в агрегатор. Если данные отражаете по нескольким клиентам по реестру от платежной системы, то создайте общего (например, «физ. лицо») и выберите из списка.;
- сумма и дата поступления.
Подробная инструкция по заполнению данного вида операции представлена справке.
Если у вас настроен автоматический импорт с Робокассой, то отражение в сервисе операций должно производиться по этой инструкции.
1.3.7. Прочие. (⇑)
Данный вид поступлений (списаний) "Денег" должен использоваться именно для отражения тех операций, которые нельзя отнести к другим видам списаний (поступлений) вкладки "Деньги". Таким как:
- для учета расходов на закупку товара для перепродажи;
- для отражения операций по взаимозачёту/бартеру;
- для удержанной посредником (агентом, банком) комиссии;
- для отражения перевода денег принципалу (комитенту);
- для учета комиссии посредника (агента, комиссионера, банка и т.д.)
- для отражения перевода и возврата денег для обеспечения заявки на электронных торгах, аукционах и т.д;
- для учета получение возмещения от ФСС по социальным пособиям выплаченным работникам на р/с (по нетрудоспособности, декретным и т.д.);
- для учета выдачи займов сторонним физ. лицам, ИП, организациям, их возвратов, а также учет полученных по ним процентов;
- перевод денег на депозит и возврат их обратно, а также учет полученных по ним процентов;
- разовые продажи товаров, или оказания услуг не связанные с видами деятельности заявленными организацией по ЕГРЮЛ.
- и другие операции, которые нельзя определить под основные типы операций вкладки "Деньги".
В "Прочих" операциях для бухгалтерского учета играют роль такие данные как:
- дата и сумма операции;
- тип операции;
- акта (или накладной) - если это необходимо.
При этом по каждом формировании Прочего списания или поступления необходимо также выбрать верный "тип операции" - в самом прочем списание (или поступление).
Обратите внимание на следующие моменты:
1. Не во всех Прочих операциях необходимо вводить подтверждающие документы. Поскольку наличие данных по ним будет рассматриваться сервисом для бухгалтерского учета в качестве основания расхода или дохода. Но не все Прочие операции должны проходить в бухгалтерском учете как доход или расход. К примеру, перевод денег принципалу (комитенту) является для Вас "транзитным". То есть просто прочим движением средств по Вашим счетам и при его отражение - информацию по подтверждающему документу указывать не надо. А вот по прочей продаже товара (или оказанию услуг), это делать необходимо, так как это будет фактический доход не только для налогового учета, но и для бухгалтерского учета.
2. Если Вы использовали прочие списания (поступления) для отражения доходов (расходов), по которым предусмотрен специальный отдельный вид операции, то его обязательно необходимо поменять на верный. Это необходимо для корректного учета этой операции в бухгалтерском учете. К примеру, Если вы отражали продажи через посредников или агентов как прочие поступления, нужно обязательно изменить вид операции на "Продажа товаров" или "Оказание услуг" - через посредника:
б) В открывшемся диалоге выберите тип "Через посредника".
в) В блоке "По отчёту посредника" в поле сумма укажите сумму дохода вместе с комиссией посредника. В поле "дата" - фактическую дату покупки.
г) Нажмите "Сохранить".
1.3.8. Покупка ОС. (⇑)
Если в течение отчетного периода вы приобретали ОС (НМА), то их оплату в сервисе необходимо отразить (для определения необходимости начисления амортизации и учету на соответствующих бухгалтерских счетах).
В частности в данном списании важно корректно отразить следующие данные:
- дату оплаты ОС (пусть даже если она будет частичной, к примеру, как при покупке ОС в рассрочку (кредит, лизинг) и т.д.);
- документ подтверждающий факт передачи ОС (акт приема - передачи, товарную накладную и т.д.). Обратите внимание, что подтверждающий документ нужно внести только в операции по оплате. Например, если у вас открыты запасы, то отражать документ на покупку ОС в документах НЕ нужно, его следует отразить в списании вкладки Деньги-Покупка ОС. ;
- тип ОС или НМА;
- дату в ввода в эксплуатацию;
- дату госрегистрации (при необходимости);
- выбрать верный инвентарный номер;
- срок полезного использования (если выбрано ОС (НМА) с типом "Прочее").
Только при наличии этих данных сервис сможет корректно принять данные по отраженному Вами ОС или НМА в учет. Поскольку амортизацию по ОС (НМА) можно начислять только после их полной оплаты и ввода в эксплуатацию, а также факта получения их от поставщика.
Важно:
- Следует помнить что, если в списание не указать подтверждающий документ, то данные по ОС или НМА не будут отражаться в бухгалтерской отчетности.
- Если ОС (НМА) было приобретено ранее отчетного года, то данные по нему надо отразить в программе.Так как возможно за более ранее периоды по нему была списана не вся сумма амортизации, или его полная оплата была завершена (или дата ввода в эксплуатацию была установлена) в году отличном от приобретения данного ОС (НМА). А ввод данных по нему в программу позволит учесть данные тонкости в бухгалтерском учете по действующим требованиям закона. Сделать это можно, отразив данное ОС (или НМА) в мастере остатков предыдущего отчетного года.
- Если ОС (НМА) было приобретено в лизинг (рассчроку), то списывать расходы на него также нужно через списание "Покупка ОС".
Ранее если сумму лизингового платежа была менее 40000 руб.,это было не доступно. Сейчас в данном виде списания Вы может проводить и меньшие суммы. Поэтому если раньше Вы их отражали как-то по другому, то эти операции надо переформировать в "Деньгах" в виде списаний "Покупка ОС".
1.3.9. Списания - Выплаты подотчетным лицам. (⇑)
В этом виде операций значительную роль для бухгалтерского учета играет правильное отражение следующих данных:
- выбор подотчетного лица;
- дата и сумма выдачи под отчет;
- привязка авансового отчета.
Подробная инструкция заполнения этого вида операции представлена справке.
1.3.10. Возврат денег клиенту. (⇑)
В этой операции для бухгалтерского учета важно правильно провести следующие данные:
- клиент;
- дата возврата Вам денег;
- данные по возвратной накладной (если она формировалась). Составлять ее необходимо только при возврате товара от юрлиц
Подробная инструкция заполнения этого вида операции представлена справке.
1.3.11. Бюджетные платежи. (⇑)
В данном виде операций важно уделить внимание таким реквизитам как:
- вид налога или взноса;
- тип платежа;
- отчетному периоду, за который он платится;
- КБК;
- платежным реквизитам госведомства
- сумме и дате платежа.
Если какой - то из этих реквизитов будет забит в сервисе не верно, программа может учесть этот платеж в бухгалтерском учете, не в том периоде, к которому он относится или не принять его в учет вовсе. Поэтому если импортируете такие списания с выписки по р/с, обязательно проверьте заполнены ли в них все данные.
Подробная инструкция заполнения этого вида операции представлена справке.
1.3.12. Выплаты физлицам. (⇑)
В данном виде операций предусмотрено несколько вариантов выплаты зарплаты сотрудникам - "Напрямую", "По ведомости", "По зарплатному проекту". Их надо применять в соотвествии с осущесвляемой Вами операцией.
То есть если платите зарплату (дивиденды) работнику (учредителю) просто путем выдачи наличных, или переводом на его личный счет (не в рамках зарплатных проектов с обслуживающем Вас банком, и не по общей ведомости по зарплате), то надо выбирать именно вариант "Напрямую". В остальных используйте случаях оставшиеся варианты.
При этом необходимо уделить внимание следующей информации:
- способу выплаты;
- сотруднику (сотрудникам), которому (которым) производится выплата;
- дате и сумме выплаты;
- тип договора, на основании, которого она производится (трудовой, ГПД, дивиденды).
- расчетному периоду (если это выплата "По ведомости").
Важно! Такие операции по выплате зарплаты оптимальнее проводить через вкладка "Зарплата" - "Выплаты" - "Физ. лица". Поскольку там сумма "к уплате" будут предлагаться из произведенных Вами начислений по сотрудникам (учредителям для дивидендов).
Подробная инструкция заполнения этого вида операции представлена справке.
1.3.13. Списания - Комиссия платежной системы. (⇑)
Данный вид списаний применяется только в случае, если вы применяете платежную (ые) системы для получения выручки. Тип предназначен для комиссии платежной системы, которая удерживается (взимается).
Использовать электронный расчет при помощи платежной системы с поставщиками ИП или ООО нельзя, это запрещено законом.
Подробная инструкция по заполнению данного вида операций представлена справке.
1.3.14. Движения денег. (⇑)
Снятие (зачисление) наличных с р/с (на р/с), перевод денег между р/сч организации в сервисе необходимо оформлять именно через операцию "Движения денег". Это необходимо для их корректного учета в бухгалтерском учете. То есть такие операции из выписки по р/с подгружать не надо, их целесообразнее проводить во вкладке деньги вручную.
Важно! Вывод средств из электронного кошелька организации на р/с необходимо проводить как "Движения" - "Из платежной системы на р/с".
Подробную инструкцию по формированию Движений можете посмотреть в справке.
1.3.15. Поступление (возврат) из бюджета. (⇑)
Данный вид операций используется только, если организации производились возвраты средств от бюджетных учреждений (налоговая, ПФР, ФСС). К таким возвратам можно отнести возмещение суммы выплаченных работникам больничных (пособий), или возврат переплаты по налогам и взносам и т.д.
- налоги и взносы;
- тип платежа;
- дата;
- сумма
1.4. Корректировки операций задним числом. (⇑)
Если правите какие - то доходы (расходы) отчетного периода "задним числом" (то есть уже после уплаты авансов по УСН (налога ЕНВД) и т.д.), то необходимо после этого обязательно пройти мастера их расчета в Налоговом календаре заново. Найти данные действия Вы можете на главной странице во вкладке "Налоговый календарь" - "Завершенные".
1.5. Учет расходов на товары для перепродажи. (⇑)
На ЕНВД и УСН "доходы" в сервисе такие расходы необходимо проводить как просто "Списания-По основному виду деятельности", с указанием подтверждающих документов.
На УСН "доходы - расходы" данные затраты надо будет проводить по следующей инструкции.
2. При открытых Запасах независимо от системы налогооблажения в сервисе необходимо отражать:
2. Проверьте отраженные Вами данные во вкладке "Документы". (⇑)
2.2. Формирование документов при определенных ситуациях. (⇑)
Большая часть из них рассмотрено в тексте предыдущего шага в п.1.2. В частности отражение операций и задолженностей перед (у) клиентам (ов) или поставщиками (ов) с прошлых периодов. В ниже представленных пунктах вы можете ознакомиться со схемой отражений операций если задолженность клиента или перед поставщиком не закрыта до конца текущего отчетного года.
2.2.1. Как отразить задолженность покупателя (непогашенную до конца отчетного года). (⇑)
То есть когда товар вы отгрузили (услугу оказали) в рамках текущего отчетного года. Есть подписанная накладная (акт), но ваш покупатель (заказчик) не перечислил оплату до конца года. Такую операцию все равно надо отразить в сервисе. Поскольку она формируют Вашу дебиторскую задолженность. В поле подтверждающий документ внесите накладную (акт) и сумму по ней. А в поле «Сумма» и в зеленом поле «Учитывать в УСН» укажите ноль. В поле дата временно укажите дату документа от поставщика (акта, накладной).
Пример:
Когда оплата в следующем году поступит, нужно будет отразить в этой операции ее сумму и изменить дату на фактическую. В противном случае данные дальнейшего бухучета будут искажены.
2.2.2. Как отразить задолженность перед поставщиком (непогашенную до конца отчетного года). (⇑)
То есть когда товар Вам отгрузили (услугу оказали) в рамках текущего отчетного года. Есть подписанная накладная (акт), но оплату до конца года поставщику Вы не провели. Такую операцию все равно надо отразить в сервисе. Поскольку она формируют Вашу кредиторскую задолженность. В поле подтверждающий документ внесите накладную (акт) и сумму по ней. А в поле «Сумма» и в зеленом поле «Учитывать в УСН» укажите ноль. В поле дата временно укажите дату документа от поставщика (акта, накладной).
Пример:
Когда произведете оплату в следующем году, нужно будет отразить в этой операции ее сумму и изменить дату на фактическую дату оплаты поставщику. В противном случае данные дальнейшего бухучета будут искажены.
2.2.3. Подотчетные расходы. (⇑)
В данной вкладке Вы можете не только формировать документы на реализованные товары или услуги, но и авансовые отчеты по закупкам через под отчетных лиц. Подробную инструкцию по составлению авансовых отчетов можете посмотреть в справке.
Бывают ситуации когда, подотчетное лицо производит закупку у поставщика. После организация возмещает ему сумму затраченных средств. В случае если предоставление авансового отчета от работника и выплата возмещения - выпадают на переходный период (т.е. сотрудник сдал авансовый отчет в одному году, а возместили деньги Вы уже в следующем), то в сервисе обязательно надо добавить авансовый отчет в во вкладке "Документы" без привязки его к выплате и без выдачи перерасхода. Так как на момент получения авансового отчета у Вас ее просто еще нет. Это позволит сервису корректно собрать данные для бухгалтерского учета по задолженности перед подотчетными лицами на конец отчетного года. Как только возместите сотруднику затраты по авансовому отчету, данные по этой операции из "Денег" надо будет обязательно привязать к авансовому отчету (т.е. зайти во вкладке "Документы" в этот авансовый отчет и выбрать в нем документ по выплате под отчет из "Денег").
Обратите внимание на следующие моменты:
- Данные по актам и накладным для клиентов, оплата от которых была получена электронными деньгами, и в сервисе была отражена общей суммой через операцию "Поступления" - "Доход электронными деньгами"- в данной вкладке отражать не надо (или можете завести, но только со статусом по графе "на руках" - "нет").
- С декабря 2014 года, изменен внешний интерфейс авансовых отчетов. Из - за этого пересохранять ранее сформированные авансовые отчеты не надо.
3. Проверьте своих контрагентов. (⇑)
Нажмите на операцию, чтобы отредактировать её. Измените в ней данные контрагента, выбрав нужного.
Теперь один контрагент по всем операциям, связанным с ним. Это верно.
Аналогичная ситуация если у покупателя (поставщика) несколько р/с и в сервисе он заведен несколько раз. То есть и в данной ситуации надо будет все документы и оплаты (поступления) по поставщику (от покупателя) привязывать только к одной его вкладке.
Оставить всё как есть можно. Но при этом учтите, что расчёты при формировании бухгатерской отчётности будут рассматриваться отдельно по каждой вкладке контрагента, в связи с чем могут образоваться не существующие задолженности за Вами, или поставщиками (клиентами).
Если же Вы проведете в сервисе все операции по одной вкладке парнера, то фактические расчеты с клиентами и поставщиками это не изменит, но позволит корректно формировать бухгалтерский учет.
Рекомендация. Оптимальнее всего, перед формирование бухгалтерской отчетности, создать по каждому клиенту акт сверки. Тогда Вы сможете проверить, точно ли все операции или документы были по нему отражены. Акты сверки по поставщикам формировать не обязательно. Проверять эти расчеты в большей степени обязанность поставщиков.
Дополнительно. Если оплату за вашего контрагента производит стороннее лицо, то в сервисе добавлять поступления денег и составлять все документы - надо именно по фактическому партнеру (т.е. тому, с кем заключен договор или с кем ведутся деловые взаимоотношения). Оформлять в этом случае все на третье лицо, осуществившее оплату, не надо. А от контрагента надо будет запросить письмо в свободной форме, в котором он должен указать, что оплату за него производило сторонее лицо и по какой причине.
4. Проверьте отраженные Вами данные во вкладке "Зарплата". (⇑)
Проверьте во вкладке Зарплата задолженность перед сотрудниками и если выплаты не проведены, обязательно их проведите с помощью любого последующего действия в Налоговом календаре. Если в действительности долг на конец отчетного года не погашен (не выплачивал сотрудникам или работникам вознаграждение), то оставьте все как есть.
Долги перед сотрудниками (работниками) рекомендуем выплатить как можно скорее.
Обратите внимание на следующие моменты:
- Инструкцию по оформлению командировок и созданию авансовых отчетов (с учетом последних обновлений сервиса в декабре 2014 года) по ним можете посмотреть в нашей справке. Ранее созданные командировки переоформлять не нужно.
- Суммы зарплат (пособий, больничных и прочих начислений), а также взносов в ПФР, ФСС, которые будут начислены, но не проведены по данным сервиса до конца отчетного периода, будут считаться в бухгалтерском балансе в составе Запасов.
В Налоговом календаре и Календаре Выплат физлицам на главной странице Личного кабинета обязательно должно быть завершены действия по расчетам с сотрудниками и уплате зарплатных налогов.
5. Закройте кассу. (⇑)
- Сначала необходимо закрыть кассу за период с 01.01.2014 по 31.05.2014 года.
- Закрыть кассу за период с 01.06.2014 по 31.12.2014.
Для остальных периодов кассу можно закрыть без разделения по периодам.
6. Сдайте налоговую декларацию по УСН (ЕНВД). (⇑)
На дату составления бухгалтерской отчётности обязательно нужно сдать налоговую декларацию по УСН за отчетный год и/или декларацию по ЕНВД за 4 квартал отчетного года
Формирование налоговой декларации осуществляется через Налоговый календарь на главной странице Личного кабинета. Вам нужно до конца пройти пошаговый мастер формирования декларации по УСН (ЕНВД) и на завершающем этапе обязательно нажать кнопку "Сделано" ("Завершить").
Подробные инструкции по формированию данных отчетов в сервисе представлены в справке.
Обратите внимание!
Для тех организаций, которые:
- дата регистрации организации ранее отчетного периода, за который собираетесь отчитываться,
- недавно начали пользоваться сервисом,
- не заполняли мастер остатков,
перед основной последовательностью действий необходимо:
Обязательно пройдите «Мастер ввода остатков» за нужный период. Например, начали пользоваться сервисом в конце 2017 года, т.е. бухгалтерскую и налоговую отчетность Вы будете подавать за 2017 год. Остатки необходимо внести на конец 2016 года, другими словами на 1 января 2017 года. После заполнения остатков необходимо внести все необходимые данные в сервис и подать отчетность.
Если, к примеру, Вы не сдавали раньше бухгалтерскую и налоговую отчетность за прошлые периоды и Ваша организация зарегистрирована ранее 2017 (2013, 2014, 2016 гг.), то остатки в сервисе нужно внести на 1 января 2013 года, восстановить весь учет в сервисе, представить отчетность. После восстановления всех периодов можно подать отчетность за 2017 год.
Мастер остатков заполняется один раз и именно за на начало отчетного периода, за который планируете вести учет в сервисе и отчитываться. Поэтому если в бухгалтерской отчетности за предыдущие периоды есть остатки, их необходимо внести при формировании бухгалтерской отчетности, вручную.
Для тех организаций, которые:
- дата регистрации совпадает с отчетным периодом,
- заполняли ранее остатки в сервисе,
этот пункт выполнять, т.е. заполнять остатки, не нужно.
Помните! Если Вы сомневаетесь в отражение той или иной операции, Вы всегда можете обратиться в нашу Службу Консалтинга или техническую поддержку сервиса (по телефону 8 800 200 77 27 или электронному адресу support@moedelo.org), где Вам подскажут подробные рекомендации по отражению в сервисе той или иной ситуации по расчетам с Вашими партнерами и клиентами.